Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004-2013 Octubre de 2014 Dirección de Presupuestos 1 © Dirección de Presupuestos. Ministerio de Hacienda www.dipres.cl Octubre de 2014 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004-2013 Registro de Propiedad Intelectual © 247.060 ISBN: 978-956-8123-75-8 Diseño editorial: Yankovic.net Santiago de Chile 2 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ÍNDICE 6 PRESENTACIÓN 8 I. ASPECTOS METODOLÓGICOS 39 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 40 II.1 Estado de Operaciones del Gobierno Central 2004-2013 40 II.1.1 Gobierno Central Total consolidado en moneda nacional 40 En millones de pesos 42 En millones de pesos de 2013 44 Como porcentaje del PIB 46 Balance cíclicamente ajustado en millones de pesos 47 Balance cíclicamente ajustado como porcentaje del PIB 48 II.1.2 Gobierno Central Presupuestario consolidado en moneda nacional 48 En millones de pesos 50 En millones de pesos de 2013 52 Como porcentaje del PIB 54 II.1.3 Gobierno Central Extrapresupuestario consolidado en moneda nacional 54 En millones de pesos 56 En millones de pesos de 2013 58 Como porcentaje del PIB 60 II.2 Estado de Operaciones del Gobierno Central año 2013 – trimestral y mensual 60 II.2.1 Gobierno Central Total, Presupuestario y Extrapresupuestario Trimestral, consolidado en moneda nacional 62 II.2.2 Gobierno Central Total Mensual, consolidado en moneda nacional 64 II.2.3 Gobierno Central Presupuestario Mensual, consolidado en moneda nacional 66 II.2.4 Gobierno Central Extrapresupuestario Mensual, consolidado en moneda nacional 68 II.3 Clasificación funcional de las erogaciones del Gobierno Central 68 II.3.1 Gobierno Central Total 2004-2013 68 En millones de pesos 70 En millones de pesos de 2013 72 Como porcentaje del PIB 74 Como porcentaje del Gasto Total 76 II.3.2 Clasificación cruzada funcional económica en moneda nacional Dirección de Presupuestos 3 78 II.4 Ingresos tributarios netos 2004 - 2013 78 II.4.1 Clasificación por tipo de impuesto 78 En millones de pesos 79 En millones de pesos de 2013 80 II.4.2 Impuestos a la Renta 80 En millones de pesos 81 En millones de pesos de 2013 83 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL 84 III.1 Municipalidades 2004 - 2013 84 III.1.1 Estado de Operaciones de las municipalidades consolidado en moneda nacional 84 En millones de pesos 86 En millones de pesos de 2013 88 Como porcentaje del PIB 90 III.2 Gobierno General 2004 - 2013 90 III.2.1 Estado de Operaciones de Gobierno General consolidado en moneda nacional 90 En millones de pesos 92 En millones de pesos de 2013 94 Como porcentaje del PIB 97 IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS 98 IV.1 Empresas públicas 2004 – 2013, consolidado en moneda nacional 98 IV.1.1 En millones de pesos 99 IV.1.2 En millones de pesos de 2013 100 IV.1.3 Como porcentaje del PIB 101 IV.2 Codelco 2004 – 2013, en moneda nacional 101 IV.2.1 En millones de pesos 102 IV.2.2 En millones de pesos de 2013 103 IV.2.3 Como porcentaje del PIB 104 IV.3 Enap 2004 – 2013, en moneda nacional 104 IV.3.1 En millones de pesos 105 IV.3.2 En millones de pesos de 2013 106 IV.3.3 Como porcentaje del PIB 107 IV.4 Empresas Públicas sin Codelco y Enap 2004–2013, consolidado en moneda nacional 107 IV.4.1 En millones de pesos 108 IV.4.2 En millones de pesos de 2013 109 IV.4.3 Como porcentaje del PIB 4 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 111 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO 130 VI. ESTADÍSTICAS DE PERSONAL 131 VI.1 Personal Civil del Gobierno Central según ministerio 2004 – 2013 131 VI.1.1 Personal Civil del Gobierno Central según ministerio total por año 132 VI.1.2 Personal Civil del Gobierno Central según ministerio 2004-2013, mujeres 133 VI.1.3 Personal Civil del Gobierno Central según ministerio 2004-2013, hombres 134 VI.2 Personal Civil del Gobierno Central según ministerio por estamentos 2013 134 VI.2.1 Personal Civil del Gobierno Central según ministerio total por estamento 2013 135 VI.2.2 Personal Civil del Gobierno Central según ministerio por estamento 2013, mujeres 136 VI.2.3 Personal Civil del Gobierno Central según ministerio por estamento 2013, hombres 137 ANEXOS 138 Anexo 1: Cobertura institucional Gobierno Central 145 Anexo 2: Aplicación del MEFP 2001 a la Información previa a 2005 152 Anexo 3: Detalle clasificación funcional de las erogaciones del Gobierno Central Total 162 Anexo 4: Cobertura empresas públicas 163 Anexo 5: Abreviaturas y siglas 165 Anexo 6: Catálogo de publicaciones estadísticas de la Dirección de Presupuestos Dirección de Presupuestos 5 PRESENTACIÓN 6 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 PRESENTACIÓN La Dirección de Presupuestos (Dipres) es la institución responsable de elaborar el Presupuesto de la Nación y supervisar su ejecución. En el cumplimiento de estas funciones, la Dipres otor- ga un alto valor a la transparencia y la oportunidad que deben acompañar a la entrega de la información sobre la situación de las finanzas públicas. En este contexto, las estadísticas que se presentan en esta publicación siguen los lineamientos metodológicos recomendados por el Fondo Monetario Internacional, buscando incorporar en cada edición mejoramientos metodológicos que las hagan más consistentes con los estándares internacionales. Para facilitar la comprensión de las definiciones utilizadas en esta publicación, se recomienda revisar el capítulo dedicado a los aspectos metodológicos, donde se encuentra una descripción detallada de los mismos, así como de las principales modificaciones que se han ido introdu- ciendo a través del tiempo. En los capítulos que siguen, se presenta información del Estado de Operaciones del Gobierno Central entre 2004 y 2013. La información se encuentra disponible a nivel anual para el Go- bierno Central Total, Presupuestario y Extrapresupuestario, incluyéndose la información del Balance Cíclicamente Ajustado del Gobierno Central para el mismo período. Luego se presenta información trimestral y mensual correspondiente al año 2013 para el Gobier- no Central Total, Presupuestario y Extrapresupuestario. Además, se entrega información sobre la clasificación funcional de las erogaciones del Gobierno Central para el período 2004 - 2013 y las erogaciones de acuerdo a la clasificación cruzada funcional económica para 2013. En este informe también se publican estadísticas sobre los ingresos tributarios netos para 2004 – 2013, clasificada por tipo de impuesto, así como además, información correspondiente a los impuestos a la renta para los mismos años. A nivel de estadísticas del Gobierno General se incorpora el Estado de Operaciones anual de las municipalidades y del Gobierno General entre los años 2004 y 2013. Finalmente, se presen- ta información estadística de las empresas públicas y la correspondiente a los pasivos y activos financieros del sector público y de personal del Gobierno Central, para el período 2004 - 2013. Cabe resaltar que las estadísticas contenidas en esta publicación se encuentran también dis- ponibles en la página web de la Dirección de Presupuestos: www.dipres.cl Dirección de Presupuestos 7 I. ASPECTOS METODOLÓGICOS I· ASPECTOS METODOLÓGICOS 8 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 El objetivo de este capítulo es proporcionar una guía respecto a las opciones metodológicas adoptadas en la elaboración de las series que se presentan. Por una parte, se describe el mar- co de referencia utilizado y cómo éste se ha adaptado a las características de la información presupuestaria en Chile; por otra parte, se hace un recuento de decisiones metodológicas sobre temas específicos; finalmente, se explicitan las fuentes de información, las formas de deflactación y comparación con agregados económicos relevantes, y se presentan los principa- les datos del contexto macroeconómico utilizados en la presente edición. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS I.1 MARCO DE REFERENCIA: El Manual de Estadísticas De Finanzas Públicas 2001 La publicación del Manual de Estadísticas de Finanzas Públicas 2001 (MEFP 2001)1 del FMI significó la puesta al día del marco que guía la elaboración de las estadísticas de finanzas públicas, actualizando los criterios metodológicos recomendados en el Manual de Estadísticas de Finanzas Públicas 1986 (MEFP 1986)2, y haciendo el esfuerzo para integrarlos y armonizarlos con aquellos que se derivaron de la implementación de la edición 1993 del Sistema de Cuentas Nacionales (SCN 1993). Los aspectos conceptuales más destacables de esta actualización metodológica se describen a continuación. I.1.1 Base de registro El registro de los hechos económicos requiere definir, por una parte, el criterio de valoración a aplicar y, por otra parte, el momento en que se constituyen en hechos económicos medibles y, por lo tanto, registrables. En cuanto al criterio de valoración, el MEFP 2001 no introdujo ningún cambio sustantivo, toda vez que se sigue recomendando que la valoración se realice utilizando precios de mercado, en todas aquellas situaciones donde dichos precios sean conocidos, y con sus sustitutos más cercanos cuando ello no sea posible. Sin embargo, la definición de lo que se entiende por hecho económico experimentó un cambio importante. En efecto, el MEFP 2001 recomienda el uso de la “base devengada”, lo cual impli- ca que la definición se sustenta en el uso de recursos económicos, en oposición a la “base de caja”, recomendada por el MEFP 1986, en que la definición viene dada por el uso de fondos. Vale decir, con la base devengada lo que importa es el momento en que un recurso económico deja de estar disponible para los otros agentes que participan en la economía, mientras que con la base de caja lo que importa es el momento en que se usan los recursos monetarios. Esta diferencia se hace más nítida si consideramos que la contabilidad sobre base devengada regis- tra hechos económicos que no tienen una expresión monetaria, como es el caso del consumo del capital fijo (equivalente a la depreciación en la contabilidad privada). Así, en lo que se refiere a un bien de capital, como una máquina, la contabilidad sobre base devengada registra gradualmente su consumo a través de su vida útil, en tanto que la contabilidad sobre base de caja registra sólo la adquisición del mismo en el momento en que se produce el pago correspondiente. 1 FMI (2001), “Government Finance Statistics 2001”. 2 FMI (1986), “A Manual on Government Finance Statistics”. Dirección de Presupuestos 9 La contabilidad sobre base devengada posee importantes ventajas, desde el punto de vista del análisis fiscal. Entre las principales se cuentan las siguientes: • Es consistente con la contabilidad privada y con las propias Cuentas Nacionales, las que están centradas en el uso de recursos productivos y no en el de fondos líquidos. • Evita la introducción de sesgos en las decisiones de las instituciones públicas, porque, al I· ASPECTOS METODOLÓGICOS considerar el consumo de capital fijo, no subestima el verdadero costo económico de la provisión de bienes y servicios públicos; de esta forma no se generan, como cuando se usa base de caja, diferencias artificiales entre programas que requieren inversión y aquellos que operan sobre la base de infraestructura ya existente. • Un balance sobre base devengada permite determinar si un cierto nivel de gastos es sos- tenible a través del tiempo, pues su contrapartida son las variaciones en el patrimonio neto del sector público. Por las razones recién anotadas, desde hace varios años se aprecia una tendencia mundial a transformar la contabilidad presupuestaria desde base de caja a base devengada. Es así como en la actualidad, la OCDE recomienda su adopción y, desde 1999, los países de la Unión Europea deben presentar sus déficits en base devengada para propósitos de verificar el cum- plimiento de los criterios de Maastricht. I.1.2 Cobertura institucional La cobertura en la contabilidad fiscal se refiere a la frontera que define las instituciones que quedan dentro del gobierno o del sector público, para efectos de la elaboración de las esta- dísticas fiscales. En concordancia con el SCN 1993, el MEFP 2001 adopta un criterio institucional para definir las entidades que forman parte del gobierno o del sector público, vale decir, define la adscrip- ción a estas categorías según si la entidad pertenece o no al Estado. Por lo tanto, siguiendo esta definición, deben considerarse dentro de la cobertura las instituciones asociadas a los tres poderes del Estado: el Ejecutivo, con los ministerios y servicios dependientes de éstos; el Poder Legislativo, correspondiente al Congreso Nacional; y el Poder Judicial. El conjunto de estas instituciones es definido en la nomenclatura de las Naciones Unidas y el FMI como Go- bierno Central. Asimismo, en la mayoría de los países existen otras estructuras subnacionales -estados, gobiernos regionales o provinciales, y municipios- que reproducen la estructura del Gobierno Central. A la suma de los gobiernos subnacionales y el Gobierno Central se le deno- mina Gobierno General. Sin embargo, más allá del Gobierno General están las empresas públicas que, desempeñando una función productiva, están ligadas al gobierno a través de la propiedad. A la suma del Go- bierno General y las empresas públicas no financieras se le denomina Sector Público no Finan- ciero, en tanto que al incluir las empresas públicas con fines financieros, se habla de Sector Público consolidado. Bajo esta última denominación se puede incluir también al Banco Central, aunque éste tiene responsabilidades que van más allá de las transacciones financieras, pues es responsable por la moneda y las reservas internacionales del país. En muchos países, como en Chile, las responsabilidades del Banco Central son ejercidas bajo un régimen de autonomía respecto del gobierno. Más allá de estas definiciones, aún puede existir un conjunto de institu- ciones de status poco definido: empresas con propiedad estatal minoritaria, fondos fiduciarios, institutos de investigación autónomos, cuya clasificación puede ser aún más compleja. 10 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Alternativamente, el sector público puede definirse como el conjunto de instituciones que tienen como responsabilidad la provisión de bienes y servicios públicos y la redistribución del ingreso. Bajo esta perspectiva funcional, las instituciones del gobierno central y los gobiernos subnacionales son los que mejor se adaptan a esta definición, pues corresponden, por lo ge- neral, a instituciones creadas constitucional o legalmente con el propósito expreso de proveer bienes públicos, como la administración de la justicia, la defensa, la educación, la salud, la infraestructura de uso público, etc. Estas instituciones se financian fundamentalmente a tra- I· ASPECTOS METODOLÓGICOS vés de impuestos o gravámenes generales que los ciudadanos pagan sin que exista una relación directa con los servicios que reciben. Por lo general, las estadísticas fiscales publicadas internacionalmente se limitan al Gobierno General, pues se entiende que éste reúne a las instituciones cuyas funciones son esencial- mente fiscales. Este mismo criterio lleva a que el sector Gobierno en las Cuentas Nacionales corresponda al Gobierno General. El MEFP 2001 del FMI define al Gobierno General como su foco principal3, aunque su metodología también puede aplicarse a instituciones públicas no incluidas en este concepto. Más aún, la consistencia entre el MEFP 2001 y las Cuentas Naciona- les lleva a que la cobertura del gobierno se defina institucionalmente, por cuanto la variación patrimonial de éste se determina en función de los organismos que pertenecen a él y no de los organismos que realizan funciones de gobierno (aunque, en la práctica, la aplicación de ambas definiciones coincida casi completamente). I.1.3 Marco analítico El marco establecido por el MEFP 2001 utiliza como elemento metodológico básico la confor- mación del sector gobierno por unidades institucionales. Lo que define a una unidad institucio- nal, perteneciente a cualquier sector, es que dispone de balances completos, vale decir, que en un momento determinado puede proporcionar información respecto a los saldos de todos sus activos, pasivos y, por supuesto, de su patrimonio neto. Asimismo, como condición de con- sistencia, se establece que las diferencias que se verifiquen en los saldos, medidos en distintos momentos, deben ser explicadas por los flujos económicos que afectaron a los activos, pasivos y patrimonio neto durante el lapso que comprende la medición. Lo anterior impuso nuevas condiciones a la contabilidad presupuestaria gubernamental puesto que la información que debe proporcionar ya no se limita solamente a los movimientos de fondos ocurridos en un período si no que debe estar en condiciones de informar acerca de: i) la evolu- ción de los saldos de activos, pasivos y patrimonio neto; ii) los flujos económicos que ocurrieron en el período; iii) exhibir consistencia en la información sobre las variaciones de los saldos y el registro de los flujos, y; iv) presentar saldos de apertura y de cierre, y estados de operaciones y otros flujos que sean consistentes internamente. Estas dos últimas condiciones son las más importantes debido a que garantizan la coherencia metodológica del nuevo esquema. a) Estructura de cuentas En el marco del MEFP 2001 existen dos tipos básicos de cuentas: las cuentas de saldos y las cuen- tas de flujos. Las cuentas de saldos permiten evaluar la situación patrimonial del gobierno en un momento determinado y se resumen en el concepto de balance. Las cuentas de flujos permiten identificar el efecto que han tenido en la situación patrimonial del gobierno, durante el transcur- so de un período contable, tanto las propias acciones del gobierno como eventos sobre los que éste no tiene control o en los que no interviene directamente; estas cuentas se presentan en el estado de operaciones y en el estado de otros flujos económicos (ver figura I.1). 3 FMI (2001), op.cit., párrafo 4.7. Dirección de Presupuestos 11 Las cuentas de saldos se clasifican de acuerdo al tipo de activo o pasivo, siendo las agrupacio- nes más importantes aquellas referidas a los saldos de activos no financieros, activos financie- ros, pasivos y patrimonio neto. Las cuentas de flujo, se separan en dos categorías principales: transacciones y otros flujos eco- nómicos. El elemento distintivo de las transacciones es el mutuo acuerdo que existe entre las partes que intervienen en ellas, aunque la voluntariedad de la participación pueda referirse I· ASPECTOS METODOLÓGICOS más bien al reconocimiento y aceptación previos del derecho de una de las partes a imponer ciertas obligaciones a la otra (por ejemplo, los impuestos son obligaciones legales que per- sonas e instituciones deben cumplir porque la comunidad reconoce y acepta el derecho del gobierno a fijar estas obligaciones). Las transacciones pueden clasificarse en intercambios y transferencias, distinguiéndose ambas categorías porque en el caso de los intercambios exis- ten contraprestaciones equivalentes entre las partes y en el caso de las transferencias la parte recipiente no entrega nada a cambio. Desde el punto de vista de la estructuración de las cuentas en el marco de las EFP, las tran- sacciones se pueden clasificar en los siguientes tres tipos. • Transacciones que afectan al patrimonio neto. Estas transacciones comprenden a los in- gresos y gastos, donde los ingresos se definen como aquellas transacciones que involucran un aumento del patrimonio neto y los gastos como aquellas transacciones que resultan en una disminución del patrimonio neto. • Transacciones en activos no financieros. Son transacciones que modifican las tenencias de activos no financieros (terrenos, edificios, vehículos, etc.) pero que no afectan el patri- monio neto. Debe entenderse que la adquisición y disposición de un activo no financiero involucra una variación en la tenencia de otro activo o pasivo, por lo que se da un au- mento/disminución en la tenencia de un activo no financiero junto con una disminución/ aumento de igual magnitud en la tenencia de un activo financiero (caja, cuenta corriente) o un aumento/disminución de un pasivo, lo que en definitiva lleva a que el patrimonio neto se mantenga invariable. • Transacciones en activos financieros y pasivos. Corresponden a lo que comúnmente se de- nomina Financiamiento e involucran la adquisición neta de activos financieros y el incurri- miento neto de pasivos. Estas operaciones se realizan con fines de liquidez y no implican, por lo tanto, variaciones en el patrimonio neto. 12 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Figura I.1 Estructura analítica del nuevo Manual de las Estadísticas de Finanzas Públicas 2001 del FMI Flujos Estado de Estado de otros operaciones de flujos económicos Saldos Gobierno Saldos I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Ingreso Balance de menos Balance de apertura Gasto cierre Igual Variación en el Variación en el Patrimonio Neto Patrimonio Neto como Patrimonio Neto Patrimonio Neto como resultado de resultado de otros transacciones flujos económicos Igual Igual Igual Igual Ganancias y pérdidas Transacciones por tenencia y otras Activos no en activos no Activos no variaciones en el financieros financieros financieros volumen de activos no financieros Más Más Más Más Variación en el Préstamo Neto / Patrimonio Financiero + + = Patrimonio Endeudamiento Patrimonio Neto resultado Financiero Neto Neto Financiero Neto de otros flujos económicos Igual Igual Igual Igual Ganancias y pérdidas Transacciones en por tenencia y otras Activos Activos Financieros activos financieros variaciones en el Financieros volumen de activos financieros Menos Menos Menos Menos Ganancias y pérdidas por Transacciones en Pasivos tenencia y otras Pasivos Pasivos variaciones en el volumen de pasivos Fuente: MEFP 2001 Dirección de Presupuestos 13 Los otros flujos económicos corresponden a variaciones en los saldos que se mantienen, tanto de activos como pasivos, y pueden tratarse de ganancias y pérdidas por tenencia, o bien de otras variaciones en el volumen de activos y pasivos. Las ganancias y pérdidas por tenencia ocurren cuando se produce un cambio en el valor de mercado de los activos y pasivos que se poseen. Las otras variaciones en el volumen son el resultado de eventos extraordinarios o imprevistos (terremotos, por ejemplo), eventos normales (descubrimiento de activos del sub- suelo), o de reclasificaciones (reestructuración o fusión de unidades del gobierno) que afectan I· ASPECTOS METODOLÓGICOS la cantidad disponible de un activo (o pasivo). Los otros flujos económicos, para fines de presentación de la información, se registran de acuerdo al tipo de activo o pasivo que afectan. b) Balances de apertura y de cierre Como ya se ha mencionado, el MEFP 2001 hace especial énfasis en la consistencia que debe existir entre flujos y saldos. En tal sentido, es extremadamente importante que la contabilidad presupuestaria incorpore información sobre los saldos de apertura y de cierre de las distintas cuentas del balance que, para estos efectos, se agrupan en cuatro categorías principales: ac- tivos no financieros, activos financieros, pasivos y patrimonio neto. La cuenta de patrimonio neto, en particular, corresponde a la diferencia entre los activos y pasivos del gobierno, siendo afectada, por lo tanto, por todas las transacciones que modifican la valoración o disponibilidad de éstos. Lo anterior implica establecer una condición de consis- tencia, cual es que la variación del patrimonio neto medida debe explicarse por las variacio- nes en los saldos de activos y pasivos. c) Estado de operaciones del gobierno y estado de otros flujos económicos Para obtener información resumida de las cuentas de flujo, éstas se agrupan en dos estados: el estado de operaciones del gobierno y el estado de otros flujos económicos. El estado de operaciones del gobierno (cuadro I.1) es el más importante en términos de eva- luación de la política gubernamental por cuanto entrega información acerca del efecto que tienen las operaciones del gobierno sobre su patrimonio neto y sobre la composición de sus activos y pasivos. La primera parte de este estado se dedica a presentar información acerca de las operaciones del gobierno que afectaron el patrimonio neto, vale decir, aquellas operaciones que se refle- jaron como ingresos y gastos. La diferencia entre estos agregados corresponde al resultado operativo bruto o neto4 y equivale a la variación del patrimonio neto generado por las tran- sacciones que realiza el gobierno5. A diferencia de la información que se publicaba siguiendo el antiguo marco de las EFP, este nuevo indicador excluye la concesión menos recuperación de préstamos, entendiendo que ello corresponde a operaciones financieras que no afectan el patrimonio ya que sólo alteran la composición de activos y pasivos. 4 El resultado es neto si se incluye dentro de los gastos el consumo de capital fijo, y es bruto si esta línea de gasto no se ha registrado. 5 Desde un punto de vista económico, este balance puede asimilarse al ahorro/desahorro del Gobierno. 14 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Cuadro I.1 Estado de Operaciones de Gobierno en MEFP 2001 TRANSACCIONES QUE AFECTAN AL PATRIMONIO NETO: INGRESO Impuestos Contribuciones Sociales I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Donaciones Otros Ingresos GASTO Remuneración a los Empleados Uso de Bienes y Servicios Consumo de Capital Fijo Intereses Subsidios Donaciones Prestaciones Sociales Otros Gastos RESULTADO OPERATIVO NETO/BRUTO TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS: ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS Activos Fijos Variación en las Existencias Objetos de Valor Activos no Producidos PRÉSTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO): ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS Internos Externos PASIVOS NETOS INCURRIDOS Internos Externos Fuente: MEFP 2001. Una segunda parte de este estado corresponde a aquellas transacciones que involucran activos no financieros, vale decir, la adquisición y disposición de los mismos. La línea de resumen de esta sección es la adquisición neta de activos no financieros, e indica en cuanto han incremen- tado las operaciones del gobierno el valor de los activos no financieros que posee. Al restar del resultado operativo neto la adquisición neta de activos no financieros, se obtiene el préstamo o endeudamiento neto, el cual es un indicador de los recursos que el gobierno requirió para financiar sus operaciones. Este resultado es equivalente al concepto de superávit/déficit fiscal al que acostumbra aludirse en el análisis macroeconómico. Dirección de Presupuestos 15 La última parte de este estado agrupa las transacciones en activos y pasivos financieros, o sea, las operaciones de financiamiento. En esta sección se presentan dos agregados principales: la adqui- sición neta de activos financieros y el incurrimiento neto de pasivos. Es en la adquisición neta de activos financieros donde se deben incorporar las concesiones y recuperaciones de préstamos6. Al restar los pasivos netos incurridos de la adquisición neta de activos financieros, se debe obtener la misma cifra correspondiente al préstamo o endeudamiento neto, lo que asegura la I· ASPECTOS METODOLÓGICOS consistencia entre la medición del superávit o déficit y sus fuentes de financiamiento. El estado de otros flujos económicos, por su parte, presenta información sobre eventos que tienen un impacto sobre el patrimonio neto del gobierno, pero que se originan por eventos no realizados por éste. La información que se presenta en este estado entrega un resultado que se denomina variación en el patrimonio neto como resultado de otros flujos económicos. Las variaciones informadas se presentan clasificadas según su origen (ganancias y pérdidas por tenencia, cambios de valoración, y otras variaciones en el volumen) y ordenadas según tipo de activo y pasivo (activos no financieros, activos financieros, pasivos). Entre las principales variaciones que se informan en esta cuenta están las ganancias o pérdidas de capital, causadas por fluctuaciones en el valor de activos y pasivos gubernamentales y la acumulación de activos o pasivos que no están respaldados por transacciones gubernamentales, como las herencias o el descubrimiento de yacimientos de propiedad estatal. En resumen, existen dos tipos de flujos que en cualquier período hacen variar los saldos de activos no financieros y los saldos de activos y pasivos financieros, los que corresponden a las respectivas transacciones y otros flujos económicos, flujos que son agrupados de forma que permitan verificar la consistencia entre flujos y saldos por tipo de activo y pasivo y, por ende, para el patrimonio neto. Asimismo, el patrimonio neto varía en función de la propia operación del gobierno, lo que se refleja en la diferencia entre ingresos y gastos informada en el estado de operaciones del gobierno (resultado operativo neto/bruto), y por el impacto que los otros flujos económicos tienen sobre el diferencial entre activos y pasivos. d) Medición del balance fiscal La definición de las partidas que determinan el balance fiscal es un asunto convencional pero frente al cual existe un amplio consenso, lo cual es importante porque se trata de un elemen- to metodológico de alta relevancia, pues permite delimitar cuáles operaciones se incluyen, y cuáles se excluyen, del cálculo del superávit o déficit fiscal. El estado de operaciones del gobierno presenta dos líneas de resultado que pueden ser usa- das para fijar el límite del balance fiscal. Por una parte, se tiene el resultado operativo neto (o bruto) que informa sobre la variación del patrimonio neto que generan las transacciones realizadas por el gobierno; por otra parte, está el préstamo neto/ endeudamiento neto, que indica el resultado de las transacciones del gobierno en términos de la generación de disponi- bilidades o requerimientos de recursos financieros del resto de la economía. Siguiendo el criterio tradicional, que incorpora como determinantes del balance fiscal las ope- raciones de inversión, la elección es simple pues sólo el préstamo neto/endeudamiento neto incluye estas operaciones. El uso de esta línea de resultado se sustenta, además, en el hecho que para el análisis macroeconómico resulta relevante el efecto que la actividad del gobierno 6 En todo caso, se recomienda, donde sea posible, que las concesiones de préstamos que tengan un componente implícito o explícito de subsidio separen este componente de forma que la operación financiera y el subsidio (gasto) sean correctamente imputados. 16 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 tiene sobre el uso de recursos económicos lo que, obviamente, obliga a incluir la adquisición neta de activos no financieros dentro de la frontera del balance fiscal. Adicionalmente, esto permite que no cambie el significado de los conceptos que, coloquial- mente, en economía, se conocen como “sobre la línea” y “bajo la línea”, los cuales en la práctica ubican las transacciones financieras bajo la línea y las transacciones “reales” sobre la línea. Vale decir, el préstamo neto/endeudamiento neto es la línea de resultado que, dentro I· ASPECTOS METODOLÓGICOS del marco metodológico del MEFP 2001, permite satisfacer estas definiciones. I.2 Aplicación del MEFP 2001 en Chile y Acuerdos con el FMI I.2.1 Acuerdos con el FMI La adecuación al sistema de estadísticas fiscales sobre base devengada definido en el MEFP 2001 requirió un conjunto de cambios que involucraron la revisión criterios de medición y de control, clasificaciones y elaborar nuevas cuentas que hasta ese momento no se habían considerado en las estadísticas fiscales chilenas. Estos cambios fueron abordados con rigurosidad y pragmatismo, de modo que permitieran generar información de mayor calidad y de manera oportuna. El trabajo que se realizó conjuntamente entre el gobierno de Chile y el FMI, desde mediados de 2002, permitió llegar a una serie de acuerdos respecto de la conveniencia y la estrategia para generar una presentación unificada de las estadísticas fiscales, consistente con el MEFP 2001. La convergencia hacia esta presentación unificada implicó que no sólo se modificaran las estadísticas fiscales oficiales de Chile, sino que también las cifras fiscales contenidas en los informes del FMI sobre el país. Para este efecto, el gobierno y el FMI acordaron estructurar el proceso de migración en dos etapas. En la primera, aplicada desde comienzos de 2004, se comprometió la elaboración del estado de operaciones de gobierno para el Gobierno Central. Esto involucró, para los datos anteriores a 2005, la realización de una reclasificación de los ítemes de ingresos y gastos presupuestarios, manteniendo los criterios de valoración vigentes de las respectivas transac- ciones. Asimismo, para lograr una plena cobertura del Gobierno Central se incorporaron las operaciones extrapresupuestarias ligadas a este nivel de gobierno. En esta misma etapa se adecuaron las estadísticas correspondientes a las municipalidades, para producir cifras para el Gobierno General, y las de las empresas públicas, que comenzaron a presentarse en una cuenta separada. Dado que en esta etapa aún no se contaba con una medición de la deprecia- ción, el resultado operativo y la adquisición neta de activos no financieros se presentaron en términos brutos en el estado de operaciones del gobierno. En una segunda etapa, que se comenzó a aplicar en 2005, se avanzó hacia la implementación de un registro de la ejecución presupuestaria en base devengada y, además, se realizaron estimaciones del consumo de capital fijo que permitieran completar el estado de operaciones del gobierno, a la espera de disponer de sistemas de contabilización y control de obligaciones que permitan realizar un registro más detallado y exacto de la evolución de las tenencias de activos no financieros. De este modo, la migración a una contabilidad sobre base devengada en Chile ha permitido simplificar significativamente la información fiscal y facilitar su comprensión por parte de los analistas y el público en general. En efecto, este cambio ha implicado: Dirección de Presupuestos 17 • Eliminar la existencia de dos agregados de gasto público: gasto público total y gasto con efecto macroeconómico. Bajo el nuevo sistema contable, el gasto total corresponde a un concepto macroeconómico, haciendo innecesaria la medición de un agregado poco com- parable a nivel internacional. • Eliminar la profusión de indicadores alternativos, que eran utilizados por organismos in- ternacionales y analistas privados. La superioridad analítica de la contabilidad sobre base I· ASPECTOS METODOLÓGICOS devengada debería imponerse sobre estas mediciones ad hoc, partiendo por los propios indicadores que había venido utilizando el FMI en sus informes. I.2.2 Sistema de contabilidad gubernamental, sistema presupuestario y estadísticas fiscales Las bases del sistema de contabilidad gubernamental en Chile se encuentran establecidas en el D.L. Nº1.263, Ley de Administración Financiera del Estado. Éste define las bases generales de la contabilidad presupuestaria y entrega a la Contraloría General de la República la respon- sabilidad de llevar la contabilidad gubernamental y dictar los principios y normas contables básicas, así como los procedimientos a seguir por todas las instituciones públicas. La normativa actual del sistema de contabilidad pública establece que: “La contabilidad regis- tra todos los recursos y obligaciones en el momento que se generen, independientemente de que éstos hayan sido o no percibidos o pagados”. En otras palabras, se trata de una contabili- dad sobre base devengada. Sobre la base de este principio, la Contraloría elabora anualmente un Informe de la Gestión Financiera del Estado, en cuyos estados financieros reporta sobre la situación financiera, patrimonial y presupuestaria del Gobierno Central, las municipalidades, las empresas públicas y las entidades de educación superior del Estado. Por su parte, el Presupuesto del sector público también opera, en principio, sobre una base devengada. En lo que respecta a los gastos, el D.L. Nº1.263, en su artículo 19, establece que: “Los presupuestos de gastos son estimaciones del límite máximo que pueden alcanzar los egresos y compromisos públicos. Se entenderá por egresos públicos los pagos efectivos y por compromisos, las obligaciones que se devenguen y no se paguen en el respectivo ejercicio presupuestario”. Adicionalmente, debe considerarse que a contar de 2005 el clasificador pre- supuestario se modificó para que permitiera recoger la información necesaria para adaptar los informes de ejecución al marco metodológico provisto por el MEFP 2001. Pese a lo anterior, en la práctica de la contabilidad presupuestaria existen varios factores que califican la aplicación plena del principio de contabilidad sobre base devengada en las estadísti- cas fiscales sobre ejecución presupuestaria en Chile, factores que se presentan a continuación. • Ingresos tributarios. Los ingresos tributarios se registran en el presupuesto sólo en el momento en que se paga el impuesto. Esto significa, por ejemplo, que en la aplicación del impuesto a la renta de las empresas y del impuesto global complementario, los ingre- sos se registran en el año en que se produce la operación renta y no en el año en que el contribuyente percibe los ingresos que dan origen a la obligación tributaria7. Esto es equi- valente a aplicar una base de caja a los ingresos tributarios, que constituyen el principal componente de los ingresos del gobierno central. 7 Cabe hacer presente que la contabilidad presupuestaria de los ingresos tributarios contempla una cuenta denomi- nada “fluctuación deudores”, compuesta principalmente por ajustes entre la declaración, o giro, y el pago de los impuestos. Así, por ejemplo, si un contribuyente declara un impuesto sin efectuar el pago correspondiente, se regis- tra como recaudación del impuesto a la renta el monto declarado y en la cuenta de fluctuación deudores se anota con cifra negativa el monto no pagado. Cuando el contribuyente se pone al día en sus obligaciones, se efectúa una anotación con signo positivo, extinguiendo la obligación. Un procedimiento similar se aplica al caso de impuestos girados por fiscalizadores del Servicio de Impuestos Internos que no son pagados por los contribuyentes. 18 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 • Estructura de cuentas y medición del balance fiscal. A diferencia del sistema de conta- bilidad gubernamental regulado por la Contraloría General de la República, las estadísticas fiscales, hasta el momento, sólo contemplan operaciones registradas en el presupuesto, lo que implica que su cobertura engloba sólo hechos económicos que, en algún momento, se reflejan en una transacción monetaria. Esto involucra una estructura de presentación de información que sólo considera flujos y no stocks. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS • Consumo de capital fijo. Como el registro presupuestario en Chile no incluye hechos económicos que no se reflejan en transacciones monetarias, la depreciación, o consumo de capital fijo, no está incorporada dentro de los ítemes de gasto que considera el clasifi- cador presupuesto, lo que, a su vez, significa que la medición de la inversión real que se obtiene del registro presupuestario sólo se puede hacer en términos brutos. • Control de obligaciones de gasto. Pese a que el artículo 19 del D.L. Nº1.263, al definir los presupuestos de gastos como el límite máximo que pueden alcanzar los egresos y compro- misos públicos, no admite la generación de obligaciones que excedan dichas asignaciones, en la práctica no se contaba en Chile con sistemas que registraran y controlaran dichas obligaciones con la misma rigurosidad que los desembolsos de recursos. Como consecuen- cia de ello se habían generado casos puntuales en que se excedieron las autorizaciones presupuestarias, los más significativos de los cuales correspondieron al endeudamiento de algunos hospitales públicos con sus proveedores y a la contratación de proyectos de inversión con pagos que excedían el plazo de recepción satisfactoria de la obra, también denominados “pagos diferidos”. Como puede apreciarse, las estadísticas fiscales de Chile si bien cuentan con algunos de los elementos normativos necesarios para una contabilidad sobre base devengada, en la práctica responden a un modelo híbrido, que requiere correcciones para adecuarse a los estándares establecidos en el MEFP 2001. Lo anterior ha significado que, en lo que respecta a la base de valoración, la medida más importante que se adoptó en Chile no fuera de carácter contable, sino que correspondiera al establecimiento de mecanismos adecuados de control y registro de obligaciones, de modo de asegurar que éstas no pudieran exceder de las autorizaciones presupuestarias. El proyecto SIGFE, desarrollado conjuntamente por la Contraloría General de la República y la Dirección de Presupuestos, ha permitido establecer dichos sistemas de control a nivel de todas las ins- tituciones del Gobierno Central a partir de 2005. En tanto dicho sistema avanzaba hacia su plena implantación, se establecieron regulaciones especiales con el objeto de prevenir nuevos casos en que se excedieran las autorizaciones de compromisos de gastos. Es así como la Ley Nº19.896 incorporó a la Ley de Administración Financiera del Estado la prohibición expresa de suscribir contratos de inversión con pagos diferidos8, en tanto que en el presupuesto del Ministerio de Salud se incorporó una glosa que prohibía el pago de facturas a proveedores con más de 60 días de rezago. En estas circunstancias, los principales ajustes que se requirieron para adecuar las estadísti- cas fiscales chilenas a los estándares del FMI correspondieron a la estructura de cuentas y la medición del balance fiscal. Dichos ajustes fueron básicamente dos: 8 D.L. Nº1.263, artículo 19 bis, inciso tercero. Dirección de Presupuestos 19 • Reclasificación de partidas y construcción del estado de operaciones del gobierno. Para producir el estado de operaciones de gobierno definido en el MEFP 2001 fue nece- sario revisar la clasificación de las diversas partidas de ingresos y gastos, eliminando de los determinantes del balance todas las transacciones de activos y pasivos financieros, las que se reclasificaron como partidas de financiamiento. También se eliminaron de entre los determinantes del déficit los flujos que generaban variaciones patrimoniales pero que no correspondían a operaciones gubernamentales y que debían ser registrados en el estado I· ASPECTOS METODOLÓGICOS de otros flujos económicos. Finalmente, se requirió separar las operaciones que pertene- cían al resultado operativo de las transacciones de activos no financieros. • Medición y registro de la depreciación. El consumo de capital fijo, o depreciación, está incluido en el estado de operaciones del gobierno, como un determinante del resultado operativo neto. En este caso, la adquisición de activos físicos debiera medirse en términos netos de depreciación, produciendo en el balance de compras, ventas y depreciación de activos, la variación neta de activos físicos. I.3 METODOLOGÍA ADOPTADA I.3.1 Cobertura Al interior del sector público chileno existe un conjunto de instituciones que están sometidas a las mismas normas de planificación y ejecución presupuestaria y que mantienen en esta materia una estrecha relación de dependencia del Ejecutivo. Éstas abarcan las instituciones centralizadas, las entidades estatales autónomas y las instituciones públicas descentralizadas, todas ellas incluidas en la Ley de Presupuestos del Sector Público. Este subsector coincide aproximadamente con el concepto de Gobierno Central en la terminología del MEFP 2001, y su cobertura se encuentra detallada en el Anexo 1. Con el propósito de dar plena cuenta del Gobierno Central tal como se define en el MEFP 2001, las Estadísticas de las Finanzas Públicas (EFP) presentan información sobre las cuentas extrapresupuestarias de este nivel de gobierno, distinguiéndose así entre Gobierno Central Presupuestario, Gobierno Central Extrapresupues- tario y Gobierno Central Total. Sin embargo, esta cobertura no abarca algunas entidades que, siguiendo las recomendaciones del MEFP 2001, debieran considerarse dentro del gobierno central, tales como las universidades estatales. La cobertura del subsector Municipalidades que, sumado al Gobierno Central, conforma el Go- bierno General, abarca a todos los municipios del país y considera también las áreas distintas a la Gestión Municipal, vale decir, se incorporan las áreas Educación, Salud y Cementerios, pero no se incluyen las corporaciones municipales. A su vez, la cobertura de las empresas públicas no financieras, cuya información se incluye, separadamente, en esta publicación, se detalla en el Anexo 4. I.3.2 Base de valoración Los datos utilizados para elaborar la información presentada en esta publicación provienen de las ejecuciones presupuestarias informadas por los distintos servicios e instituciones in- cluidos en la Ley de Presupuestos. Dicha información se presenta hasta 2004 en base de caja y la aproximación a la base devengada se ha realizado aplicando los ajustes contables que se describen en el Anexo 2. 20 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 A contar de 2005 la información básica apara la elaboración de las estadísticas fiscales comen- zó a ser registrada sobre base devengada. Para ello la Dirección de Presupuestos implementó la aplicación del nuevo clasificador presupuestario, el cual es consistente con los requerimien- tos metodológicos del MEFP 2001, tanto en términos de definición conceptual de los subtítulos, ítemes y asignaciones, como en la apertura de cuentas que permitan registrar adecuadamente el devengo de ingresos y gastos. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS La única excepción a esta regla son los ingresos tributarios, que continúan registrándose en base de caja, lo cual es una práctica usualmente aplicada por los países en virtud de que genera mayor seguridad respecto de los ingresos fiscales, puesto que el registro de ingresos tributarios sobre base devengada puede volverse excesivamente especulativo en sistemas im- positivos con importantes desfases entre la generación de los débitos y créditos, y el pago efectivo de los impuestos. I.3.3 Consolidación por transferencias La estructura institucional del sector público chileno implica la realización de una gran variedad de transferencias intrasectoriales, a las cuales se les ha aplicado el proceso de consolidación por transferencias cuando ha sido pertinente. Dentro de éstas, se pueden destacar las siguientes: a) Transferencias del Tesoro Público La figura contable del Tesoro Público en el sector público chileno está constituida por un con- junto de cuentas, manejadas por la Tesorería General de la República, a través de las cuales se recaudan los ingresos fiscales constituidos principalmente por los Ingresos Tributarios y la participación fiscal en las utilidades de Codelco. Dichos fondos son distribuidos, en gran pro- porción, al resto de las unidades del Sector Público a través de los programas: Aporte Fiscal Libre, Subsidios, Operaciones Complementarias y Servicio de la Deuda Pública. Al respecto, también debe consignarse que de lo recaudado por concepto de Impuesto Terri- torial, el 40% se transfiere directamente, vía cuentas complementarias, a las municipalidades, pasando el 60% restante a conformar, junto a otros aportes, el Fondo Común Municipal. b) Transferencias de las instituciones A partir del subsector denominado Instituciones, constituido por las Instituciones Centraliza- das, Descentralizadas y las Entidades Autónomas, surgen dos tipos de transferencias que es preciso consolidar: i) Entre instituciones Se dan tres situaciones que originan las transferencias: • La institución que realiza el gasto difiere de la institución que recauda los fondos. El caso más significativo de esta situación es el de las transferencias del Instituto de Previsión Social (IPS) al Fondo Nacional de Salud (Fonasa). • Canalización del Aporte Fiscal. Los casos más significativos de transferencias por esta situación son las de la Subsecretaría de Vivienda a los Servicios Regionales de Vivienda y Urbanización (Serviu) y de Fonasa a Servicios de Salud. Dirección de Presupuestos 21 • Compra de bienes y/o pago de servicios. Casos significativos son los pagos efectuados por el Fonasa y los Servicios de Salud a la Central de Abastecimiento (por PNAC y otros), los que realiza el Fonasa al Instituto de Salud Pública y los efectuados entre la Dirección de Compras y Contratación Pública (DCCP) y diversas instituciones. ii) De Instituciones al Tesoro Público Aquí se dan dos situaciones: I· ASPECTOS METODOLÓGICOS • Traspasos directos al Fisco por concepto de Excedentes, Utilidades, Anticipo de Utilidades y Ventas de Acciones, como son los casos de la Superintendencia de Bancos, Corporación de Fomento de la Producción (Corfo), Dirección de Crédito Prendario, y DCCP. • Otras transferencias, como por ejemplo el traspaso de recursos de la Corfo al Fisco para realizar el servicio de la deuda por el uso de créditos externos percibidos por esta insti- tución, a través del Fisco. iii) De Instituciones a Municipalidades • Canalización del Aporte Fiscal. Se realiza a través del Programa de Desarrollo Local del Ministerio del Interior, vía transferencias por Programas de Mejoramiento de Barrios, Progra- mas de Mejoramiento Urbano y Equipamiento Comunal, y el Programa Pro-Rural. También, se transfieren a los municipios los recursos provenientes de créditos externos para mejora- miento de barrios. • Otras transferencias. La Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo, depen- diente del Ministerio del Interior, canaliza recursos a través del Programa Fortalecimiento de la Gestión Municipal. iv) De instituciones a empresas Corresponden a las transferencias realizadas por Corfo a las empresas. c) Transferencias de las Municipalidades A Instituciones. Por Ley, las municipalidades transfieren recursos al Servicio Nacional de Me- nores; también realizan transferencias a la Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas, que las ingresa por medio de cuentas complementarias. A Municipalidades. La primera deducción por transferencias entre municipalidades corres- ponde a las duplicaciones originadas en la operatoria del Fondo Común Municipal, al cual los municipios aportan un porcentaje de sus ingresos por concepto de tributos y derechos muni- cipales. Estas duplicaciones han sido eliminadas deduciéndolas del ítem Participación en el Fondo Común Municipal, en Otros Ingresos y en Transferencias Corrientes. Es importante des- tacar que las cifras de la serie Municipalidades se presentan netas, es decir, se han eliminado estas duplicaciones. 22 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 d) Transferencias de las empresas Del ámbito de las empresas surgen cuatro tipos de transferencias: i) De las empresas al Tesoro Público Pagos de impuestos directos al Tesoro Público de las Filiales Corfo, de las Empresas Ley y de Codelco. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Transferencias al fisco por concepto de excedentes, utilidades y venta de acciones. Directa- mente de las Empresas Ley y de Codelco, y a través de la Corfo en el caso de sus filiales. ii) De las empresas a instituciones Corresponde a los aportes de la Polla Chilena de Beneficencia S.A. al Instituto Nacional de Deportes. iii) Del Tesoro Público a empresas Aportes directos del Tesoro Público a empresas a través de Operaciones Complementarias. Es preciso resaltar que en todas las agregaciones efectuadas al nivel del gobierno general, se ha aplicado el proceso de consolidación cuando ha sido pertinente. El criterio general ha sido consolidar estas transacciones intermedias, de modo que finalmente los ingresos queden registrados en la entidad que inicialmente recaudó los fondos y los gastos en la entidad que finalmente los destinó fuera del nivel de gobierno respectivo. En cambio, para las empresas públicas, dado que no se presenta información del Sector Públi- co no Financiero, no se realiza la consolidación, optándose por identificar las transferencias susceptibles de ser consolidadas con entidades del Gobierno General. I.3.4 Agregación por moneda El sistema presupuestario chileno posee la característica peculiar de tener dos presupuestos: uno en moneda nacional, pesos ($), y otro en moneda extranjera expresado en dólares de EE.UU. (US$). La presentación de las cifras agregadas de la ejecución de ambos presupuestos en moneda nacional, se ha obtenido mediante la conversión de las cifras en dólares a pe- sos, aplicando a los datos de ejecución de cada mes el Tipo de Cambio Observado promedio mensual informado por el Banco Central de Chile, fijado de acuerdo al Nº6 del Capítulo I del Compendio de Normas de Cambios Internacionales. Dirección de Presupuestos 23 I.3.5 Clasificación económica a) Marco Contable El marco analítico de las transacciones del Gobierno utilizado en el MEFP 2001, como ya se explicó anteriormente, las agrupa en tres categorías fundamentales y proporciona tres cate- gorías de resultado principales: I· ASPECTOS METODOLÓGICOS - Transacciones que afectan el patrimonio neto: ingresos y gastos - Transacciones en activos no financieros: adquisición neta de activos no financieros - Transacciones en activos y pasivos financieros: adquisición neta de activos financieros y pasivos netos incurridos - Resultado operativo bruto/neto - Préstamo neto/endeudamiento neto - Financiamiento Al respecto sólo cabe destacar las relaciones contables y de consistencia que existen entre las cuentas de transacciones y las cuentas de resultado. El Resultado Operativo Bruto/Neto se obtiene de la diferencia entre Ingresos y Gastos. La cuenta de resultado se expresa en términos netos si los Gastos incluyen el consumo de capital fijo, y en términos brutos en caso contrario. El Préstamo Neto/Endeudamiento Neto corresponde a la diferencia entre el Resultado Opera- tivo Bruto/Neto y la Adquisición Neta de Activos no Financieros. Obviamente, si el consumo de capital fijo no se considera dentro de los Gastos y, por ende, en el cálculo del Resultado Operativo, tampoco debe deducirse de la Adquisición Neta de Activos No Financieros, por lo que el Préstamo Neto/Endeudamiento Neto será el mismo, ya sea que se incluya o no el con- sumo de capital fijo. El Financiamiento se calcula como la diferencia entre la Adquisición Neta de Activos Financie- ros y los Pasivos Netos Incurridos. La condición de consistencia entre éstas cuentas requiere que el Préstamo Neto/Endeudamiento Neto sea igual al Financiamiento. b) Clasificación Económica A continuación se presenta la clasificación económica adoptada en la presente publicación a partir del marco contable señalado en el punto anterior. Esta clasificación se ha adaptado a las particularidades del caso chileno, se centra en el impacto económico de las transacciones del Gobierno y tiene interés desde el punto de vista del análisis económico y financiero. 24 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS Ingresos Tributarios Netos Cobre Bruto Imposiciones Previsionales I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Donaciones Rentas de la Propiedad Ingresos de Operación Otros Ingresos GASTOS Personal Bienes y Servicios de Consumo y Producción Consumo de Capital Fijo Intereses Subsidios y Donaciones Prestaciones Previsionales Otros RESULTADO OPERATIVO NETO TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS Venta de Activos Físicos Inversión Transferencias de Capital Consumo de Capital Fijo TOTAL DE INGRESOS TOTAL DE GASTOS PRÉSTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS Préstamos Otorgamiento de Préstamos Recuperación de Préstamos Títulos y Valores Inversión Financiera Venta de Activos Financieros Operaciones de Cambio Caja Fondos Especiales Giros Depósitos Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias Anticipo de Gastos PASIVOS NETOS INCURRIDOS Endeudamiento Externo Neto Endeudamiento Bonos Resto Amortizaciones Endeudamiento Interno Neto Endeudamiento Bonos Resto Amortizaciones Bono de Reconocimiento FINANCIAMIENTO Dirección de Presupuestos 25 El contenido de la mayor parte de estos rubros de la clasificación económica se encuentra especificado en el cuadro 2 del Anexo 2, por lo que aquí sólo se explicará en qué consisten los rubros no detallados en dicho cuadro. • Total de Ingresos: Este concepto se calcula como la suma de los Ingresos y la Venta de Activos Físicos. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS • Total de Gastos: Este concepto se calcula como la suma de los Gastos, la Inversión y las Transferencias de Capital, pero no considera el Consumo de Capital Fijo. Ambos conceptos se han introducido en la nueva clasificación económica con el objeto de facilitar la comparación con las antiguas categorías de ingreso y gasto. Como es de esperarse, dada la forma de construcción de estos agregados, la diferencia entre el Total de Ingresos y el Total de Gastos es coincidente con el Préstamo Neto/Endeudamiento Neto. Por último, es necesario destacar que la comparabilidad de estas cifras con los antecedentes publicados en ediciones previas a 2005 de las EFP, sean éstas sobre el Gobierno Central o el Go- bierno General, se limita al componente presupuestario de cada nivel de gobierno, puesto que al incorporar los efectos de las cuentas extrapresupuestarias las cifras dejan de ser homologables. I.3.6 Consumo de capital fijo A efectos de avanzar en la adaptación de la estructura de presentación de las cifras del Gobierno Central, Municipalidades y Gobierno General con aquella recomendada en el MEFP 2001, y conseguir una mayor consistencia con las cifras de Cuentas Nacionales, en esta edición de las EFP se publica, sólo en los cuadros de clasificación económica, una estimación del Con- sumo de Capital Fijo para estos tres niveles de gobierno. La estimación se realizó usando como base información proporcionada por el Banco Central en relación al Consumo de Capital Fijo del Gobierno General. Las cifras para el período 2004-2007 se derivaron de datos publicados usando el nuevo año de referencia de las cuentas nacionales (2008) y las cifras correspondientes a 2008-2013 se estimaron usando como base las cifras pu- blicadas por el Banco Central en su Base de Datos Estadísticos9 y antecedentes sobre inversión recopilados por la Dirección de Presupuestos. Para la distribución entre Gobierno Central y Municipalidades, se utilizaron ponderaciones elaboradas a partir de los antecedentes publi- cados en distintas ediciones del “Informe de Gestión Financiera del Estado” de la Contraloría General de la República. Sin embargo, las cifras que se presentan en esta publicación para los tres niveles de gobierno, deben considerarse sólo como una estimación provisoria, debido a que, además, las cifras del Banco Central fueron ajustadas para descontar el efecto de las instituciones estatales de edu- cación superior, que no se consideran en la cobertura del Gobierno Central en esta publicación. Por último, no se incorporó el Consumo de Capital Fijo en la distribución funcional de las ero- gaciones del Gobierno Central, debido a que no existe aún disponibilidad de datos suficientes como para asignarlo entre los distintos ministerios y servicios. Asimismo, debido a esta ca- rencia de información, se optó por no incorporar esta estimación en los cuadros económicos trimestrales y mensuales del Gobierno Central. 9 Estas cifras pueden verse en http://si3.bcentral.cl/Siete/secure/cuadros/arboles.aspx, y corresponden a la línea rentas de la producción (consumo de capital fijo). 26 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 I.3.7 Cambios metodológicos en el registro de las operaciones de Fondos Especiales A contar de 2009 se introdujeron dos cambios relevantes en el registro de las operaciones de los Fondos Especiales, los que obligaron a revisar las cifras hacia atrás a fin de homologar el tratamiento dado a estos fondos en años anteriores. En primer lugar, respecto del Fondo de Reserva de Pensiones (FRP) y del Fondo de Estabilización I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Económica y Social (FEES) se comenzó a registrar en Rentas de la Propiedad una estimación de los intereses devengados por los instrumentos financieros que cada fondo poseía. La metodolo- gía que estuvo vigente durante 2007 y 2008 asignaba a Rentas de la Propiedad la variación total del valor de los fondos, descontados giros y depósitos, lo que contaminaba el registro al incluir ganancias y pérdidas por tenencia que, en la metodología del MEFP 2001, no deben considerarse en el flujo operacional. En consecuencia, se corrigieron las cifras de Rentas de la Propiedad para 2007 y 2008, a fin de ajustarse al nuevo patrón metodológico usado desde 2009. Estas modificaciones implican que para 2007 y 2008 se produce un cambio (reducción) del Re- sultado Operativo Neto y del Préstamo Neto/Endeudamiento Neto, debido a la disminución de los ingresos registrados como intereses devengados con la nueva metodología en comparación con la vigente en años anteriores. Otro cambio relevante involucró al Fondo de Estabilización de Precios de Combustibles Deriva- dos del Petróleo (FEPCO) y al Fondo de Estabilización de Precios del Petróleo (FEPP). En este caso, se optó por darle a ambos fondos un mismo tratamiento, lo que implicó considerarlos dentro del mismo subsector (Gobierno Central Extrapresupuestario) y registrar sus operacio- nes como un neto en el concepto Otros Ingresos. Para el FEPCO, el cambio implicó que sus operaciones pasaran desde el Gobierno Central Presupuestario al Gobierno Central Extrapre- supuestario, y que la captación de recursos y los pagos realizados dejarán de registrarse como Otros Ingresos y como Subsidios, respectivamente. Para el FEPP, que ya se registraba como un componente extrapresupuestario, la obtención de recursos y los pagos realizados se dejaron de registrar como Ingresos Tributarios y como Subsidios, respectivamente. Lo anterior, implicó un trabajo de homologación de las cifras, a efectos de poder compatibilizar completamente la serie que se publica. Las modificaciones introducidas al tratamiento del FEPCO y del FEPP sólo implican una reasig- nación de ingresos y gastos entre los componentes presupuestario y extrapresupuestario del Gobierno Central, sin alterar los resultados que se obtienen a nivel consolidado (excepción hecha de la disminución de los niveles totales de ingreso y gasto, al considerar sólo una cifra neta de las operaciones de ambos fondos). I.3.8 Registro de operaciones cuasifiscales Durante los años 2006 a 2008, entidades que se encuentran fuera de la cobertura del gobierno central estuvieron envueltas en operaciones que involucraban subsidios fiscales, pero que por su forma de financiamiento fueron registradas en su momento, bajo la línea. Posteriormente, en la medida que el gobierno central se hizo cargo del financiamiento de estas transacciones, quedó más clara la necesidad de reconocer estas operaciones cuasifiscales y proceder a su registro en el año correspondiente. Dirección de Presupuestos 27 En el caso de la Empresa Nacional del Petróleo (ENAP), durante los tres años mencionados en- tregó un subsidio a las empresas distribuidoras de combustibles, replicando el comportamiento que hubiera tenido el Fondo de Estabilización del Precio de los Combustibles (FEPCO) si éste se hubiera encontrado operativo. La corrección, en este caso consistió en registrar los créditos ne- tos entregados por ENAP, restándolos de los Otros Ingresos del Gobierno Central Extrapresupues- tario, procedimiento ya descrito en el literal anterior, y asignando su financiamiento a la línea Resto del Endeudamiento Interno Neto. En consecuencia, MM$708, MM$52.373 y MM$193.614, I· ASPECTOS METODOLÓGICOS fueron ajustados de este modo para los años 2006, 2007 y 2008, respectivamente. En el caso del Transantiago, en 2007, mediante la Ley N°20.206, se le entregó un aporte reembolsable que en 2010 se procede a condonar. El ajuste consistió en el monto involucrado (MM$98.800) se procedió a registrar como un subsidio, en la línea Subsidios y Donaciones del gas- to, y descontada de la línea Otorgamiento de Préstamos en el financiamiento, todo esto dentro de las cuentas el Gobierno Central Presupuestario. En 2008, Transantiago recibió préstamos del Banco Estado y del BID, con el objeto de subsidiar el valor de la tarifa; ambos préstamos fueron asumidos, posteriormente, por el gobierno central, por lo que se procedió a registrar un gasto en la línea Subsidios y Donaciones por MM$217.433, cuyo reflejo en el financiamiento se registró en Endeudamiento Interno por MM$87.149 y Endeudamiento Externo por MM$130.284. Adicional- mente, se aprovechó de corregir el impacto del uso del 2% constitucional durante 2008 y 2009, descontándolo de los Otros Gastos y asignándolo a Subsidios y Donaciones. I.3.9 Corrección de información anual de Ley Reservada del Cobre Ya en ediciones anteriores de esta publicación se introdujeron correcciones a las cifras de gasto asociadas a la Ley Reservada del Cobre. Estas correcciones se originaron en el proceso de revisión de los decretos de autorización de gastos de los recursos provenientes de la Ley Reservada del Cobre, lo que permitió determinar una nueva serie de gasto anual para el pe- ríodo 2006-2010. Debido a que las cifras revisadas sólo se pudieron obtener anualizadas, los nuevos datos de gasto, expresados en dólares, fueron convertidos a moneda nacional usando el tipo de cambio promedio anual informado por el Banco Central de Chile. Respecto a las publicaciones previas a la modificación señalada en el párrafo anterior, esta co- rrección se tradujo en cambios de la información anual de gasto, desde 2006 hasta 2010, en el Estado de Operaciones del Gobierno Central Extrapresupuestario, en el del Gobierno Central Total y en la distribución funcional de las erogaciones del Gobierno Central. I.3.10 Clasificación funcional La clasificación funcional del Gasto, se centra en el propósito o función para el que se efec- túan las transacciones. Esta clasificación permite evaluar la efectividad de los gastos desde el punto de vista costo/beneficio. La implementación del MEFP 2001 ha significado la adopción de la metodología recomendada por del FMI, la ONU y la OCDE, que se resumen en la clasificación funcional presentada en el MEFP 200110. 10 WWFMI (2001), “Manual de Estadísticas de Finanzas Públicas 2001”, Capítulo 6, párrafos 6.89 al 6.104, y Anexo del Capítulo 6. 28 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 A continuación se destacan los principales aspectos de la metodología de clasificación adoptada: • Se clasifican funcionalmente las erogaciones y no el gasto: La nueva clasificación eco- nómica considera como gasto sólo a aquellas transacciones que disminuyen el patrimonio neto, por lo tanto, la clasificación funcional utiliza el término “erogaciones” para incor- porar la adquisición bruta de activos no financieros (Inversión y Transferencias de Capital) elemento de importancia al definir la política del gobierno respecto a la distribución de I· ASPECTOS METODOLÓGICOS los recursos fiscales. • Se incorporan los gastos extrapresupuestarios: Dado que la clasificación económica de las operaciones del Gobierno Central, siguiendo las recomendaciones del MEFP 2001, in- corpora el registro de las transacciones extrapresupuestarias, un requisito de consistencia lógica es que la clasificación funcional considere estas erogaciones como parte del total a distribuir. Es así como se consideran los gastos en intereses y bienes y servicios de consu- mo generados con los recursos de la Ley N°13.196 (Ley Reservada del Cobre) y los intereses devengados por los Bonos de Reconocimiento emitidos y aún no liquidados. • Se excluye totalmente la adquisición de activos financieros: La nueva metodología de clasificación económica no considera como parte del gasto las operaciones de adquisición de activos financieros, sean con fines de política o no, los que se deben registrar bajo la línea y, por lo tanto, quedan excluidas de las erogaciones y de la clasificación funcional. • Se deduce el pago de los Bonos de Reconocimiento: Dentro de la categoría Protección Social/Edad Avanzada no se incluyen los pagos por concepto de Bonos de Reconocimiento liquidados en cada período, toda vez que, de acuerdo a la nueva clasificación económica, ellos se consideran una disminución del pasivo del Gobierno Central quedando, por lo tan- to, excluidos de las erogaciones e incorporados bajo la línea en la determinación de los Pasivos Netos Incurridos. En todo caso, y como ya se mencionó, en la misma categoría de la cual se deducen estos pagos se suma ahora el monto de intereses devengados por los Bonos de Reconocimiento aún no liquidados. • Se ajustan los prepagos de intereses: Como la nueva clasificación económica opera so- bre la aplicación de la base devengada, los prepagos de intereses deben ser asignados al período en que efectivamente debieron devengarse y no al período en que se pagaron. Este ajuste en las cuentas económicas también se refleja en las cuentas funcionales. En cuanto a la forma en que se agrupan las erogaciones, la clasificación funcional opera sobre la base de tres niveles. El primer nivel contiene diez divisiones que, a continuación se detallan: 701 Servicios Públicos Generales 702 Defensa 703 Orden Público y Seguridad 704 Asuntos Económicos 705 Protección del Medio Ambiente 706 Vivienda y Servicios Comunitarios 707 Salud 708 Actividades Recreativas, Cultura y Religión 709 Educación 710 Protección Social Dirección de Presupuestos 29 El segundo nivel considera distintos grupos dentro de cada división, los que se definen de acuerdo a las características de la división. Por último, existe un tercer nivel integrado por clases, que se definen de acuerdo a las características del grupo al cual pertenecen. Esta edición de las EFP considera la publicación de series sólo hasta el segundo nivel (grupos) de la clasificación funcional. Debe destacarse que las divisiones no se agrupan en funciones más agregadas, por lo que no I· ASPECTOS METODOLÓGICOS existe, a priori, una definición de gastos en funciones sociales, quedando a discreción del ana- lista la forma en que agrupa las divisiones con el fin de conformar agregados de mayor nivel. El detalle de la asignación de las distintas partidas de gasto del presupuesto a las nuevas ca- tegorías funcionales puede ser revisado con mayor detenimiento en el Anexo 3. I.3.11 Clasificación cruzada de las erogaciones Para 2013, al igual que en las ediciones previas, se presenta un cuadro donde se muestran, por funciones de gobierno, los distintos conceptos económicos que dan cuenta del total de eroga- ciones asignables a cada función. Debido a los problemas que supondría asignar el consumo de capital fijo a las distintas funciones, este concepto económico no se incluye en el cuadro. I.3.12 Período cubierto Las series abarcan el período que va desde 2004 hasta 2013. La razón de la presentación de series con esta extensión radica en la necesidad de proporcionar a los analistas series homo- logadas de las clasificaciones económica y funcional para todo el período en que ellas están disponibles y que, a la vez, sean legibles en el formato de publicación. La extensión de las series hace necesario que en el análisis de las finanzas públicas se con- sidere todos aquellos cambios institucionales de importancia que han acontecido durante el período, los que se informan en el Anexo 1. I.3.13 Ingresos tributarios La serie de Ingresos Tributarios en moneda nacional proviene de los Informes Analíticos de la Gestión Financiera, Moneda Nacional, Programa 01 Ingresos Generales de la Nación, emitidos por la Tesorería General de la República. Estas cifras han sido sometidas a determinados ajustes con el fin de facilitar su comprensión y análisis. Dichos ajustes se originan principalmente en: 1. Inconsistencias en la información contenida en los formularios de declaración de im- puestos y/o entrada de datos: El sistema de información está diseñado de forma tal que cualquier inconsistencia al interior del formulario o cualquier discrepancia que se produzca en la entrada computacional de datos (no detectada oportunamente), se traduce en el registro de la diferencia en la cuenta del impuesto y, además, en la cuenta Fluctuación Deudores con signo contrario. De esta forma, la recaudación total es consistente, pero sus componentes están sujetos a revisión, con el fin de efectuar posteriormente la corrección. Cuando no es posible corregir las diferencias en el mismo año de su ocurrencia, el resultado final por impuesto presenta distorsiones respecto de la realidad. La eliminación de estas diferencias de las estadísticas constituye el primer concepto de ajuste. 2. Corrección de las diferencias antes señaladas: Cuando la contabilización de la corrección de dichas inconsistencias se realiza en un año posterior, las cifras por impuesto de ese año también están alteradas respecto de la realidad. De aquí surge la necesidad de eliminar de las estadísticas las correcciones de declaraciones o digitaciones mal realizadas en años anteriores, como un segundo concepto de ajuste. 30 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 3. Atraso temporal de información de recaudación aduanera: Esta situación da origen a registros provisionales en la cuenta Fluctuación Deudores, en desmedro de las cuentas aso- ciadas al Comercio Exterior. A través de los ajustes se asigna la recaudación a las cuentas respectivas, deduciéndose iguales montos de la cuenta Fluctuación Deudores. Es de importancia destacar que los ajustes descritos no alteran en absoluto el nivel de Ingresos Tributarios, sino sólo su composición. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS En las estadísticas de ingreso tributario se incorporan los pagos de impuestos realizados en moneda extranjera a la recaudación en moneda nacional, situación que ya se refleja en la Ejecución Presupuestaria a partir de 1994. Sólo realizan pagos de impuestos en moneda extranjera los contribuyentes autorizados expre- samente por el Servicio de Impuestos Internos, facultad establecida en el Código Tributario. En la medida que en un determinado período se produzcan cambios en la composición de la re- caudación por monedas en virtud de esa facultad, la serie de comportamiento de los Ingresos Tributarios resulta no comparable. El mecanismo utilizado permite homogeneizar las cifras, reflejando el resultado global de recaudación tributaria que, de no mediar la aplicación del procedimiento de excepción señalado, se habría percibido en su totalidad en pesos. Información relacionada con la legislación tributaria y arancelaria vigente a la fecha de formu- lación de la Ley de Presupuestos de cada año, se encuentra en la publicación anual respectiva de la Dirección de Presupuestos denominada “Cálculo de Ingresos Generales de la Nación”. I.3.14 Dotaciones efectivas de personal La información de personal presentada considera sólo el personal civil del Gobierno Central, es decir, excluye el personal de las Fuerzas Armadas y de Orden, el personal de las empresas públicas, los funcionarios municipales y de los servicios municipalizados. La cobertura considerada para la confección de estas estadísticas es la definida para el Go- bierno Central en esta publicación. La dotación de cada año es la correspondiente a la informada por los servicios públicos para la elaboración de la Ley de Presupuestos, es decir, al 31 de mayo de cada año para el período 2004-2006, y al 30 de junio de cada año para el período 2007-2013. Se considera dentro de la Dotación Efectiva de personal a aquel que tiene una relación con- tractual permanente con el sector público, es decir, el personal de planta, el personal a contrata, el personal contratado como honorario asimilado a grado y los obreros y jornales de carácter permanente. Dirección de Presupuestos 31 La distribución de las dotaciones por estamentos es la siguiente: Autoridades de Gobierno y Jefes Superiores Considera a Autoridades de Gobierno y Jefes Superiores de los Servicios e de Servicio Instituciones de la cobertura. Considera al personal que se desempeña en un cargo Directivo y que percibe Directivos Profesionales asignación profesional; incluye también al personal en cargos Directivos de Servicios Fiscalizadores. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Considera a personal que se desempeña como Directivo y que no percibe asignación Directivos No Profesionales profesional, y al personal de Servicios Fiscalizadores que desempeña un cargo de Jefatura. Considera al personal titular y contratado en los estamentos de Profesionales, Profesionales incluido el afecto a las Leyes Nos. 15.076 y 19.664; incluye también al personal titular y contratado en los estamentos de Fiscales y Fiscalizadores. Considera el personal titular y contratado en el estamento técnico, perciban o no Técnicos asignación profesional. Considera el personal titular y contratado en el estamento Administrativo, Administrativos independiente si percibe o no asignación profesional. Auxiliares Considera el personal titular y contratado en el estamento de Auxiliares. La Dotación Efectiva excluye al personal en glosas presupuestarias (honorarios a suma alzada, personal adscrito, vigilantes privados y obreros y jornales transitorios), el cual es considerado Fuera de la Dotación por tener carácter de transitorio. La Dotación Máxima de personal es la que se fija anualmente en la Ley de Presupuestos para cada servicio, y representa el tope máximo que puede alcanzar la Dotación Efectiva. En las glosas presupuestarias se determinan montos máximos de recursos a utilizar en la contra- tación de personal Fuera de la Dotación, pero no se determina un número máximo de personas. I.3.15 Municipalidades y Gobierno General La información relativa a las municipalidades se presenta en series que abarcan también el período 2004-2013. En su procesamiento se han aplicado las mismas bases de valoración y metodología utilizadas para el resto de las instituciones de gobierno. Estas series se han construido sobre la base de los Estados Analíticos Consolidados de la Situa- ción Presupuestaria del Sector Municipal, elaborados anualmente por la Contraloría General de la República y que incluyen un resumen de las operaciones a nivel nacional y por áreas denominadas Gestión Municipal, Educación, Salud y Cementerios. Es importante señalar, que aún cuando en el tiempo dichos informes han ido solucionando pro- blemas de cobertura, periodicidad y oportunidad en la información recibida desde los municipios a lo largo del país, permanecen vigentes dificultades de cobertura referidas esencialmente al re- gistro del movimiento de recursos financieros de las áreas Educación y Salud de los presupuestos municipales. Es importante considerar asimismo, que en un alto porcentaje las operaciones de estas áreas son financiadas por transferencias provenientes del Gobierno Central que en parte importante son traspasadas a Corporaciones Municipales de Educación y/o de Salud, organismos 32 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 que constituyen personas jurídicas privadas; esto provoca que el registro por tipo de gasto que presentan las áreas distorsione la información pertinente elevando los gastos por transferencias en desmedro de los gastos en personal, bienes y servicios, inversión y otros. La apertura de ingresos y gastos que se presenta corresponde a la clasificación económica, compatible con la del Gobierno Central. Las operaciones de las Municipalidades se presentan netas, es decir, se han eliminado las duplicaciones originadas en la aplicación del Fondo Co- I· ASPECTOS METODOLÓGICOS mún Municipal, mecanismo de redistribución de ingresos destinado a apoyar financieramente a las municipalidades con menores recursos y formado con aportes porcentuales de los ingresos municipales percibidos por concepto de impuesto territorial, permisos de circulación, paten- tes municipales, además de transferencias y aportes provenientes del Fisco. Se presentan asimismo las series del Gobierno General correspondientes a los agregados con- solidados del Gobierno Central y las Municipalidades. En estas series se han deducido las du- plicaciones originadas por las transferencias de recursos financieros entre ambos niveles de gobierno. En la presentación del Gobierno General y de las municipalidades, se incluyen las series que reflejan la participación de estos sectores en el Producto Interno Bruto y las que muestran las cifras del período en moneda constante. I.3.16 Empresas Públicas La presente edición de las EFP, en un esfuerzo para aumentar la disponibilidad y transparencia de la información sobre empresas públicas, publica series estadísticas anuales para el período 2004-2013, no sólo para el consolidado de las empresas si no que también, en forma separada, para Codelco y ENAP. Adicionalmente, para el período 2010-2013 se ha incorporado la informa- ción de la Empresa de Servicios Sanitarios Lago Peñuelas S.A. y de las empresas de la defensa: Astilleros y Maestranzas de la Armada (ASMAR), Empresa de Aeronáutica Nacional (ENAER) y, Fábrica y Maestranzas del Ejército (FAMAE). A efectos de poder realizar un análisis certero de la información proporcionada, deben tenerse en cuenta las consideraciones que se exponen en los párrafos siguientes. Dicha información es de carácter complementario y se presenta de forma que pueda ser relacionada con el resto de la información del Gobierno Central y del Gobierno General que conforma el contenido principal de este documento. Estos antecedentes deben examinarse en conjunto con los estados financieros de las empresas, a objeto de poder realizar compara- ciones válidas con la información disponible para el Gobierno Central y el Gobierno General. Aunque las bases de valoración y metodología de procesamiento utilizadas para estas entidades, son las mismas que se han aplicado para la información de las instituciones del gobierno que se encuentran desarrolladas en los puntos anteriores, dado que las fuentes de información sobre las empresas públicas –sus estados financieros- se elaboran aplicando las normas vigentes de la contabilidad privada, las categorías de información disponibles no calzan exactamente con las definiciones establecidas en el MEFP 2001, lo que ha obligado a realizar un esfuerzo considerable para presentar cifras que resulten comparables con las del Gobierno Central y General. Si bien, el Estado de Resultados de la contabilidad privada es conceptualmente equivalente al Estado de Operaciones presentado en el MEFP 2001, existen diferencias operativas que hacen impracticable su uso como fuente única de información. Por ejemplo, la contabilidad privada no impone la obligación de presentar la información sobre las transacciones al nivel de detalle que requiere la estricta aplicación del MEFP 2001; es así como sólo se dispone de Dirección de Presupuestos 33 cuentas agregadas para los Costos de Explotación y los Gastos de Administración y Ventas, lo que no permite distinguir cuánto de dichos gastos corresponden a personal, bienes y servicios, y depreciación. Esto, si bien se aparta de la norma adoptada para las estadísticas fiscales, no es tan grave si se considera que ello sólo afecta a una categoría agregada específica (el Gasto) lo que no tiene efectos sobre el cálculo de los resultados más importantes. Sin embargo, sí existen otros problemas que dificultan la plena incorporación de las cuentas I· ASPECTOS METODOLÓGICOS de las empresas a la nueva metodología fiscal, dentro de los cuales destaca la imposibilidad de identificar en sus estados financieros la magnitud del efecto Corrección Monetaria sobre cada uno de los activos y pasivos considerados en el Balance. Ello implica que al no estar disponible el detalle de los activos y pasivos cuyos valores fueron corregidos por efecto de la inflación o de la variación del tipo de cambio, no se puede limpiar el efecto que la aplicación de este pro- cedimiento contable tiene sobre las variaciones de valor de activos y pasivos que provienen de la comparación de los Balances de Apertura y de Cierre, las que se utilizan para determinar la Adquisición Neta de Activos no Financieros. En pocas palabras, del Estado de Resultados y del Balance no es posible obtener información que permita separar las transacciones en activos y pasivos (que se deben incluir en el Estado de Operaciones) de las ganancias y pérdidas que su tenencia genera (que se deben incluir en el Estado de Otros Flujos Económicos). Considerando estos problemas, y para facilitar la interpretación de los antecedentes que se aportan sobre las empresas públicas, a continuación se detalla la forma en que se construye cada categoría de transacción incluida en el Estado de Operaciones de dichas empresas. Venta de bienes y servicios: Se obtiene del Estado de Resultados, donde figura como Ingresos de Explotación. Intereses percibidos: Se obtienen del Estado de Resultados, donde figuran como Ingresos Financieros. Otros Ingresos (Otros Ingresos de Explotación): Se obtienen directamente del Estado de Resultados. Utilidad por Aportes en Sociedades: Se obtiene directamente del Estado de Resultados. Remuneraciones a los empleados (sueldos y salarios): Se obtiene del Estado de Resultados, eliminándose la contabilización de la Depreciación de la suma de los ítemes Costos de Explo- tación y Gastos de Administración y Ventas. Gasto de intereses: Se obtiene del Estado de Resultados, donde figura como Gastos Financieros. Dividendos a privados: Se obtiene de la consolidación anual de la Ejecución de Caja informa- da por las empresas a la Dirección de Presupuestos. Otros egresos fuera de explotación: Se obtiene directamente del Estado de Resultados. Impuesto Primera Categoría: Se obtiene directamente del Estado de Resultados. Consumo de capital fijo (Depreciación): Se obtiene de la Conciliación de Flujos de Resultados. 34 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Adquisición neta de activos no financieros: Se obtiene como la diferencia en el valor re- gistrado entre los Balances de Apertura y de Cierre de las cuentas Terrenos, Maquinarias y Equipos, Otros Activos Fijos, y Existencias. Subsidios Enami-EFE: Se obtiene de la consolidación anual de la Ejecución de Caja. Transferencias de capital: Se obtienen de la consolidación anual de la Ejecución de Caja. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Impuesto 40%: Se obtiene directamente del Estado de Resultados. Traspasos al Fisco: Se obtiene directamente del Estado de Resultados. Transferencias al Fisco de Polla: Se obtiene directamente del Estado de Resultados. Ley de FF.AA. Codelco: Se obtiene directamente del Estado de Resultados. Concesión a municipalidades de Zofri: Se obtiene directamente del Estado de Resultados. Teniendo presente lo señalado en los puntos anteriores, es conveniente precisar nuevamente que la información que se entrega acerca de las empresas públicas tiene un carácter refe- rencial cuyo objetivo es facilitar las comparaciones con las operaciones de los otros niveles de gobierno. En ningún caso estos antecedentes, por sí solos, permiten obtener conclusiones acerca de la situación financiera de alguna del conjunto de dichas entidades o de alguna de ellas en particular. I.3.17 Diferencias entre el Gasto del Gobierno General y el Gasto en Consumo de Gobierno de las Cuentas Nacionales Un tema recurrente en el análisis de la información fiscal es la aparente inconsistencia de las cifras del Gasto de Consumo de Gobierno elaboradas por el Banco Central (Cuentas Naciona- les) y aquellas proporcionadas por la Dirección de Presupuestos a través de las Estadísticas de Finanzas Públicas. En principio no existen diferencias de cobertura, toda vez que ambos agregados utilizan como marco de referencia las actividades del gobierno general. Sin embargo, a diferencia de Cuentas Nacionales, las EFP no registran, por no tener la Dipres atribuciones para requerirles informa- ción, cifras acerca de las Cajas de Compensación de Asignación Familiar (CCAF), universidades públicas e instituciones privadas administradoras de fondos de la Ley de Accidentes del Trabajo. Por otro lado, Cuentas Nacionales realiza diversos ajustes a los datos de gasto, a objeto de poder distribuir en los conceptos económicos de Personal, Bienes y Servicios de Consumo, y Bienes y Servicios de Producción, gastos que EFP clasifica como Transferencias Corrientes. En este punto es especialmente importante el efecto que tiene la distribución de la Subvención Educacional. Por último, otro elemento que genera diferencias es el Consumo de Capital Fijo. Como ya se ha explicado, las EFP presentan una estimación del Consumo de Capital Fijo para el gobierno central y las municipalidades, estimación que se basa en antecedentes del Banco Central hasta 2012, y en antecedentes propios para 201311. Dicha estimación debe considerarse como provisoria, debido a que todavía no se cuenta con un sistema que permita obtener este cálculo directamente de las variaciones de los saldos de activos no financieros. Luego, dadas las dife- 11 Para mayores detalles sobre la estimación del consumo de capital fijo, ver apartado I.3.6. Dirección de Presupuestos 35 rencias de cobertura y en las metodologías de estimación utilizadas, subsisten discrepancias al nivel del Gobierno General. I.4 FUENTES DE INFORMACIÓN Las fuentes de información utilizadas para el subsector Gobierno Central han sido: I· ASPECTOS METODOLÓGICOS - Para las instituciones y el Tesoro Público se utiliza la información entregada por el “Sistema de Información de Administración Presupuestaria del Sector Público” (Sistema SIAP-SP), ma- nejado por la Dirección de Presupuestos. - Para las Operaciones Extrapresupuestarias se utiliza información proveniente directamente de los organismos o instituciones que administran dichas operaciones. Es importante señalar que la primera fuente se alimenta con la información básica provenien- te de los Estados Mensuales de Ejecución Presupuestaria, enviados por los Servicios e Insti- tuciones. Sin embargo, además del tratamiento de las operaciones especiales señalado en el punto anterior, dicha información ha sido depurada a objeto de corregir, en lo posible, todas las distorsiones contables propias de un proceso de agregación de tal magnitud, con el fin de facilitar el análisis de los cuadros. Por último, es preciso reiterar que en relación a los cuadros de Ingresos Tributarios en moneda nacional, la fuente de información corresponde a los Informes Analíticos de la Gestión Finan- ciera proporcionados por la Tesorería General de la República. I.5 CUADROS DEFLACTADOS Y RELACIONES CON EL PIB Para evaluar las estadísticas de finanzas públicas a través del tiempo, no basta con los ante- cedentes sobre la ejecución presupuestaria a precios corrientes. Para estos efectos conviene estandarizar o relativizar las cifras. Dos son las principales alternativas metodológicas a las que se puede recurrir para ello. La pri- mera, es expresar los ingresos y gastos públicos como porcentajes del Producto Interno Bruto (PIB) u otra magnitud macroeconómica, lo que entrega una medida de la importancia relativa de la acción del Estado en la economía. La segunda alternativa es la deflactación, destinada a expresar los agregados fiscales en moneda de un mismo poder adquisitivo, facilitando así el análisis intertemporal. I.5.1 Relación con el PIB Un tema relevante respecto a los gastos e ingresos públicos se refiere al peso relativo de éstos en la economía. Si lo que se busca es tener una noción de la importancia que tiene dentro del país el gasto fiscal o el peso relativo del esfuerzo de inversión o ahorro del sector público, una aproximación útil es la de expresar estos agregados como porcentajes del PIB, o alguna de sus cuentas asociadas a símiles en el global (por ejemplo: inversión pública/inversión nacional). Esta aproximación proporciona, además, una medida relativa del gasto público, especialmente útil para el análisis macroeconómico. 36 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 I.5.2 Deflactación En ambientes inflacionarios la variación que experimentan las magnitudes económicas a tra- vés del tiempo está compuesta de una variación en precio y una variación en cantidad (real). La posibilidad de comparar intertemporalmente estas magnitudes para efectos de análisis presupone, por lo tanto, algún tipo de corrección de las mismas, a través de la cual se pueda despejar la variación en precio para llegar a una noción de la variación real. I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Las alternativas existentes para realizar este ejercicio son diversas y la elección de alguna en particular tiene que ver tanto con las características de la variable a ser corregida, como con el tipo de información que se busca extraer de la misma. El problema que se presenta es que para cada variable en particular, es relevante sólo la variación de algunos precios, por lo que la elección del deflactor adecuado no es un tema sencillo. En el caso de las series de gastos e ingresos públicos existen al menos tres alternativas que pueden asociarse a metodologías diferentes de deflactación de las estadísticas fiscales. Una primera aproximación es la de buscar un indicador de la evolución del precio de los servicios efectivamente prestados por el sector público a la comunidad, ya sea como un promedio pon- derado de los precios correspondientes, si existe un mercado para estos servicios, o por medio del Índice de Precios al Consumidor (IPC), el cual refleja, en términos del aporte monetario implícito realizado a la población beneficiaria, la evolución del poder adquisitivo de los recur- sos destinados a la prestación de los servicios. Una segunda alternativa es la de generar un indicador del quantum de insumos y recursos requeridos por el sector público, el cual puede aplicarse a cada categoría presupuestaria (los gastos en personal pueden ser deflactados por un índice de remuneraciones, los gastos en bienes y servicios por el IPC o el índice de Precios al por Mayor) o construir un índice agregado combinando diversos deflactores específicos a distintas partidas de gasto público, a partir de su composición relativa dentro del total. Esta opción presenta limitaciones relacionadas con que una administración más eficiente de los recursos, que implica un menor uso de insumos, se interpreta como una disminución del gasto, además de que no permite diferenciar variaciones de precio de variaciones de calidad y/o cantidad de los servicios que entrega el Estado. La tercera alternativa es obtener series que reflejen el costo real para la economía de generar los recursos para el financiamiento del sector público. En la medida en que la base gravada por los impuestos abarca los distintos aspectos de la actividad económica que conforman al PIB, la variación nominal del producto puede ser una buena indicación de la variación nominal de la base sobre la que se recaudan los recursos que concurren a financiar la prestación de servicios públicos. El deflactor adecuado para los cuadros de ingresos y gastos públicos, bajo este concepto, sería el deflactor implícito del PIB. Sin embargo, en el deflactor implícito del PIB tienen particular peso algunos componentes que pueden distorsionar este concepto, al incluir, por ejemplo, las exportaciones, que tienen un tratamiento tributario muy distinto al resto del producto interno. En definitiva, los cuadros a precios constantes construidos en este trabajo, han sido obteni- dos utilizando como deflactor el IPC. Esto obedece no sólo a la mayor relevancia asignada al objetivo de contar con un indicador de los servicios efectivamente prestados por el sector público, sino también a la mayor disponibilidad de información de este deflactor para el pe- ríodo analizado. Dirección de Presupuestos 37 I.6 TIPO DE CAMBIO, IPC y PIB A continuación se presentan los indicadores económicos utilizados en los cuadros: INDICADORES ECONÓMICOS I· ASPECTOS METODOLÓGICOS IPC PIB TIPO DE CAMBIO OBSERVADO Promedio 09 = 100 Millones de $ Promedio Anual (1) Cada año (2) Promedio anual Al final de año $ por US$ (2) $ por US$ (2) (3) 2004 73,84 60.546.525 609,53 559,83 2005 76,10 68.882.768 559,77 514,21 2006 78,68 82.018.171 530,28 534,43 2007 82,15 90.428.771 522,47 495,82 2008 89,31 93.847.932 522,46 629,11 2009 90,63 96.443.761 559,61 506,43 2010 92,01 111.007.886 510,25 468,37 2011 95,08 121.402.822 483,67 521,46 2012 97,94 129.600.791 486,49 478,60 2013 99,69 137.212.064 495,31 523,76 (1) Calculado por DIPRES sobre la base de valores mensuales del Índice de Precios al Consumidor (IPC) entregados por el Instituto Nacional de Estadísticas (INE). (2) Fuente: Banco Central de Chile. (3) Corresponde al último día hábil bancario de cada año. 38 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Dirección de Presupuestos 39 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 40 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 12.828.718 15.747.071 20.050.577 23.097.358 22.710.063 18.316.542 23.879.664 27.540.677 28.736.016 28.834.980 Ingresos tributarios netos 9.111.790 11.184.791 13.220.515 16.165.759 16.473.295 13.346.556 17.577.714 21.101.202 22.770.030 22.953.043 Cobre bruto 1.764.099 2.440.440 4.431.123 4.141.792 3.198.958 1.593.047 3.042.010 2.765.411 1.963.870 1.412.718 Imposiciones previsionales 827.629 931.717 1.050.396 1.148.647 1.289.225 1.371.750 1.493.987 1.623.817 1.802.468 1.968.973 Donaciones 1 41.650 72.815 92.689 44.700 64.662 68.124 73.163 93.297 78.898 71.363 Rentas de la propiedad 236.610 227.510 363.202 650.747 765.093 656.344 472.618 546.365 604.476 672.584 Ingresos de operación 386.569 416.132 440.315 465.508 528.119 539.017 553.428 603.120 663.307 685.899 Otros ingresos 460.371 473.666 452.337 480.205 390.711 741.704 666.745 807.465 852.968 1.070.400 GASTOS 10.225.713 11.151.479 12.230.877 13.844.864 16.385.670 19.030.831 20.850.755 21.928.713 23.814.023 25.756.008 Personal 2.301.577 2.517.513 2.760.449 3.107.938 3.544.891 4.210.413 4.659.700 4.946.910 5.409.666 5.894.242 Bienes y servicios de consumo y producción 998.037 1.217.319 1.384.744 1.661.957 1.890.121 2.212.478 2.375.924 2.625.745 2.646.839 2.754.578 Consumo de Capital Fijo 2 439.102 469.831 509.280 559.306 689.771 750.294 815.573 886.734 931.837 1.079.780 Intereses 560.977 556.028 537.415 521.251 439.659 475.425 537.133 675.503 764.243 799.720 Subsidios y donaciones 1 2.999.479 3.299.052 3.680.890 4.387.315 5.707.294 6.766.764 7.450.920 7.602.424 8.620.330 9.623.948 Prestaciones previsionales 3 2.848.719 3.075.553 3.346.885 3.590.192 4.084.099 4.591.371 4.975.541 5.150.815 5.382.844 5.576.304 Otros 77.822 16.183 11.214 16.905 29.835 24.087 35.963 40.583 58.264 27.436 RESULTADO OPERATIVO NETO 2.603.005 4.595.592 7.819.700 9.252.494 6.324.393 -714.289 3.028.909 5.611.964 4.921.993 3.078.972 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1.358.537 1.573.848 1.821.484 2.201.317 2.677.370 3.482.580 3.532.358 4.052.539 4.194.326 3.902.713 Venta de activos físicos 20.887 26.562 18.591 13.007 24.151 52.336 27.808 21.415 34.142 45.566 Inversión 1.051.503 1.208.950 1.374.706 1.789.261 2.015.922 2.476.937 2.345.483 2.604.511 2.675.314 2.724.891 Transferencias de capital 767.023 861.291 974.649 984.369 1.375.370 1.808.273 2.030.256 2.356.177 2.484.990 2.303.168 Consumo de Capital Fijo 2 439.102 469.831 509.280 559.306 689.771 750.294 815.573 886.734 931.837 1.079.780 TOTAL INGRESOS 4 12.849.605 15.773.633 20.069.168 23.110.365 22.734.214 18.368.878 23.907.472 27.562.092 28.770.158 28.880.546 TOTAL GASTOS 5 11.605.137 12.751.889 14.070.952 16.059.188 19.087.191 22.565.747 24.410.921 26.002.667 28.042.491 29.704.287 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 1.244.468 3.021.744 5.998.216 7.051.177 3.647.023 -4.196.869 -503.449 1.559.425 727.667 -823.741 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 789.700 1.223.552 4.475.966 5.892.551 3.468.505 -3.888.469 2.262.283 3.752.077 1.288.795 -640.320 Préstamos 13.020 -52.381 -147.994 74.279 292.379 70.249 28.742 -88.925 -46.095 -189.469 Otorgamiento de préstamos 172.149 183.488 183.160 263.023 482.464 472.648 351.110 208.299 219.064 187.745 Recuperación de préstamos 159.129 235.869 331.154 188.744 190.085 402.399 322.368 297.224 265.159 377.214 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 551.679 750.197 3.406.784 6.630.313 2.295.079 -3.922.291 2.423.206 4.084.769 981.201 190.063 Inversión financiera 965.212 1.716.996 5.223.388 11.815.496 5.016.100 3.254.874 3.690.930 7.426.876 6.311.828 5.647.820 Venta de activos financieros 413.533 966.799 1.816.604 5.185.183 2.721.021 7.177.164 1.267.723 3.342.107 5.330.626 5.457.757 Operaciones de cambio -4.388 -9.106 -13.559 -11.481 17.313 6.013 -6.334 -35.641 -16.399 -16.008 Caja 150.118 111.490 366.627 609.291 643.121 -48.801 -157.570 -207.222 371.083 -624.906 Fondos Especiales 6 764.429 1.300.858 1.754.259 2.339 -131.846 8.399 -210.900 -899 -998 0 Giros -3.682 -158 -8.865 -31.258 -224.665 -64.019 -212.580 -899 -998 0 Depósitos 768.111 1.301.016 1.763.124 33.597 92.819 72.418 1.680 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -685.158 -877.506 -890.151 -1.412.190 352.459 -2.038 185.138 -5 2 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -454.768 -1.798.188 -1.522.249 -1.158.625 -178.518 308.401 2.765.732 2.192.653 561.128 183.421 Endeudamiento Externo Neto 92.411 -492.638 -56.958 -288.428 -219.021 -374.756 797.451 621.204 326.174 -448.700 Endeudamiento 617.711 107.356 54.242 32.497 208.223 54.771 859.012 697.867 729.635 4.228 Bonos 343.779 0 0 0 0 0 799.737 659.519 703.862 0 Resto 273.932 107.356 54.242 32.497 208.223 54.771 59.275 38.348 25.773 4.228 Amortizaciones 525.300 599.994 111.200 320.925 427.244 429.527 61.561 76.663 403.460 452.928 Endeudamiento Interno Neto -202.421 -887.154 -946.352 -291.797 656.734 1.425.680 2.754.300 2.372.060 1.062.014 1.472.533 Endeudamiento 445.749 356.547 1.360 421.355 1.213.899 1.678.921 3.134.618 2.908.567 1.676.163 2.209.273 Bonos 445.749 356.547 0 358.973 918.771 1.638.220 3.134.558 2.908.567 1.676.163 2.209.273 Resto 0 0 1.360 62.382 295.128 40.701 60 0 0 0 Amortizaciones 648.170 1.243.701 947.712 713.152 557.165 253.241 380.318 536.507 614.149 736.740 Bono de Reconocimiento -344.758 -418.396 -518.939 -578.400 -616.231 -742.523 -786.018 -800.611 -827.060 -840.412 FINANCIAMIENTO 1.244.468 3.021.740 5.998.215 7.051.176 3.647.023 -4.196.870 -503.449 1.559.424 727.666 -823.741 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación la Dipres. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por la Dipres. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, co- rresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 41 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 42 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 17.319.812 20.628.456 25.404.703 28.028.918 25.349.526 20.147.590 25.872.880 28.876.000 29.249.474 28.834.980 Ingresos tributarios netos 12.301.657 14.651.929 16.750.802 19.617.340 18.387.894 14.680.770 19.044.911 22.124.304 23.176.887 22.953.043 Cobre bruto 2.381.677 3.196.944 5.614.370 5.026.114 3.570.755 1.752.299 3.295.924 2.899.493 1.998.960 1.412.718 Imposiciones previsionales 1.117.366 1.220.537 1.330.884 1.393.897 1.439.064 1.508.880 1.618.689 1.702.549 1.834.675 1.968.973 Donaciones 1 56.231 95.387 117.440 54.244 72.177 74.934 79.270 97.821 80.308 71.363 Rentas de la propiedad 319.443 298.035 460.188 789.689 854.015 721.957 512.067 572.856 615.277 672.584 Ingresos de operación 521.900 545.127 557.893 564.899 589.499 592.901 599.622 632.363 675.159 685.899 Otros ingresos 621.538 620.496 573.125 582.734 436.121 815.850 722.398 846.615 868.209 1.070.400 GASTOS 13.805.543 14.608.291 15.496.901 16.800.907 18.290.084 20.933.284 22.591.151 22.991.938 24.239.534 25.756.008 Personal 3.107.316 3.297.909 3.497.574 3.771.520 3.956.894 4.631.315 5.048.642 5.186.763 5.506.326 5.894.242 Bienes y servicios de consumo y producción 1.347.431 1.594.672 1.754.513 2.016.805 2.109.799 2.433.652 2.574.241 2.753.055 2.694.133 2.754.578 Consumo de Capital Fijo 2 592.823 615.472 645.274 678.724 769.939 825.299 883.648 929.728 948.487 1.079.780 Intereses 757.365 728.389 680.922 632.544 490.758 522.951 581.967 708.255 777.899 799.720 Subsidios y donaciones 1 4.049.540 4.321.715 4.663.802 5.324.059 6.370.621 7.443.216 8.072.842 7.971.031 8.774.359 9.623.948 Prestaciones previsionales 3 3.846.002 4.028.934 4.240.607 4.356.741 4.558.771 5.050.356 5.390.845 5.400.555 5.479.025 5.576.304 Otros 105.066 21.200 14.208 20.514 33.302 26.495 38.965 42.551 59.305 27.436 RESULTADO OPERATIVO NETO 3.514.268 6.020.165 9.907.802 11.228.011 7.059.442 -785.694 3.281.730 5.884.063 5.009.939 3.078.972 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1.834.135 2.061.720 2.307.877 2.671.324 2.988.546 3.830.723 3.827.201 4.249.028 4.269.270 3.902.713 Venta de activos físicos 28.199 34.796 23.555 15.784 26.958 57.568 30.129 22.453 34.752 45.566 Inversión 1.419.614 1.583.709 1.741.795 2.171.289 2.250.221 2.724.549 2.541.259 2.730.791 2.723.117 2.724.891 Transferencias de capital 1.035.543 1.128.280 1.234.911 1.194.543 1.535.222 1.989.040 2.199.720 2.470.417 2.529.392 2.303.168 Consumo de Capital Fijo 2 592.823 615.472 645.274 678.724 769.939 825.299 883.648 929.728 948.487 1.079.780 TOTAL INGRESOS 4 17.348.011 20.663.252 25.428.258 28.044.702 25.376.484 20.205.158 25.903.010 28.898.454 29.284.226 28.880.546 TOTAL GASTOS 5 15.667.878 16.704.807 17.828.333 19.488.015 21.305.588 24.821.575 26.448.481 27.263.419 28.543.556 29.704.287 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 1.680.133 3.958.445 7.599.926 8.556.687 4.070.896 -4.616.417 -545.471 1.635.035 740.669 -823.741 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1.066.159 1.602.837 5.671.188 7.150.681 3.871.630 -4.277.187 2.451.114 3.933.998 1.311.823 -640.320 Préstamos 17.578 -68.618 -187.513 90.138 326.361 77.272 31.141 -93.237 -46.919 -189.469 Otorgamiento de préstamos 232.415 240.367 232.069 319.182 538.538 519.897 380.417 218.398 222.978 187.745 Recuperación de préstamos 214.837 308.985 419.582 229.043 212.178 442.626 349.276 311.635 269.897 377.214 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 744.811 982.748 4.316.501 8.045.964 2.561.823 -4.314.390 2.625.469 4.282.821 998.734 190.063 Inversión financiera 1.303.115 2.249.242 6.618.195 14.338.245 5.599.093 3.580.253 3.999.008 7.786.972 6.424.608 5.647.820 Venta de activos financieros 558.303 1.266.494 2.301.694 6.292.281 3.037.270 7.894.643 1.373.539 3.504.151 5.425.874 5.457.757 Operaciones de cambio -5.924 -11.929 -17.180 -13.932 19.325 6.614 -6.862 -37.369 -16.692 -16.008 Caja 202.671 146.050 464.528 739.382 717.867 -53.680 -170.722 -217.269 377.714 -624.906 Fondos Especiales 6 1.032.041 1.704.107 2.222.701 2.838 -147.170 9.239 -228.504 -943 -1.016 0 Giros -4.971 -207 -11.232 -37.932 -250.777 -70.419 -230.323 -943 -1.016 0 Depósitos 1.037.012 1.704.314 2.233.933 40.770 103.607 79.657 1.820 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -925.019 -1.149.521 -1.127.849 -1.713.709 393.423 -2.242 200.591 -5 2 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -613.974 -2.355.603 -1.928.737 -1.406.005 -199.266 339.231 2.996.585 2.298.965 571.155 183.421 Endeudamiento Externo Neto 124.762 -645.349 -72.167 -350.011 -244.477 -412.219 864.013 651.323 332.003 -448.700 Endeudamiento 833.960 140.635 68.726 39.435 232.424 60.246 930.713 731.703 742.672 4.228 Bonos 464.130 0 0 0 0 0 866.490 691.496 716.439 0 Resto 369.830 140.635 68.726 39.435 232.424 60.246 64.223 40.207 26.233 4.228 Amortizaciones 709.198 785.984 140.894 389.446 476.900 472.465 66.700 80.380 410.669 452.928 Endeudamiento Interno Neto -273.285 -1.162.160 -1.199.057 -354.099 733.063 1.568.200 2.984.199 2.487.070 1.080.990 1.472.533 Endeudamiento 601.797 467.072 1.723 511.319 1.354.984 1.846.758 3.396.262 3.049.590 1.706.113 2.209.273 Bonos 601.797 467.072 0 435.618 1.025.555 1.801.988 3.396.197 3.049.590 1.706.113 2.209.273 Resto 0 0 1.723 75.701 329.429 44.770 65 0 0 0 Amortizaciones 875.082 1.629.232 1.200.780 865.418 621.921 278.557 412.063 562.520 625.123 736.740 Bono de Reconocimiento -465.451 -548.093 -657.512 -701.895 -687.852 -816.751 -851.627 -839.429 -841.838 -840.412 FINANCIAMIENTO 1.680.133 3.958.440 7.599.924 8.556.686 4.070.896 -4.616.418 -545.471 1.635.034 740.668 -823.741 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por la Dipres. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corres- ponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 43 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 44 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 21,2 22,9 24,4 25,5 24,2 19,0 21,5 22,7 22,2 21,0 Ingresos tributarios netos 15,0 16,2 16,1 17,9 17,6 13,8 15,8 17,4 17,6 16,7 Cobre bruto 2,9 3,5 5,4 4,6 3,4 1,7 2,7 2,3 1,5 1,0 Imposiciones previsionales 1,4 1,4 1,3 1,3 1,4 1,4 1,3 1,3 1,4 1,4 Donaciones 1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Rentas de la propiedad 0,4 0,3 0,4 0,7 0,8 0,7 0,4 0,5 0,5 0,5 Ingresos de operación 0,6 0,6 0,5 0,5 0,6 0,6 0,5 0,5 0,5 0,5 Otros ingresos 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,8 0,6 0,7 0,7 0,8 GASTOS 16,9 16,2 14,9 15,3 17,5 19,7 18,8 18,1 18,4 18,8 Personal 3,8 3,7 3,4 3,4 3,8 4,4 4,2 4,1 4,2 4,3 Bienes y servicios de consumo y producción 1,6 1,8 1,7 1,8 2,0 2,3 2,1 2,2 2,0 2,0 Consumo de Capital Fijo 2 0,7 0,7 0,6 0,6 0,7 0,8 0,7 0,7 0,7 0,8 Intereses 0,9 0,8 0,7 0,6 0,5 0,5 0,5 0,6 0,6 0,6 Subsidios y donaciones 1 5,0 4,8 4,5 4,9 6,1 7,0 6,7 6,3 6,7 7,0 Prestaciones previsionales 3 4,7 4,5 4,1 4,0 4,4 4,8 4,5 4,2 4,2 4,1 Otros 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 RESULTADO OPERATIVO NETO 4,3 6,7 9,5 10,2 6,7 -0,7 2,7 4,6 3,8 2,2 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2,2 2,3 2,2 2,4 2,9 3,6 3,2 3,3 3,2 2,8 Venta de activos físicos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Inversión 1,7 1,8 1,7 2,0 2,1 2,6 2,1 2,1 2,1 2,0 Transferencias de capital 1,3 1,3 1,2 1,1 1,5 1,9 1,8 1,9 1,9 1,7 Consumo de Capital Fijo 2 0,7 0,7 0,6 0,6 0,7 0,8 0,7 0,7 0,7 0,8 TOTAL INGRESOS 4 21,2 22,9 24,5 25,6 24,2 19,0 21,5 22,7 22,2 21,0 TOTAL GASTOS 5 19,2 18,5 17,2 17,8 20,3 23,4 22,0 21,4 21,6 21,6 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 2,1 4,4 7,3 7,8 3,9 -4,4 -0,5 1,3 0,6 -0,6 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1,3 1,8 5,5 6,5 3,7 -4,0 2,0 3,1 1,0 -0,5 Préstamos 0,0 -0,1 -0,2 0,1 0,3 0,1 0,0 -0,1 0,0 -0,1 Otorgamiento de préstamos 0,3 0,3 0,2 0,3 0,5 0,5 0,3 0,2 0,2 0,1 Recuperación de préstamos 0,3 0,3 0,4 0,2 0,2 0,4 0,3 0,2 0,2 0,3 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 0,9 1,1 4,2 7,3 2,4 -4,1 2,2 3,4 0,8 0,1 Inversión financiera 1,6 2,5 6,4 13,1 5,3 3,4 3,3 6,1 4,9 4,1 Venta de activos financieros 0,7 1,4 2,2 5,7 2,9 7,4 1,1 2,8 4,1 4,0 Operaciones de cambio 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Caja 0,2 0,2 0,4 0,7 0,7 -0,1 -0,1 -0,2 0,3 -0,5 Fondos Especiales 6 1,3 1,9 2,1 0,0 -0,1 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0 Giros 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,2 -0,1 -0,2 0,0 0,0 0,0 Depósitos 1,3 1,9 2,1 0,0 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -1,1 -1,3 -1,1 -1,6 0,4 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 Anticipo de gastos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -0,8 -2,6 -1,9 -1,3 -0,2 0,3 2,5 1,8 0,4 0,1 Endeudamiento Externo Neto 0,2 -0,7 -0,1 -0,3 -0,2 -0,4 0,7 0,5 0,3 -0,3 Endeudamiento 1,0 0,2 0,1 0,0 0,2 0,1 0,8 0,6 0,6 0,0 Bonos 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,5 0,5 0,0 Resto 0,5 0,2 0,1 0,0 0,2 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 Amortizaciones 0,9 0,9 0,1 0,4 0,5 0,4 0,1 0,1 0,3 0,3 Endeudamiento Interno Neto -0,3 -1,3 -1,2 -0,3 0,7 1,5 2,5 2,0 0,8 1,1 Endeudamiento 0,7 0,5 0,0 0,5 1,3 1,7 2,8 2,4 1,3 1,6 Bonos 0,7 0,5 0,0 0,4 1,0 1,7 2,8 2,4 1,3 1,6 Resto 0,0 0,0 0,0 0,1 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortizaciones 1,1 1,8 1,2 0,8 0,6 0,3 0,3 0,4 0,5 0,5 Bono de Reconocimiento -0,6 -0,6 -0,6 -0,6 -0,7 -0,8 -0,7 -0,7 -0,6 -0,6 FINANCIAMIENTO 2,1 4,4 7,3 7,8 3,9 -4,4 -0,5 1,3 0,6 -0,6 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 45 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 46 BALANCE CÍCLICAMENTE AJUSTADO: 2004-20131 Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 BALANCE DEVENGADO 1.244.468 3.021.744 5.998.216 7.051.177 3.647.023 -4.196.869 -503.449 1.559.425 727.667 -823.741 EFECTO CÍCLICO EN LOS INGRESOS 611.503 2.268.629 4.897.585 6.120.446 4.567.107 -1.362.874 1.631.206 2.777.767 1.173.607 -107.892 Efecto cíclico en ingresos tributarios no mineros -289.856 -141.755 -196.893 -162.929 -277.683 -2.064.483 -776.220 -74.139 56.585 -456.992 Efecto cíclico en cotizaciones de salud -19.115 -10.566 -13.010 -10.768 -16.756 -98.850 -61.975 -7.388 1.664 -27.459 Efecto cíclico en cobre bruto 920.474 2.041.528 3.686.535 3.989.950 2.856.603 127.642 1.643.850 1.324.850 286.822 -44.762 Efecto cíclico en ingresos tributarios mineros 0 379.422 1.420.953 2.304.192 2.004.942 672.817 825.551 1.534.445 828.536 421.320 BALANCE CÍCLICAMENTE AJUSTADO 632.965 753.115 1.100.632 930.731 -920.084 -2.833.995 -2.134.654 -1.218.342 -445.940 -715.850 NOTA: 1 La metodología de cálculo del balance cíclicamente ajustado, y de sus diversos componentes, se explica en el documento Indicador del Balance Cíclicamente Ajustado 2013, publicado por Dipres y disponible en su página web. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Dirección de Presupuestos BALANCE CÍCLICAMENTE AJUSTADO: 2004-20131 Moneda Nacional + Moneda Extranjera Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 BALANCE DEVENGADO 2,1 4,4 7,3 7,8 3,9 -4,4 -0,5 1,3 0,6 -0,6 EFECTO CÍCLICO EN LOS INGRESOS 1,0 3,3 6,0 6,8 4,9 -1,4 1,5 2,3 0,9 -0,1 Efecto cíclico en ingresos tributarios no mineros -0,5 -0,2 -0,2 -0,2 -0,3 -2,1 -0,7 -0,1 0,0 -0,3 Efecto cíclico en cotizaciones de salud 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,1 -0,1 0,0 0,0 0,0 Efecto cíclico en cobre bruto 1,5 3,0 4,5 4,4 3,0 0,1 1,5 1,1 0,2 0,0 Efecto cíclico en ingresos tributarios mineros 0,0 0,6 1,7 2,5 2,1 0,7 0,7 1,3 0,6 0,3 BALANCE CÍCLICAMENTE AJUSTADO 1,0 1,1 1,3 1,0 -1,0 -2,9 -1,9 -1,0 -0,3 -0,5 NOTA: 1 La metodología de cálculo del balance cíclicamente ajustado, y de sus diversos componentes, se explica en el documento Indicador del Balance Cíclicamente Ajustado 2013, publicado por Dipres y disponible en su página web. 47 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 48 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL PRESUPUESTARIO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 12.489.471 15.304.082 19.377.951 22.430.006 22.299.943 17.709.867 23.352.439 26.941.550 28.099.942 28.244.229 Ingresos tributarios netos 9.111.790 11.184.791 13.220.515 16.165.759 16.473.295 13.346.556 17.577.714 21.101.202 22.770.030 22.953.043 Cobre bruto 1.424.825 2.004.831 3.761.808 3.416.776 2.621.523 1.064.586 2.531.368 2.187.262 1.346.693 839.498 Imposiciones previsionales 827.629 931.717 1.050.396 1.148.647 1.289.225 1.371.750 1.493.987 1.623.817 1.802.468 1.968.973 Donaciones 1 41.650 72.815 92.689 44.700 64.662 68.124 73.163 93.297 78.898 71.363 Rentas de la propiedad 233.601 220.340 354.707 626.733 721.783 585.024 430.341 524.483 584.582 655.053 Ingresos de operación 386.569 416.132 440.315 465.508 528.119 539.017 553.428 603.120 663.307 685.899 Otros ingresos 463.407 473.456 457.521 561.883 601.336 734.810 692.439 808.369 853.964 1.070.400 GASTOS 9.723.194 10.619.810 11.689.389 13.225.297 15.805.354 18.414.145 20.132.407 21.097.129 23.179.829 25.250.620 Personal 2.301.577 2.517.513 2.760.449 3.107.938 3.544.891 4.210.413 4.659.700 4.946.910 5.409.666 5.894.242 Bienes y servicios de consumo y producción 803.345 988.757 1.128.530 1.328.852 1.561.131 1.845.578 1.902.709 2.016.793 2.211.075 2.419.256 Consumo de Capital Fijo 2 439.102 469.831 509.280 559.306 689.771 750.294 815.573 886.734 931.837 1.079.780 Intereses 253.150 252.921 252.141 234.789 188.333 225.638 292.000 452.870 565.813 629.654 Subsidios y donaciones 1 2.999.479 3.299.052 3.680.890 4.387.315 5.707.294 6.766.764 7.450.920 7.602.424 8.620.330 9.623.948 Prestaciones previsionales 3 2.848.719 3.075.553 3.346.885 3.590.192 4.084.099 4.591.371 4.975.541 5.150.815 5.382.844 5.576.304 Otros 77.822 16.183 11.214 16.905 29.835 24.087 35.963 40.583 58.264 27.436 RESULTADO OPERATIVO NETO 2.766.277 4.684.272 7.688.562 9.204.709 6.494.589 -704.278 3.220.032 5.844.421 4.920.112 2.993.609 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1.358.537 1.573.848 1.821.484 2.201.317 2.677.370 3.482.580 3.532.358 4.052.539 4.194.326 3.902.713 Venta de activos físicos 20.887 26.562 18.591 13.007 24.151 52.336 27.808 21.415 34.142 45.566 Inversión 1.051.503 1.208.950 1.374.706 1.789.261 2.015.922 2.476.937 2.345.483 2.604.511 2.675.314 2.724.891 Transferencias de capital 767.023 861.291 974.649 984.369 1.375.370 1.808.273 2.030.256 2.356.177 2.484.990 2.303.168 Consumo de Capital Fijo 2 439.102 469.831 509.280 559.306 689.771 750.294 815.573 886.734 931.837 1.079.780 TOTAL INGRESOS 4 12.510.358 15.330.644 19.396.542 22.443.013 22.324.094 17.762.203 23.380.247 26.962.965 28.134.084 28.289.795 TOTAL GASTOS 5 11.102.618 12.220.220 13.529.464 15.439.621 18.506.875 21.949.061 23.692.573 25.171.082 27.408.297 29.198.899 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 1.407.740 3.110.424 5.867.078 7.003.392 3.817.219 -4.186.858 -312.326 1.791.883 725.787 -909.104 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 622.040 1.142.726 4.071.924 5.518.901 3.206.763 -4.122.003 2.209.411 3.761.902 1.088.485 -895.749 Préstamos 14.658 -51.160 -147.473 74.495 292.425 70.249 28.742 -88.925 -46.095 -189.469 Otorgamiento de préstamos 172.149 183.488 183.160 263.023 482.464 472.648 351.110 208.299 219.064 187.745 Recuperación de préstamos 157.491 234.648 330.633 188.528 190.039 402.399 322.368 297.224 265.159 377.214 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 551.679 750.197 3.406.784 6.630.313 2.295.079 -3.922.291 2.423.206 4.084.769 981.201 190.063 Inversión financiera 965.212 1.716.996 5.223.388 11.815.496 5.016.100 3.254.874 3.690.930 7.426.876 6.311.828 5.647.820 Venta de activos financieros 413.533 966.799 1.816.604 5.185.183 2.721.021 7.177.164 1.267.723 3.342.107 5.330.626 5.457.757 Operaciones de cambio -4.388 -9.106 -13.559 -11.481 17.313 5.480 -6.401 -35.641 -16.399 -16.008 Caja -22.216 29.652 -42.057 206.705 364.323 -275.442 -236.136 -198.301 169.777 -880.335 Fondos Especiales 6 767.590 1.300.934 1.758.925 31.145 -103.524 0 0 0 0 0 Giros 0 0 0 0 -111.213 0 0 0 0 0 Depósitos 767.590 1.300.934 1.758.925 31.145 7.689 0 0 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -685.283 -877.791 -890.696 -1.412.276 341.147 0 0 0 0 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -785.700 -1.967.696 -1.795.153 -1.484.490 -610.456 64.856 2.521.737 1.970.020 362.698 13.355 Endeudamiento Externo Neto 65.699 -362.928 -45.061 -276.316 -206.540 -368.704 798.567 621.204 326.174 -448.700 Endeudamiento 563.184 102.668 54.242 32.497 208.223 54.771 859.012 697.867 729.635 4.228 Bonos 343.779 0 0 0 0 0 799.737 659.519 703.862 0 Resto 219.405 102.668 54.242 32.497 208.223 54.771 59.275 38.348 25.773 4.228 Amortizaciones 497.485 465.596 99.303 308.813 414.763 423.475 60.445 76.663 403.460 452.928 Endeudamiento Interno Neto -202.421 -887.154 -947.060 -344.170 463.120 1.425.680 2.754.300 2.372.060 1.062.014 1.472.533 Endeudamiento 445.749 356.547 652 368.982 1.020.285 1.678.921 3.134.618 2.908.567 1.676.163 2.209.273 Bonos 445.749 356.547 0 358.973 918.771 1.638.220 3.134.558 2.908.567 1.676.163 2.209.273 Resto 0 0 652 10.009 101.514 40.701 60 0 0 0 Amortizaciones 648.170 1.243.701 947.712 713.152 557.165 253.241 380.318 536.507 614.149 736.740 Bono de Reconocimiento -648.978 -717.614 -803.032 -864.004 -867.036 -992.119 -1.031.129 -1.023.244 -1.025.490 -1.010.478 FINANCIAMIENTO 1.407.740 3.110.422 5.867.077 7.003.391 3.817.219 -4.186.859 -312.326 1.791.882 725.786 -909.104 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 49 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 50 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL PRESUPUESTARIO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 16.861.801 20.048.146 24.552.465 27.219.078 24.891.740 19.480.267 25.301.648 28.247.824 28.602.034 28.244.229 Ingresos tributarios netos 12.301.657 14.651.929 16.750.802 19.617.340 18.387.894 14.680.770 19.044.911 22.124.304 23.176.887 22.953.043 Cobre bruto 1.923.630 2.626.302 4.766.328 4.146.298 2.926.208 1.171.009 2.742.659 2.293.312 1.370.756 839.498 Imposiciones previsionales 1.117.366 1.220.537 1.330.884 1.393.897 1.439.064 1.508.880 1.618.689 1.702.549 1.834.675 1.968.973 Donaciones 1 56.231 95.387 117.440 54.244 72.177 74.934 79.270 97.821 80.308 71.363 Rentas de la propiedad 315.380 288.643 449.425 760.548 805.672 643.507 466.261 549.913 595.027 655.053 Ingresos de operación 521.900 545.127 557.893 564.899 589.499 592.901 599.622 632.363 675.159 685.899 Otros ingresos 625.637 620.221 579.693 681.852 671.226 808.267 750.236 847.563 869.222 1.070.400 GASTOS 13.127.102 13.911.812 14.810.818 16.049.055 17.642.322 20.254.950 21.812.843 22.120.033 23.594.008 25.250.620 Personal 3.107.316 3.297.909 3.497.574 3.771.520 3.956.894 4.631.315 5.048.642 5.186.763 5.506.326 5.894.242 Bienes y servicios de consumo y producción 1.084.581 1.295.259 1.429.883 1.612.578 1.742.572 2.030.075 2.061.527 2.114.578 2.250.583 2.419.256 Consumo de Capital Fijo 2 592.823 615.472 645.274 678.724 769.939 825.299 883.648 929.728 948.487 1.079.780 Intereses 341.773 331.323 319.470 284.919 210.222 248.194 316.373 474.828 575.923 629.654 Subsidios y donaciones 1 4.049.540 4.321.715 4.663.802 5.324.059 6.370.621 7.443.216 8.072.842 7.971.031 8.774.359 9.623.948 Prestaciones previsionales 3 3.846.002 4.028.934 4.240.607 4.356.741 4.558.771 5.050.356 5.390.845 5.400.555 5.479.025 5.576.304 Otros 105.066 21.200 14.208 20.514 33.302 26.495 38.965 42.551 59.305 27.436 RESULTADO OPERATIVO NETO 3.734.699 6.136.335 9.741.647 11.170.024 7.249.419 -774.682 3.488.805 6.127.791 5.008.025 2.993.609 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1.834.135 2.061.720 2.307.877 2.671.324 2.988.546 3.830.723 3.827.201 4.249.028 4.269.270 3.902.713 Venta de activos físicos 28.199 34.796 23.555 15.784 26.958 57.568 30.129 22.453 34.752 45.566 Inversión 1.419.614 1.583.709 1.741.795 2.171.289 2.250.221 2.724.549 2.541.259 2.730.791 2.723.117 2.724.891 Transferencias de capital 1.035.543 1.128.280 1.234.911 1.194.543 1.535.222 1.989.040 2.199.720 2.470.417 2.529.392 2.303.168 Consumo de Capital Fijo 2 592.823 615.472 645.274 678.724 769.939 825.299 883.648 929.728 948.487 1.079.780 TOTAL INGRESOS 4 16.890.000 20.082.942 24.576.020 27.234.863 24.918.698 19.537.835 25.331.777 28.270.277 28.636.786 28.289.795 TOTAL GASTOS 5 14.989.436 16.008.328 17.142.250 18.736.163 20.657.825 24.143.241 25.670.173 26.391.514 27.898.031 29.198.899 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 1.900.563 4.074.615 7.433.770 8.498.699 4.260.873 -4.605.405 -338.396 1.878.763 738.755 -909.104 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 839.805 1.496.956 5.159.254 6.697.252 3.579.467 -4.534.067 2.393.829 3.944.299 1.107.934 -895.749 Préstamos 19.789 -67.019 -186.853 90.401 326.412 77.272 31.141 -93.237 -46.919 -189.469 Otorgamiento de préstamos 232.415 240.367 232.069 319.182 538.538 519.897 380.417 218.398 222.978 187.745 Recuperación de préstamos 212.626 307.386 418.922 228.781 212.126 442.626 349.276 311.635 269.897 377.214 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 744.811 982.748 4.316.501 8.045.964 2.561.823 -4.314.390 2.625.469 4.282.821 998.734 190.063 Inversión financiera 1.303.115 2.249.242 6.618.195 14.338.245 5.599.093 3.580.253 3.999.008 7.786.972 6.424.608 5.647.820 Venta de activos financieros 558.303 1.266.494 2.301.694 6.292.281 3.037.270 7.894.643 1.373.539 3.504.151 5.425.874 5.457.757 Operaciones de cambio -5.924 -11.929 -17.180 -13.932 19.325 6.028 -6.935 -37.369 -16.692 -16.008 Caja -29.993 38.844 -53.288 250.839 406.666 -302.977 -255.846 -207.916 172.811 -880.335 Fondos Especiales 6 1.036.309 1.704.206 2.228.613 37.795 -115.556 0 0 0 0 0 Giros 0 0 0 0 -124.139 0 0 0 0 0 Depósitos 1.036.309 1.704.206 2.228.613 37.795 8.583 0 0 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -925.188 -1.149.895 -1.128.539 -1.713.814 380.797 0 0 0 0 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -1.060.759 -2.577.656 -2.274.515 -1.801.446 -681.406 71.339 2.732.224 2.065.537 369.179 13.355 Endeudamiento Externo Neto 88.699 -475.431 -57.094 -335.313 -230.545 -405.563 865.223 651.323 332.003 -448.700 Endeudamiento 760.344 134.494 68.726 39.435 232.424 60.246 930.713 731.703 742.672 4.228 Bonos 464.130 0 0 0 0 0 866.490 691.496 716.439 0 Resto 296.215 134.494 68.726 39.435 232.424 60.246 64.223 40.207 26.233 4.228 Amortizaciones 671.645 609.925 125.820 374.748 462.969 465.809 65.491 80.380 410.669 452.928 Endeudamiento Interno Neto -273.285 -1.162.160 -1.199.954 -417.654 516.946 1.568.200 2.984.199 2.487.070 1.080.990 1.472.533 Endeudamiento 601.797 467.072 826 447.764 1.138.867 1.846.758 3.396.262 3.049.590 1.706.113 2.209.273 Bonos 601.797 467.072 0 435.618 1.025.555 1.801.988 3.396.197 3.049.590 1.706.113 2.209.273 Resto 0 0 826 12.146 113.312 44.770 65 0 0 0 Amortizaciones 875.082 1.629.232 1.200.780 865.418 621.921 278.557 412.063 562.520 625.123 736.740 Bono de Reconocimiento -876.173 -940.065 -1.017.466 -1.048.479 -967.807 -1.091.298 -1.117.197 -1.072.856 -1.043.814 -1.010.478 FINANCIAMIENTO 1.900.563 4.074.612 7.433.769 8.498.698 4.260.873 -4.605.406 -338.396 1.878.762 738.755 -909.104 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 51 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 52 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL PRESUPUESTARIO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 20,6 22,2 23,6 24,8 23,8 18,4 21,0 22,2 21,7 20,6 Ingresos tributarios netos 15,0 16,2 16,1 17,9 17,6 13,8 15,8 17,4 17,6 16,7 Cobre bruto 2,4 2,9 4,6 3,8 2,8 1,1 2,3 1,8 1,0 0,6 Imposiciones previsionales 1,4 1,4 1,3 1,3 1,4 1,4 1,3 1,3 1,4 1,4 Donaciones 1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Rentas de la propiedad 0,4 0,3 0,4 0,7 0,8 0,6 0,4 0,4 0,5 0,5 Ingresos de operación 0,6 0,6 0,5 0,5 0,6 0,6 0,5 0,5 0,5 0,5 Otros ingresos 0,8 0,7 0,6 0,6 0,6 0,8 0,6 0,7 0,7 0,8 GASTOS 16,1 15,4 14,3 14,6 16,8 19,1 18,1 17,4 17,9 18,4 Personal 3,8 3,7 3,4 3,4 3,8 4,4 4,2 4,1 4,2 4,3 Bienes y servicios de consumo y producción 1,3 1,4 1,4 1,5 1,7 1,9 1,7 1,7 1,7 1,8 Consumo de Capital Fijo 2 0,7 0,7 0,6 0,6 0,7 0,8 0,7 0,7 0,7 0,8 Intereses 0,4 0,4 0,3 0,3 0,2 0,2 0,3 0,4 0,4 0,5 Subsidios y donaciones 1 5,0 4,8 4,5 4,9 6,1 7,0 6,7 6,3 6,7 7,0 Prestaciones previsionales 3 4,7 4,5 4,1 4,0 4,4 4,8 4,5 4,2 4,2 4,1 Otros 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 RESULTADO OPERATIVO NETO 4,6 6,8 9,4 10,2 6,9 -0,7 2,9 4,8 3,8 2,2 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2,2 2,3 2,2 2,4 2,9 3,6 3,2 3,3 3,2 2,8 Venta de activos físicos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Inversión 1,7 1,8 1,7 2,0 2,1 2,6 2,1 2,1 2,1 2,0 Transferencias de capital 1,3 1,3 1,2 1,1 1,5 1,9 1,8 1,9 1,9 1,7 Consumo de Capital Fijo 2 0,7 0,7 0,6 0,6 0,7 0,8 0,7 0,7 0,7 0,8 TOTAL INGRESOS 4 20,7 22,3 23,6 24,8 23,8 18,4 21,1 22,2 21,7 20,6 TOTAL GASTOS 5 18,3 17,7 16,5 17,1 19,7 22,8 21,3 20,7 21,1 21,3 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 2,3 4,5 7,2 7,7 4,1 -4,3 -0,3 1,5 0,6 -0,7 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1,0 1,7 5,0 6,1 3,4 -4,3 2,0 3,1 0,8 -0,7 Préstamos 0,0 -0,1 -0,2 0,1 0,3 0,1 0,0 -0,1 0,0 -0,1 Otorgamiento de préstamos 0,3 0,3 0,2 0,3 0,5 0,5 0,3 0,2 0,2 0,1 Recuperación de préstamos 0,3 0,3 0,4 0,2 0,2 0,4 0,3 0,2 0,2 0,3 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 0,9 1,1 4,2 7,3 2,4 -4,1 2,2 3,4 0,8 0,1 Inversión financiera 1,6 2,5 6,4 13,1 5,3 3,4 3,3 6,1 4,9 4,1 Venta de activos financieros 0,7 1,4 2,2 5,7 2,9 7,4 1,1 2,8 4,1 4,0 Operaciones de cambio 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Caja 0,0 0,0 -0,1 0,2 0,4 -0,3 -0,2 -0,2 0,1 -0,6 Fondos Especiales 6 1,3 1,9 2,1 0,0 -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Giros 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Depósitos 1,3 1,9 2,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -1,1 -1,3 -1,1 -1,6 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Anticipo de gastos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -1,3 -2,9 -2,2 -1,6 -0,7 0,1 2,3 1,6 0,3 0,0 Endeudamiento Externo Neto 0,1 -0,5 -0,1 -0,3 -0,2 -0,4 0,7 0,5 0,3 -0,3 Endeudamiento 0,9 0,1 0,1 0,0 0,2 0,1 0,8 0,6 0,6 0,0 Bonos 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,5 0,5 0,0 Resto 0,4 0,1 0,1 0,0 0,2 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 Amortizaciones 0,8 0,7 0,1 0,3 0,4 0,4 0,1 0,1 0,3 0,3 Endeudamiento Interno Neto -0,3 -1,3 -1,2 -0,4 0,5 1,5 2,5 2,0 0,8 1,1 Endeudamiento 0,7 0,5 0,0 0,4 1,1 1,7 2,8 2,4 1,3 1,6 Bonos 0,7 0,5 0,0 0,4 1,0 1,7 2,8 2,4 1,3 1,6 Resto 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortizaciones 1,1 1,8 1,2 0,8 0,6 0,3 0,3 0,4 0,5 0,5 Bono de Reconocimiento -1,1 -1,0 -1,0 -1,0 -0,9 -1,0 -0,9 -0,8 -0,8 -0,7 FINANCIAMIENTO 2,3 4,5 7,2 7,7 4,1 -4,3 -0,3 1,5 0,6 -0,7 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, co- rresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 53 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 54 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL EXTRAPRESUPUESTARIO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 339.247 442.989 672.626 667.352 410.120 606.675 527.225 599.127 636.074 590.751 Ingresos tributarios netos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cobre bruto 339.274 435.609 669.315 725.016 577.435 528.461 510.642 578.149 617.177 573.220 Imposiciones previsionales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Donaciones 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Rentas de la propiedad 3.009 7.170 8.495 24.014 43.310 71.320 42.277 21.882 19.894 17.531 Ingresos de operación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otros ingresos -3.036 210 -5.184 -81.678 -210.625 6.894 -25.694 -904 -996 0 GASTOS 502.519 531.669 541.488 619.567 580.316 616.686 718.348 831.585 634.194 505.388 Personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bienes y servicios de consumo y producción 194.692 228.562 256.214 333.105 328.990 366.900 473.215 608.952 435.764 335.322 Consumo de Capital Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Intereses 307.827 303.107 285.274 286.462 251.326 249.787 245.133 222.633 198.430 170.066 Subsidios y donaciones 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Prestaciones Previsionales 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 RESULTADO OPERATIVO NETO -163.272 -88.680 131.138 47.785 -170.196 -10.011 -191.123 -232.458 1.880 85.363 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Venta de activos físicos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencias de capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Consumo de Capital Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL INGRESOS 3 339.247 442.989 672.626 667.352 410.120 606.675 527.225 599.127 636.074 590.751 TOTAL GASTOS 4 502.519 531.669 541.488 619.567 580.316 616.686 718.348 831.585 634.194 505.388 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO -163.272 -88.680 131.138 47.785 -170.196 -10.011 -191.123 -232.458 1.880 85.363 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 167.660 80.826 404.042 373.650 261.742 233.534 52.872 -9.825 200.310 255.429 Préstamos -1.638 -1.221 -521 -216 -46 0 0 0 0 0 Otorgamiento de préstamos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Recuperación de préstamos 1.638 1.221 521 216 46 0 0 0 0 0 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inversión financiera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Venta de activos financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Operaciones de cambio 0 0 0 0 0 532 68 0 0 0 Caja 172.334 81.838 408.684 402.586 278.798 226.641 78.567 -8.921 201.306 255.429 Fondos Especiales 5 -3.161 -76 -4.666 -28.806 -28.322 8.399 -210.900 -899 -998 0 Giros -3.682 -158 -8.865 -31.258 -113.452 -64.019 -212.580 -899 -998 0 Depósitos 521 82 4.199 2.452 85.130 72.418 1.680 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 5 125 285 545 86 11.312 -2.038 185.138 -5 2 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS 330.932 169.508 272.904 325.865 431.938 243.545 243.995 222.633 198.430 170.066 Endeudamiento Externo Neto 26.712 -129.710 -11.897 -12.112 -12.481 -6.051 -1.116 0 0 0 Endeudamiento 54.527 4.688 0 0 0 0 0 0 0 0 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 54.527 4.688 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 27.815 134.398 11.897 12.112 12.481 6.051 1.116 0 0 0 Endeudamiento Interno Neto 0 0 708 52.373 193.614 0 0 0 0 0 Endeudamiento 0 0 708 52.373 193.614 0 0 0 0 0 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 0 0 708 52.373 193.614 0 0 0 0 0 Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bono de Reconocimiento 304.220 299.218 284.093 285.604 250.805 249.596 245.111 222.633 198.430 170.066 FINANCIAMIENTO -163.272 -88.682 131.138 47.785 -170.196 -10.011 -191.123 -232.458 1.880 85.363 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 5 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corres- ponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 55 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 56 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL EXTRAPRESUPUESTARIO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 458.011 580.310 852.238 809.840 457.786 667.322 571.232 628.176 647.440 590.751 Ingresos tributarios netos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cobre bruto 458.047 570.642 848.043 879.816 644.547 581.290 553.265 606.181 628.204 573.220 Imposiciones previsionales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Donaciones 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Rentas de la propiedad 4.062 9.393 10.763 29.141 48.344 78.450 45.806 22.943 20.249 17.531 Ingresos de operación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otros ingresos -4.099 275 -6.568 -99.117 -235.105 7.583 -27.839 -948 -1.014 0 GASTOS 678.441 696.479 686.082 751.852 647.763 678.334 778.308 871.905 645.526 505.388 Personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bienes y servicios de consumo y producción 262.850 299.413 324.631 404.227 367.226 403.577 512.714 638.477 443.550 335.322 Consumo de Capital Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Intereses 415.591 397.066 361.452 347.625 280.537 274.757 265.594 233.427 201.976 170.066 Subsidios y donaciones 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Prestaciones previsionales 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 RESULTADO OPERATIVO NETO -220.430 -116.170 166.156 57.988 -189.977 -11.012 -207.076 -243.728 1.914 85.363 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Venta de activos físicos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencias de capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Consumo de Capital Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL INGRESOS 3 458.011 580.310 852.238 809.840 457.786 667.322 571.232 628.176 647.440 590.751 TOTAL GASTOS 4 678.441 696.479 686.082 751.852 647.763 678.334 778.308 871.905 645.526 505.388 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO -220.430 -116.170 166.156 57.988 -189.977 -11.012 -207.076 -243.728 1.914 85.363 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 226.355 105.881 511.934 453.429 292.163 256.880 57.285 -10.301 203.889 255.429 Préstamos -2.211 -1.599 -660 -262 -51 0 0 0 0 0 Otorgamiento de préstamos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Recuperación de préstamos 2.211 1.599 660 262 51 0 0 0 0 0 Dirección de Presupuestos 0Títulos y valores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inversión financiera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Venta de activos financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Operaciones de cambio 0 0 0 0 0 586 73 0 0 0 Caja 232.665 107.207 517.815 488.543 311.201 249.297 85.124 -9.353 204.903 255.429 Fondos Especiales 5 -4.268 -100 -5.912 -34.956 -31.614 9.239 -228.504 -943 -1.016 0 Giros -4.971 -207 -11.232 -37.932 -126.638 -70.419 -230.323 -943 -1.016 0 Depósitos 703 107 5.320 2.976 95.024 79.657 1.820 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 5 169 373 691 104 12.627 -2.242 200.591 -5 2 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS 446.785 222.053 345.778 395.441 482.139 267.892 264.361 233.427 201.976 170.066 Endeudamiento Externo Neto 36.063 -169.918 -15.074 -14.698 -13.932 -6.656 -1.209 0 0 0 Endeudamiento 73.616 6.141 0 0 0 0 0 0 0 0 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 73.616 6.141 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 37.553 176.060 15.074 14.698 13.932 6.656 1.209 0 0 0 Endeudamiento Interno Neto 0 0 897 63.555 216.117 0 0 0 0 0 Endeudamiento 0 0 897 63.555 216.117 0 0 0 0 0 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 0 0 897 63.555 216.117 0 0 0 0 0 Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bono de Reconocimiento 410.722 391.972 359.955 346.584 279.955 274.548 265.570 233.427 201.976 170.066 FINANCIAMIENTO -220.430 -116.172 166.156 57.988 -189.977 -11.012 -207.076 -243.728 1.914 85.363 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 5 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 57 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 58 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO: 2004-2013 GOBIERNO CENTRAL EXTRAPRESUPUESTARIO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 0,6 0,6 0,8 0,7 0,4 0,6 0,5 0,5 0,5 0,4 Ingresos tributarios netos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Cobre bruto 0,6 0,6 0,8 0,8 0,6 0,5 0,5 0,5 0,5 0,4 Imposiciones previsionales 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Donaciones 1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rentas de la propiedad 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Ingresos de operación 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otros ingresos 0,0 0,0 0,0 -0,1 -0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 GASTOS 0,8 0,8 0,7 0,7 0,6 0,6 0,6 0,7 0,5 0,4 Personal 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bienes y servicios de consumo y producción 0,3 0,3 0,3 0,4 0,4 0,4 0,4 0,5 0,3 0,2 Consumo de Capital Fijo 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Intereses 0,5 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 0,2 0,2 0,2 0,1 Subsidios y donaciones 1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Prestaciones previsionales 2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 RESULTADO OPERATIVO NETO -0,3 -0,1 0,2 0,1 -0,2 0,0 -0,2 -0,2 0,0 0,1 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Venta de activos físicos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Inversión 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferencias de capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Consumo de Capital Fijo 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TOTAL INGRESOS 3 0,6 0,6 0,8 0,7 0,4 0,6 0,5 0,5 0,5 0,4 TOTAL GASTOS 4 0,8 0,8 0,7 0,7 0,6 0,6 0,6 0,7 0,5 0,4 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO -0,3 -0,1 0,2 0,1 -0,2 0,0 -0,2 -0,2 0,0 0,1 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 0,3 0,1 0,5 0,4 0,3 0,2 0,0 0,0 0,2 0,2 Préstamos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otorgamiento de préstamos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Recuperación de préstamos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Inversión financiera 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Venta de activos financieros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Operaciones de cambio 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Caja 0,3 0,1 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 0,0 0,2 0,2 Fondos Especiales 5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0 Giros 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,1 -0,1 -0,2 0,0 0,0 0,0 Depósitos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 Anticipo de gastos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS 0,5 0,2 0,3 0,4 0,5 0,3 0,2 0,2 0,2 0,1 Endeudamiento Externo Neto 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Endeudamiento 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bonos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resto 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortizaciones 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Endeudamiento Interno Neto 0,0 0,0 0,0 0,1 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Endeudamiento 0,0 0,0 0,0 0,1 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bonos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resto 0,0 0,0 0,0 0,1 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortizaciones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bono de Reconocimiento 0,5 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 0,2 0,2 0,2 0,1 FINANCIAMIENTO -0,3 -0,1 0,2 0,1 -0,2 0,0 -0,2 -0,2 0,0 0,1 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 5 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 59 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 60 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO 2013 GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos PRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE CUARTO TRIMESTRE TOTAL AÑO Presu- Extrapre- Presu- Extrapre- Presu- Extrapre- Presu- Extrapre- Presu- Extrapresu- Total Total Total Total Total puestario supuestario puestario supuestario puestario supuestario puestario supuestario puestario puestario TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 7.309.406 131.704 7.441.111 6.801.401 161.487 6.962.888 7.048.123 139.779 7.187.902 7.085.299 157.781 7.243.080 28.244.228 590.751 28.834.980 Ingresos tributarios netos 6.244.349 0 6.244.349 5.658.041 0 5.658.041 5.506.702 5.506.702 5.543.951 0 5.543.951 22.953.043 0 22.953.043 Cobre bruto 39.926 126.631 166.558 106.860 156.356 263.216 361.115 136.047 497.162 331.596 154.186 485.782 839.497 573.220 1.412.718 Imposiciones previsionales 501.161 0 501.161 466.434 0 466.434 490.294 0 490.294 511.084 0 511.084 1.968.973 0 1.968.973 Donaciones1 12.347 0 12.347 13.689 0 13.689 16.759 0 16.759 28.568 0 28.568 71.363 0 71.363 Rentas de la propiedad 103.342 5.073 108.415 144.565 5.131 149.696 238.107 3.732 241.839 169.040 3.595 172.635 655.054 17.531 672.585 Ingresos de operación 175.037 0 175.037 166.018 0 166.018 168.447 0 168.447 176.398 0 176.398 685.900 0 685.900 Otros ingresos 233.244 0 233.244 245.795 0 245.795 266.699 0 266.699 324.662 0 324.662 1.070.400 0 1.070.400 GASTOS 5.392.495 92.988 5.485.483 5.890.344 58.275 5.948.619 6.079.017 55.866 6.134.883 6.808.983 298.260 7.107.243 24.170.840 505.388 24.676.228 Personal 1.426.558 1.426.558 1.444.024 1.444.024 1.449.930 1.449.930 1.573.730 0 1.573.730 5.894.242 0 5.894.242 Bienes y servicios de consumo y producción 440.571 47.650 488.221 549.667 14.870 564.537 588.445 14.218 602.663 840.573 258.584 1.099.157 2.419.256 335.322 2.754.578 Intereses 277.795 45.338 323.132 36.714 43.405 80.119 275.404 41.648 317.052 39.741 39.675 79.416 629.654 170.066 799.720 Subsidios y donaciones1 1.912.020 0 1.912.020 2.443.113 0 2.443.113 2.351.580 0 2.351.580 2.917.235 0 2.917.235 9.623.948 0 9.623.948 Prestaciones previsionales2 1.331.905 0 1.331.905 1.409.686 0 1.409.686 1.406.426 0 1.406.426 1.428.287 0 1.428.287 5.576.304 0 5.576.304 Otros 3.647 0 3.647 7.139 0 7.139 7.233 0 7.233 9.418 0 9.418 27.436 0 27.436 RESULTADO OPERATIVO BRUTO 1.916.911 38.717 1.955.628 911.056 103.212 1.014.268 969.106 83.913 1.053.019 276.315 -140.479 135.837 4.073.388 85.363 4.158.751 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 820.196 0 820.196 1.258.260 0 1.258.260 1.106.057 0 1.106.057 1.797.979 0 1.797.979 4.982.493 0 4.982.493 Venta de activos físicos 4.822 0 4.822 14.145 0 14.145 7.495 0 7.495 19.105 0 19.105 45.566 0 45.566 Inversión 418.487 0 418.487 661.198 0 661.198 538.609 0 538.609 1.106.597 0 1.106.597 2.724.891 0 2.724.891 Transferencias de capital 406.531 0 406.531 611.207 0 611.207 574.943 0 574.943 710.487 0 710.487 2.303.168 0 2.303.168 TOTAL INGRESOS3 7.314.228 131.704 7.445.933 6.815.545 161.487 6.977.032 7.055.618 139.779 7.195.397 7.104.404 157.781 7.262.185 28.289.795 590.751 28.880.546 TOTAL GASTOS4 6.217.513 92.988 6.310.501 7.162.749 58.275 7.221.024 7.192.569 55.866 7.248.435 8.626.067 298.260 8.924.327 29.198.899 505.388 29.704.287 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 1.096.715 38.717 1.135.432 -347.204 103.212 -243.992 -136.951 83.913 -53.038 -1.521.664 -140.479 -1.662.143 -909.105 85.363 -823.741 PRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE TERCER TRIMESTRE CUARTO TRIMESTRE TOTAL AÑO Presu- Extrapre- Presu- Extrapre- Presu- Extrapre- Presu- Extrapre- Presu- Extrapresu- Total Total Total Total Total puestario supuestario puestario supuestario puestario supuestario puestario supuestario puestario puestario TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS -277.782 84.055 -193.727 324.998 146.617 471.615 537.838 125.561 663.399 -1.480.804 -100.803 -1.581.607 -895.749 255.430 -640.319 Préstamos -100.223 0 -100.223 4.037 0 4.037 -57.612 0 -57.612 -35.671 0 -35.671 -189.469 0 -189.469 Dirección de Presupuestos Otorgamiento de préstamos 33.221 0 33.221 55.486 0 55.486 53.429 0 53.429 45.609 0 45.609 187.745 0 187.745 Recuperación de préstamos 133.444 0 133.444 51.449 0 51.449 111.041 0 111.041 81.280 0 81.280 377.214 0 377.214 Títulos y valores 574.621 0 574.621 546.698 0 546.698 837.503 0 837.503 -1.768.758 0 -1.768.758 190.063 0 190.063 Inversión financiera 3.886.451 0 3.886.451 1.982.211 0 1.982.211 1.116.154 0 1.116.154 -1.336.996 0 -1.336.996 5.647.820 0 5.647.820 Venta de activos financieros 3.311.831 0 3.311.831 1.435.513 0 1.435.513 278.651 0 278.651 431.762 0 431.762 5.457.757 0 5.457.757 Operaciones de cambio -338 0 -338 -16.180 0 -16.180 -2.946 0 -2.946 3.456 0 3.456 -16.008 0 -16.008 Caja -751.841 84.055 -667.786 -209.557 146.617 -62.940 -239.107 125.561 -113.546 320.169 -100.803 219.366 -880.336 255.430 -624.906 Fondos Especiales5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Giros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ajustes por rezagos Fondos Especiales5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Prepago intereses 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Devolución anticipada de renta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -1.374.496 45.338 -1.329.158 672.202 43.405 715.607 674.789 41.648 716.437 40.860 39.675 80.535 13.355 170.066 183.421 Endeudamiento Externo Neto -403.404 0 -403.404 -12.369 0 -12.369 -8.866 0 -8.866 -24.062 0 -24.062 -448.700 0 -448.700 Endeudamiento 1.438 0 1.438 0 0 0 0 0 0 2.789 0 2.789 4.228 0 4.228 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 1.438 0 1.438 0 0 0 0 0 0 2.789 0 2.789 4.228 0 4.228 Amortizaciones 404.842 0 404.842 12.369 0 12.369 8.866 0 8.866 26.851 0 26.851 452.928 0 452.928 Endeudamiento Interno Neto -708.388 0 -708.388 915.438 0 915.438 943.879 0 943.879 321.605 0 321.605 1.472.533 0 1.472.533 Endeudamiento 0 0 0 936.843 0 936.843 954.950 0 954.950 317.480 0 317.480 2.209.273 0 2.209.273 Bonos 0 0 0 936.843 0 936.843 954.950 0 954.950 317.480 0 317.480 2.209.273 0 2.209.273 Resto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 708.388 0 708.388 21.405 0 21.405 11.072 0 11.072 -4.125 0 -4.125 736.740 0 736.740 Bono de Reconocimiento -262.704 45.338 -217.366 -230.867 43.405 -187.462 -260.224 41.648 -218.576 -256.683 39.675 -217.008 -1.010.478 170.066 -840.412 FINANCIAMIENTO 1.096.714 38.717 1.135.431 -347.204 103.212 -243.992 -136.951 83.913 -53.038 -1.521.663 -140.479 -1.662.142 -909.104 85.363 -823.741 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros 5 En el Gobierno Central Extrapresupuestario, las líneas de Fondos especiales hacen referencia a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 61 Los ajustes por rezagos corresponden a la diferencia entre el monto devengado y el monto efectivamente girado o depositado en el período. II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 62 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO 2013 GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos ACUMULADO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE AÑO TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 2.951.967 2.202.826 2.286.319 3.977.928 768.992 2.215.967 2.424.891 2.456.366 2.306.646 2.319.728 2.311.197 2.612.152 28.834.980 Ingresos tributarios netos 2.527.873 1.817.732 1.898.743 3.538.611 316.939 1.802.491 1.908.094 1.856.980 1.741.628 1.839.187 1.838.372 1.866.392 22.953.043 Cobre bruto 63.779 64.092 38.687 99.325 77.428 86.464 133.340 142.935 220.886 54.264 95.591 335.926 1.412.718 Imposiciones previsionales 172.086 161.261 167.814 163.127 156.628 146.678 164.266 163.933 162.095 172.956 168.824 169.305 1.968.973 Donaciones 1 2.160 5.696 4.492 4.063 4.339 5.287 5.308 8.890 2.561 13.129 8.663 6.777 71.363 Rentas de la propiedad 50.046 22.119 36.251 38.902 68.200 42.593 55.043 138.318 48.478 58.106 54.763 59.766 672.584 Ingresos de operación 58.054 62.011 54.971 58.438 55.828 51.752 65.647 53.340 49.460 61.320 54.040 61.037 685.899 Otros ingresos 77.969 69.915 85.361 75.463 89.632 80.700 93.193 91.969 81.538 120.766 90.945 112.950 1.070.400 GASTOS 1.820.918 1.711.313 1.953.252 2.010.019 1.897.013 2.041.587 2.092.399 1.952.948 2.089.536 1.934.924 2.178.458 2.993.861 24.676.228 Personal 430.450 430.120 565.988 443.243 436.419 564.362 435.511 441.124 573.295 436.875 463.341 673.514 5.894.242 Bienes y servicios de consumo y producción 159.052 150.953 178.216 179.336 193.223 191.978 205.954 198.461 198.248 213.289 411.448 474.420 2.754.578 Intereses 202.162 46.984 73.987 42.011 18.683 19.425 195.555 47.427 74.071 41.452 23.148 14.816 799.720 Subsidios y donaciones 1 580.574 640.832 690.614 878.682 757.875 806.556 790.843 799.438 761.298 773.374 820.250 1.323.610 9.623.948 Prestaciones previsionales2 447.715 441.182 443.008 464.976 487.604 457.105 460.406 464.587 481.434 466.788 458.688 502.809 5.576.304 Otros 965 1.242 1.440 1.770 3.208 2.160 4.131 1.911 1.191 3.146 1.581 4.691 27.436 RESULTADO OPERATIVO BRUTO 1.131.048 491.513 333.067 1.967.909 -1.128.021 174.380 332.492 503.418 217.110 384.804 132.740 -381.708 4.158.752 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 184.723 291.769 343.705 434.094 381.809 442.358 390.070 365.389 350.597 410.872 409.596 977.512 4.982.493 Venta de activos físicos 1.171 935 2.715 7.525 3.670 2.949 3.764 1.910 1.821 6.286 3.900 8.918 45.566 Inversión 32.295 165.679 220.512 235.943 180.320 244.935 196.229 171.699 170.680 222.269 245.275 639.054 2.724.891 Transferencias de capital 153.599 127.025 125.907 205.677 205.158 200.372 197.605 195.600 181.738 194.889 168.221 347.376 2.303.168 TOTAL INGRESOS 3 2.953.138 2.203.762 2.289.034 3.985.454 772.662 2.218.916 2.428.655 2.458.276 2.308.466 2.326.014 2.315.098 2.621.071 28.880.546 TOTAL GASTOS 4 2.006.813 2.004.017 2.299.672 2.451.638 2.282.492 2.486.894 2.486.233 2.320.248 2.441.954 2.352.082 2.591.954 3.980.291 29.704.287 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 946.325 199.744 -10.638 1.533.815 -1.509.830 -267.978 -57.578 138.028 -133.487 -26.068 -276.856 -1.359.220 -823.741 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ACUMULADO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE AÑO TRANSACCIONES EN ACTIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS -122.675 22.495 -93.546 1.760.585 -1.251.770 -37.200 185.186 373.284 104.929 200.014 -357.512 -1.424.109 -640.319 Préstamos -95.223 -1.469 -3.530 761 6.685 -3.409 949 5.581 -64.142 -7.662 4.313 -32.322 -189.469 Otorgamiento de préstamos 6.418 13.298 13.505 16.927 21.637 16.922 21.574 17.110 14.745 10.361 15.633 19.615 187.745 Recuperación de préstamos 101.641 14.767 17.036 16.166 14.952 20.331 20.625 11.529 78.887 18.024 11.320 51.936 377.214 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 591.204 88.504 -105.088 730.217 -64.230 -119.289 402.516 391.967 43.019 109.307 -348.484 -1.529.582 190.063 Inversión financiera 2.538.539 663.378 684.535 1.067.440 931.361 -16.590 517.414 384.695 214.045 467.907 -284.797 -1.520.106 5.647.820 Venta de activos financieros 1.947.335 574.873 789.622 337.223 995.591 102.699 114.897 -7.272 171.025 358.600 63.687 9.475 5.457.757 Operaciones de cambio -196 -1 -140 133 -9.714 -6.599 -1.873 -1.079 6 -1.053 -313 4.821 -16.008 Caja -618.459 -64.539 15.212 1.029.474 -1.184.510 92.096 -216.407 -23.184 126.045 99.422 -13.029 132.973 -624.905 Fondos Especiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Giros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ajustes por rezagos Fondos Especiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -1.069.001 -177.249 -82.908 226.771 258.059 230.777 242.765 235.256 238.416 226.080 -80.656 -64.889 183.421 Endeudamiento Externo Neto -394.403 -4.991 -4.010 -5.999 -520 -5.850 -1.290 -3.682 -3.894 -17.173 -5.092 -1.797 -448.701 Endeudamiento 748 690 0 0 0 0 0 0 0 0 1.455 1.334 4.228 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 748 690 0 0 0 0 0 0 0 0 1.455 1.334 4.228 Amortizaciones 395.152 5.681 4.010 5.999 520 5.850 1.290 3.682 3.894 17.173 6.547 3.131 452.928 Endeudamiento Interno Neto -599.868 -99.641 -8.879 299.358 315.305 300.776 311.833 310.863 321.183 315.646 -2.079 8.038 1.472.533 Endeudamiento 0 0 0 304.178 320.172 312.493 316.749 315.224 322.977 317.480 0 0 2.209.273 Bonos 0 0 0 304.178 320.172 312.493 316.749 315.224 322.977 317.480 0 0 2.209.273 Resto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 599.868 99.641 8.879 4.820 4.867 11.717 4.916 4.361 1.794 1.834 2.079 -8.038 736.740 -74.730 -72.617 -70.019 -66.588 -56.725 -64.149 -67.778 -71.925 -78.873 -72.393 -73.485 -71.130 -840.411 FINANCIAMIENTO 946.326 199.744 -10.638 1.533.815 -1.509.830 -267.978 -57.579 138.028 -133.487 -26.066 -276.856 -1.359.220 -823.741 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 63 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 64 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO 2013 GOBIERNO CENTRAL PRESUPUESTARIO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos ACUMULADO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE AÑO TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 2.901.745 2.149.106 2.258.556 3.927.993 715.792 2.157.616 2.380.227 2.405.876 2.262.019 2.269.813 2.257.014 2.558.471 28.244.229 Ingresos tributarios netos 2.527.873 1.817.732 1.898.743 3.538.611 316.939 1.802.491 1.908.094 1.856.980 1.741.628 1.839.187 1.838.372 1.866.392 22.953.043 Cobre bruto 15.407 11.814 12.706 50.905 26.170 29.787 90.289 93.539 177.286 5.378 42.722 283.496 839.498 Imposiciones previsionales 172.086 161.261 167.814 163.127 156.628 146.678 164.266 163.933 162.095 172.956 168.824 169.305 1.968.973 Donaciones 1 2.160 5.696 4.492 4.063 4.339 5.287 5.308 8.890 2.561 13.129 8.663 6.777 71.363 Rentas de la propiedad 48.196 20.677 34.469 37.387 66.257 40.920 53.431 137.225 47.451 57.076 53.448 58.515 655.053 Ingresos de operación 58.054 62.011 54.971 58.438 55.828 51.752 65.647 53.340 49.460 61.320 54.040 61.037 685.899 Otros ingresos 77.969 69.915 85.361 75.463 89.632 80.700 93.192 91.969 81.538 120.767 90.945 112.950 1.070.400 GASTOS 1.772.354 1.681.837 1.938.305 1.989.729 1.882.305 2.018.310 2.071.756 1.931.608 2.075.653 1.910.893 1.980.557 2.917.533 24.170.840 Personal 430.450 430.120 565.988 443.243 436.419 564.362 435.511 441.124 573.295 436.875 463.341 673.514 5.894.242 Bienes y servicios de consumo y producción 125.766 136.589 178.216 173.730 192.983 182.955 199.389 191.003 198.052 202.703 226.772 411.098 2.419.256 Intereses 186.884 31.871 59.039 27.328 4.215 5.171 181.477 33.545 60.383 28.008 9.923 1.810 629.654 Subsidios y donaciones 1 580.574 640.832 690.614 878.682 757.875 806.556 790.843 799.439 761.298 773.374 820.250 1.323.610 9.623.948 Prestaciones previsionales 2 447.715 441.182 443.008 464.976 487.604 457.105 460.406 464.587 481.434 466.788 458.688 502.809 5.576.304 Otros 965 1.242 1.440 1.770 3.208 2.160 4.131 1.911 1.191 3.146 1.581 4.691 27.436 RESULTADO OPERATIVO BRUTO 1.129.391 467.270 320.251 1.938.263 -1.166.513 139.306 308.471 474.268 186.366 358.920 276.457 -359.061 4.073.389 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 184.723 291.769 343.705 434.094 381.809 442.358 390.070 365.389 350.597 410.872 409.596 977.512 4.982.493 Venta de activos físicos 1.171 935 2.715 7.525 3.670 2.949 3.764 1.910 1.821 6.286 3.900 8.918 45.566 Inversión 32.295 165.679 220.512 235.943 180.320 244.935 196.229 171.699 170.680 222.269 245.275 639.054 2.724.891 Transferencias de capital 153.599 127.025 125.907 205.677 205.158 200.372 197.605 195.600 181.738 194.889 168.221 347.376 2.303.168 TOTAL INGRESOS 3 2.902.916 2.150.041 2.261.271 3.935.518 719.462 2.160.565 2.383.992 2.407.786 2.263.840 2.276.099 2.260.914 2.567.390 28.289.795 TOTAL GASTOS 4 1.958.248 1.974.541 2.284.725 2.431.349 2.267.783 2.463.617 2.465.591 2.298.908 2.428.071 2.328.051 2.394.053 3.903.963 29.198.899 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 944.668 175.501 -23.453 1.504.170 -1.548.322 -303.052 -81.599 108.879 -164.231 -51.952 -133.139 -1.336.573 -909.104 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ACUMULADO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE AÑO TRANSACCIONES EN ACTIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS -139.611 -16.861 -121.309 1.716.257 -1.304.731 -86.528 147.087 330.253 60.498 160.684 -227.021 -1.414.468 -895.749 Préstamos -95.223 -1.469 -3.530 761 6.685 -3.409 949 5.581 -64.142 -7.662 4.313 -32.322 -189.469 Otorgamiento de préstamos 6.418 13.298 13.505 16.927 21.637 16.922 21.574 17.110 14.745 10.361 15.633 19.615 187.745 Recuperación de préstamos 101.641 14.767 17.036 16.166 14.952 20.331 20.625 11.529 78.887 18.024 11.320 51.936 377.214 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 591.204 88.504 -105.088 730.217 -64.230 -119.289 402.516 391.967 43.019 109.307 -348.484 -1.529.582 190.063 Inversión financiera 2.538.539 663.378 684.535 1.067.440 931.361 -16.590 517.414 384.695 214.045 467.907 -284.797 -1.520.106 5.647.820 Venta de activos financieros 1.947.335 574.873 789.622 337.223 995.591 102.699 114.897 -7.272 171.025 358.600 63.687 9.475 5.457.757 Operaciones de cambio -196 -1 -140 133 -9.714 -6.599 -1.873 -1.079 6 -1.053 -313 4.821 -16.008 Caja -635.395 -103.895 -12.550 985.146 -1.237.471 42.769 -254.505 -66.215 81.614 60.092 117.462 142.615 -880.335 Fondos Especiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Giros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ajustes por rezagos Fondos Especiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -1.084.279 -192.362 -97.855 212.087 243.591 216.524 228.687 221.374 224.729 212.636 -93.881 -77.895 13.355 Endeudamiento Externo Neto -394.403 -4.991 -4.010 -5.999 -520 -5.850 -1.290 -3.682 -3.894 -17.173 -5.092 -1.797 -448.700 Endeudamiento 748 690 0 0 0 0 0 0 0 0 1.455 1.335 4.228 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 748 690 0 0 0 0 0 0 0 0 1.455 1.335 4.228 Amortizaciones 395.152 5.681 4.010 5.999 520 5.850 1.290 3.682 3.894 17.173 6.547 3.131 452.928 Endeudamiento Interno Neto -599.868 -99.641 -8.879 299.358 315.305 300.776 311.833 310.863 321.183 315.646 -2.079 8.038 1.472.533 Endeudamiento 0 0 0 304.178 320.172 312.493 316.749 315.224 322.977 317.480 0 0 2.209.273 Bonos 0 0 0 304.178 320.172 312.493 316.749 315.224 322.977 317.480 0 0 2.209.273 Resto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 599.868 99.641 8.879 4.820 4.867 11.717 4.916 4.361 1.794 1.834 2.079 -8.038 736.740 Bono de Reconocimiento -90.008 -87.730 -84.966 -81.271 -71.193 -78.402 -81.856 -85.807 -92.561 -85.838 -86.710 -84.136 -1.010.478 FINANCIAMIENTO 944.668 175.501 -23.453 1.504.170 -1.548.322 -303.052 -81.599 108.879 -164.231 -51.952 -133.140 -1.336.573 -909.104 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 65 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 66 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO 2013 GOBIERNO CENTRAL EXTRAPRESUPUESTARIO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos ACUMULADO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE AÑO TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 50.222 53.720 27.762 49.935 53.200 58.351 44.663 50.490 44.627 49.916 54.184 53.681 590.751 Ingresos tributarios netos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cobre bruto 48.372 52.279 25.981 48.420 51.258 56.678 43.051 49.396 43.600 48.887 52.869 52.430 573.220 Imposiciones previsionales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Donaciones 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Rentas de la propiedad 1.850 1.442 1.782 1.516 1.942 1.673 1.612 1.093 1.027 1.029 1.315 1.251 17.531 Ingresos de operación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otros ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 GASTOS 48.564 29.476 14.947 20.290 14.708 23.277 20.642 21.341 13.883 24.030 197.901 76.328 505.388 Personal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bienes y servicios de consumo y producción 33.286 14.364 0 5.607 240 9.023 6.564 7.458 196 10.586 184.675 63.323 335.322 Intereses 15.278 15.113 14.947 14.683 14.468 14.254 14.078 13.883 13.687 13.444 13.225 13.005 170.066 Subsidios y donaciones 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Prestaciones previsionales 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 RESULTADO OPERATIVO BRUTO 1.658 24.244 12.815 29.646 38.492 35.074 24.020 29.149 30.744 25.885 -143.717 -22.647 85.363 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Venta de activos físicos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencias de capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL INGRESOS 3 50.222 53.720 27.762 49.935 53.200 58.351 44.663 50.490 44.627 49.916 54.184 53.681 590.751 TOTAL GASTOS 4 48.564 29.476 14.947 20.290 14.708 23.277 20.642 21.341 13.883 24.030 197.901 76.328 505.388 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 1.658 24.244 12.815 29.646 38.492 35.074 24.020 29.149 30.744 25.885 -143.717 -22.647 85.363 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ACUMULADO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE AÑO TRANSACCIONES EN ACTIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 16.936 39.356 27.762 44.329 52.960 49.328 38.098 43.031 44.431 39.330 -130.492 -9.641 255.429 Préstamos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Otorgamiento de préstamos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Recuperación de préstamos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dirección de Presupuestos Títulos y valores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Inversión financiera 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Venta de activos financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Operaciones de cambio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Caja 16.936 39.356 27.762 44.329 52.960 49.328 38.098 43.031 44.431 39.330 -130.492 -9.641 255.429 Fondos Especiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Giros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ajustes por rezagos Fondos Especiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS 15.278 15.113 14.947 14.683 14.468 14.254 14.078 13.883 13.687 13.444 13.225 13.006 170.066 Endeudamiento Externo Neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Endeudamiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Endeudamiento Interno Neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Endeudamiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bonos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Resto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bono de Reconocimiento 15.278 15.113 14.947 14.683 14.468 14.254 14.078 13.883 13.687 13.444 13.225 13.006 170.066 FINANCIAMIENTO 1.658 24.244 12.815 29.646 38.492 35.074 24.020 29.149 30.744 25.885 -143.717 -22.647 85.363 NOTAS: 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 67 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 68 CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DE EROGACIONES DEL GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 7 GASTO TOTAL 11.605.137 12.751.889 14.070.952 16.059.188 19.087.191 22.565.747 24.410.921 26.002.667 28.042.491 29.704.287 701 Servicios Públicos Generales 829.212 877.606 924.251 1.043.122 1.193.684 1.404.109 1.730.225 1.727.329 2.046.327 2.185.617 7011 Org. Ejecutivos y Legislat., Asuntos Financ., Fiscales y Exteriores 439.941 462.192 484.283 605.489 754.953 832.869 1.060.279 881.711 972.352 1.033.406 7012 Ayuda Económica Exterior 0 0 0 0 0 0 0 450 458 553 7013 Servicios Generales 64.313 76.223 83.252 108.277 117.739 173.560 167.270 184.378 194.543 202.429 7014 Investigación Básica 45.817 53.425 71.324 77.113 94.049 138.199 177.710 190.183 242.272 248.969 7016 Servicios Públicos Generales n.e.p. 25.691 28.955 32.072 16.596 38.642 33.826 32.963 17.736 70.889 70.606 7017 Transacciones de la Deuda Pública 253.450 256.811 253.320 235.647 188.301 225.655 292.003 452.870 565.814 629.654 702 Defensa 818.812 864.389 923.161 1.039.571 1.089.670 1.232.584 1.408.178 1.573.991 1.443.639 1.401.734 7021 Defensa Militar 814.665 862.184 920.491 1.036.457 1.086.611 1.229.619 1.403.883 1.569.731 1.440.374 1.398.245 7024 Investigación y Desarrollo relacionados con la Defensa 4.147 2.205 2.670 3.114 3.059 2.965 4.295 4.260 3.265 3.489 703 Orden Público y Seguridad 727.169 863.896 962.502 1.123.081 1.258.360 1.536.010 1.722.444 1.832.729 2.014.106 2.120.280 7031 Servicios de Policía 364.633 412.128 439.760 523.443 571.314 677.995 802.564 857.668 952.985 1.030.684 7032 Servicios de Protección contra Incendios 9.230 10.968 11.363 12.226 13.216 16.046 32.314 18.226 20.851 22.756 7033 Tribunales de Justicia 232.882 303.182 349.468 388.682 450.071 593.036 615.743 620.616 645.256 658.188 7034 Prisiones 120.424 137.618 161.911 198.730 223.759 248.933 271.823 328.754 368.940 380.962 7036 Orden Público y Seguridad n.e.p. 0 0 0 0 0 0 0 7.465 26.074 27.690 704 Asuntos Económicos 1.355.554 1.610.573 1.852.542 2.186.756 2.859.343 3.224.193 3.179.561 3.467.924 3.544.803 3.779.816 7041 Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 57.538 68.035 69.611 78.847 99.520 112.428 118.358 126.854 133.959 152.442 7042 Agricultura, Silvicultura, Pesca y Caza 216.615 247.028 261.114 307.584 370.643 424.547 413.516 438.115 462.455 493.777 7043 Combustibles y Energía 22.320 25.551 29.634 36.465 169.789 87.185 62.880 65.385 66.986 98.576 7044 Minería, Manufacturas y Construcción 15.243 13.659 16.075 18.229 20.033 24.280 25.874 33.218 39.436 34.336 7045 Transporte 865.124 1.041.157 1.136.532 1.436.717 1.830.884 2.158.058 2.138.645 2.350.493 2.369.722 2.488.900 7046 Comunicaciones 5.595 6.113 7.921 9.075 9.296 16.217 23.302 18.496 12.476 14.401 7047 Otras Industrias 5.910 6.267 6.536 9.751 10.044 14.668 14.778 18.769 20.405 21.787 7048 Investigación y Desarrollo relacionados con Asuntos Económicos 82.740 107.489 183.974 158.622 188.946 219.923 222.092 216.332 224.518 256.101 7049 Asuntos Económicos n.e.p. 84.469 95.273 141.145 131.466 160.188 166.887 160.116 200.261 214.846 219.496 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 705 Protección del Medio Ambiente 37.970 40.024 45.780 50.637 63.199 75.715 83.520 94.195 105.279 114.061 7053 Reducción de la Contaminación 9.753 10.191 11.043 12.654 16.376 22.306 15.912 8.699 9.540 11.726 7054 Protección a la diversidad Biológica y del Paisaje 28.217 29.833 34.737 37.982 46.823 53.409 61.200 66.777 72.896 69.921 7056 Protección del Medio Ambiente n.e.p. 0 0 0 1 0 0 6.408 18.720 22.844 32.414 706 Vivienda y Servicios Comunitarios 126.860 138.286 184.903 236.689 330.791 360.770 382.929 382.492 446.892 452.546 Dirección de Presupuestos 7061 Urbanización 81.924 94.186 120.406 158.770 227.964 246.580 252.865 243.785 271.303 271.982 7062 Desarrollo Comunitario 0 0 0 0 0 0 0 10.342 17.209 17.819 7063 Abastecimiento de Agua 43.847 43.226 63.447 77.203 102.384 113.912 129.763 128.062 158.370 162.745 7066 Vivienda y Servicios Comunitarios n.e.p. 1.089 874 1.050 716 443 278 301 303 9 0 707 Salud 1.644.448 1.844.947 2.159.371 2.546.110 2.963.133 3.667.061 3.930.594 4.276.007 4.768.288 5.224.724 7071 Productos, Útiles y Equipos Médicos 1.992 182 151 140 147 157 159 194 170 140 7072 Servicios para Pacientes Externos 0 0 49.702 63.298 73.450 91.325 96.199 103.160 124.230 115.227 7073 Servicios Hospitalarios 1.216.477 1.338.594 1.582.157 1.866.502 2.181.847 2.750.160 2.980.330 3.264.324 3.628.813 4.053.966 7074 Servicios de Salud Pública 59.842 54.742 56.682 68.112 85.207 98.978 103.163 93.529 135.433 99.644 7076 Salud n.e.p. 366.137 451.429 470.679 548.058 622.482 726.441 750.743 814.800 879.643 955.747 708 Actividades Recreativas, Cultura y Religión 73.870 79.540 84.240 115.500 162.109 177.218 209.988 219.499 253.212 249.375 7081 Servicios Recreativos y Deportivos 44.421 44.269 45.601 67.181 96.695 89.099 112.344 123.805 144.164 138.120 7082 Servicios Culturales 29.449 35.271 38.639 48.319 65.414 88.119 97.644 95.694 109.048 111.255 709 Educación 2.111.421 2.179.679 2.385.253 2.808.425 3.521.636 4.098.954 4.436.505 4.697.125 5.258.544 5.850.141 7091,92 Enseñanza Preescolar, Primaria y Secundaria 1.659.224 1.725.261 1.876.719 2.156.596 2.729.850 3.126.553 3.313.952 3.553.878 3.973.123 4.408.799 7094 Enseñanza Terciaria 233.627 246.770 274.577 310.318 364.537 421.356 502.780 548.889 624.542 609.697 7095 Enseñanza no atribuible a ningun nivel 35.370 26.784 27.199 35.344 39.425 45.960 33.762 29.247 40.103 24.979 7096 Servicios Auxiliares de la Educación 115.984 128.292 158.118 252.541 326.383 437.901 509.487 498.801 548.288 585.387 7098 Enseñanza n.e.p. 67.216 52.573 48.640 53.626 61.441 67.184 76.524 66.310 72.488 221.279 710 Protección Social 3.879.821 4.252.947 4.548.950 4.909.296 5.645.267 6.789.133 7.326.977 7.731.375 8.161.401 8.325.993 7101 Enfermedad e Incapacidad 0 0 0 3.331 3.927 3.754 85.318 79.792 93.764 97.904 7102 Edad Avanzada 2.940.787 3.174.228 3.371.832 3.517.138 3.862.310 4.312.409 4.662.699 4.911.823 5.167.350 5.334.373 7104 Familia e Hijos 297.891 320.957 357.062 408.720 486.566 883.561 800.576 645.757 724.645 794.095 7105 Desempleo 44.131 50.015 54.535 58.299 70.000 77.994 94.605 78.923 60.494 67.482 7106 Vivienda 430.063 508.786 539.094 652.318 879.735 1.107.892 1.241.125 1.429.764 1.486.500 1.381.480 7107 Exclusión Social 489 36 703 879 759 707 0 758 4.214 6.331 7108 Investigación y Desarrollo relacionados con Protección Social 18.813 20.544 23.096 28.293 30.324 25.357 28.657 27.285 38.232 41.344 7109 Protección Social n.e.p. 147.647 178.381 202.628 240.318 311.646 377.459 413.997 557.273 586.202 602.984 69 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 70 CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DE EROGACIONES DEL GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 7 GASTO TOTAL 15.667.878 16.704.807 17.828.333 19.488.015 21.305.588 24.821.575 26.448.480 27.263.419 28.543.556 29.704.287 701 Servicios Públicos Generales 1.119.503 1.149.652 1.171.054 1.265.841 1.332.419 1.544.473 1.874.645 1.811.079 2.082.891 2.185.617 7011 Org. Ejecutivos y Legislat., Asuntos Financ., Fiscales y Exteriores 593.956 605.465 613.601 734.768 842.697 916.128 1.148.780 924.462 989.726 1.033.406 7012 Ayuda Económica Exterior 0 0 0 0 0 0 0 472 466 553 7013 Servicios Generales 86.828 99.851 105.483 131.395 131.423 190.910 181.232 193.318 198.019 202.429 7014 Investigación Básica 61.857 69.986 90.370 93.578 104.980 152.014 192.543 199.405 246.601 248.969 7016 Servicios Públicos Generales n.e.p. 34.685 37.931 40.636 20.139 43.133 37.207 35.714 18.596 72.155 70.606 7017 Transacciones de la Deuda Pública 342.178 336.419 320.964 285.960 210.186 248.213 316.376 474.828 575.924 629.654 702 Defensa 1.105.463 1.132.339 1.169.674 1.261.532 1.216.316 1.355.802 1.525.717 1.650.307 1.469.434 1.401.734 7021 Defensa Militar 1.099.865 1.129.450 1.166.291 1.257.753 1.212.902 1.352.540 1.521.064 1.645.840 1.466.111 1.398.245 7024 Investigación y Desarrollo relacionados con la Defensa 5.599 2.889 3.383 3.779 3.415 3.261 4.654 4.467 3.323 3.489 703 Orden Público y Seguridad 981.737 1.131.693 1.219.520 1.362.872 1.404.612 1.689.560 1.866.215 1.921.590 2.050.094 2.120.280 7031 Servicios de Policía 492.284 539.883 557.190 635.204 637.715 745.772 869.553 899.253 970.013 1.030.684 7032 Servicios de Protección contra Incendios 12.461 14.368 14.397 14.836 14.752 17.650 35.011 19.109 21.223 22.756 7033 Tribunales de Justicia 314.410 397.164 442.787 471.670 502.380 652.320 667.139 650.707 656.785 658.188 7034 Prisiones 162.582 180.278 205.146 241.161 249.765 273.818 294.512 344.694 375.533 380.962 7036 Orden Público y Seguridad n.e.p. 0 0 0 0 0 0 0 7.827 26.540 27.690 704 Asuntos Económicos 1.830.108 2.109.830 2.347.228 2.653.655 3.191.669 3.546.506 3.444.956 3.636.067 3.608.142 3.779.816 7041 Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 77.681 89.125 88.199 95.682 111.087 123.667 128.237 133.005 136.353 152.442 7042 Agricultura, Silvicultura, Pesca y Caza 292.448 323.604 330.840 373.257 413.721 466.988 448.032 459.357 470.718 493.777 7043 Combustibles y Energía 30.134 33.471 37.547 44.251 189.523 95.901 68.129 68.555 68.183 98.576 7044 Minería, Manufacturas y Construcción 20.579 17.894 20.368 22.121 22.361 26.707 28.034 34.829 40.140 34.336 7045 Transporte 1.167.988 1.363.902 1.440.021 1.743.473 2.043.677 2.373.792 2.317.156 2.464.458 2.412.065 2.488.900 7046 Comunicaciones 7.554 8.008 10.036 11.013 10.376 17.838 25.247 19.393 12.699 14.401 7047 Otras Industrias 7.979 8.210 8.281 11.833 11.211 16.134 16.012 19.679 20.770 21.787 7048 Investigación y Desarrollo relacionados con Asuntos Económicos 111.706 140.809 233.101 192.490 210.906 241.908 240.630 226.820 228.530 256.101 7049 Asuntos Económicos n.e.p. 114.040 124.807 178.834 159.536 178.806 183.570 173.481 209.971 218.685 219.496 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 705 Protección del Medio Ambiente 51.263 52.431 58.005 61.449 70.544 83.284 90.491 98.762 107.160 114.061 7053 Reducción de la Contaminación 13.167 13.350 13.992 15.356 18.279 24.536 17.240 9.120 9.710 11.726 7054 Protección a la diversidad Biológica y del Paisaje 38.095 39.081 44.013 46.092 52.265 58.748 66.308 70.015 74.198 69.921 7056 Protección del Medio Ambiente n.e.p. 0 0 0 1 0 0 6.943 19.627 23.252 32.414 706 Vivienda y Servicios Comunitarios 171.271 181.152 234.278 287.225 369.237 396.835 414.892 401.037 454.877 452.546 Dirección de Presupuestos 7061 Urbanización 110.604 123.383 152.558 192.669 254.459 271.230 273.971 255.605 276.151 271.982 7062 Desarrollo Comunitario 0 0 0 0 0 0 0 10.843 17.516 17.819 7063 Abastecimiento de Agua 59.197 56.625 80.389 93.687 114.284 125.299 140.594 134.271 161.200 162.745 7066 Vivienda y Servicios Comunitarios n.e.p. 1.470 1.145 1.330 869 494 306 326 318 9 0 707 Salud 2.220.138 2.416.857 2.735.990 3.089.735 3.307.521 4.033.646 4.258.677 4.483.332 4.853.488 5.224.724 7071 Productos, Útiles y Equipos Médicos 2.689 238 191 170 164 173 172 203 173 140 7072 Servicios para Pacientes Externos 0 0 62.974 76.813 81.987 100.454 104.229 108.162 126.450 115.227 7073 Servicios Hospitalarios 1.642.343 1.753.541 2.004.642 2.265.022 2.435.431 3.025.085 3.229.096 3.422.597 3.693.653 4.053.966 7074 Servicios de Salud Pública 80.792 71.711 71.818 82.655 95.110 108.873 111.774 98.064 137.853 99.644 7076 Salud n.e.p. 494.315 591.366 596.365 665.075 694.830 799.061 813.407 854.306 895.360 955.747 708 Actividades Recreativas, Cultura y Religión 99.731 104.197 106.735 140.161 180.950 194.934 227.516 230.142 257.737 249.375 7081 Servicios Recreativos y Deportivos 59.972 57.992 57.778 81.525 107.933 98.006 121.721 129.808 146.740 138.120 7082 Servicios Culturales 39.759 46.205 48.957 58.636 73.017 96.928 105.794 100.333 110.996 111.255 709 Educación 2.850.590 2.855.351 3.022.189 3.408.058 3.930.936 4.508.714 4.806.816 4.924.867 5.352.504 5.850.141 7091,92 Enseñanza Preescolar, Primaria y Secundaria 2.240.087 2.260.069 2.377.862 2.617.055 3.047.125 3.439.105 3.590.565 3.726.190 4.044.115 4.408.799 7094 Enseñanza Terciaria 315.415 323.265 347.897 376.575 406.905 463.478 544.747 575.502 635.701 609.697 7095 Enseñanza no atribuible a ningun nivel 47.752 35.087 34.462 42.890 44.007 50.554 36.580 30.665 40.820 24.979 7096 Servicios Auxiliares de la Educación 156.588 168.061 200.340 306.462 364.317 481.677 552.013 522.986 558.085 585.387 7098 Enseñanza n.e.p. 90.747 68.870 61.628 65.076 68.582 73.900 82.911 69.525 73.783 221.279 710 Protección Social 5.238.074 5.571.305 5.763.660 5.957.489 6.301.384 7.467.822 7.938.553 8.106.235 8.307.229 8.325.993 7101 Enfermedad e Incapacidad 0 0 0 4.042 4.383 4.129 92.439 83.661 95.439 97.904 7102 Edad Avanzada 3.970.301 4.158.197 4.272.216 4.268.089 4.311.205 4.743.507 5.051.890 5.149.975 5.259.681 5.334.373 7104 Familia e Hijos 402.177 420.450 452.408 495.987 543.117 971.888 867.399 677.067 737.593 794.095 7105 Desempleo 59.580 65.519 69.098 70.747 78.136 85.791 102.502 82.749 61.575 67.482 7106 Vivienda 580.620 666.503 683.049 791.596 981.982 1.218.645 1.344.721 1.499.087 1.513.061 1.381.480 7107 Exclusión Social 660 47 891 1.067 847 778 0 795 4.289 6.331 7108 Investigación y Desarrollo relacionados con Protección Social 25.399 26.912 29.263 34.334 33.848 27.892 31.049 28.608 38.915 41.344 7109 Protección Social n.e.p. 199.335 233.677 256.736 291.629 347.867 415.192 448.553 584.293 596.677 602.984 71 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 72 CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DE EROGACIONES DEL GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 7 GASTO TOTAL 19,2 18,5 17,2 17,8 20,3 23,4 21,9 21,3 21,5 21,6 701 Servicios Públicos Generales 1,4 1,3 1,1 1,2 1,3 1,5 1,6 1,4 1,6 1,6 7011 Org. Ejecutivos y Legislat., Asuntos Financ., Fiscales y Exteriores 0,7 0,7 0,6 0,7 0,8 0,9 1,0 0,7 0,8 0,8 7012 Ayuda Económica Exterior 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7013 Servicios Generales 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,1 7014 Investigación Básica 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 7016 Servicios Públicos Generales n.e.p. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 7017 Transacciones de la Deuda Pública 0,4 0,4 0,3 0,3 0,2 0,2 0,3 0,4 0,4 0,5 702 Defensa 1,4 1,3 1,1 1,1 1,2 1,3 1,3 1,3 1,1 1,0 7021 Defensa Militar 1,3 1,3 1,1 1,1 1,2 1,3 1,3 1,3 1,1 1,0 7024 Investigación y Desarrollo relacionados con la Defensa 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 703 Orden Público y Seguridad 1,2 1,3 1,2 1,2 1,3 1,6 1,6 1,5 1,5 1,5 7031 Servicios de Policía 0,6 0,6 0,5 0,6 0,6 0,7 0,7 0,7 0,7 0,8 7032 Servicios de Protección contra Incendios 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7033 Tribunales de Justicia 0,4 0,4 0,4 0,4 0,5 0,6 0,6 0,5 0,5 0,5 7034 Prisiones 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,3 0,2 0,3 0,3 0,3 7036 Orden Público y Seguridad n.e.p. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 704 Asuntos Económicos 2,2 2,3 2,3 2,4 3,0 3,3 2,9 2,9 2,7 2,8 7041 Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7042 Agricultura, Silvicultura, Pesca y Caza 0,4 0,4 0,3 0,3 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 7043 Combustibles y Energía 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7044 Minería, Manufacturas y Construcción 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7045 Transporte 1,4 1,5 1,4 1,6 2,0 2,2 1,9 1,9 1,8 1,8 7046 Comunicaciones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7047 Otras Industrias 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7048 Investigación y Desarrollo relacionados con Asuntos Económicos 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 7049 Asuntos Económicos n.e.p. 0,1 0,1 0,2 0,1 0,2 0,2 0,1 0,2 0,2 0,2 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 705 Protección del Medio Ambiente 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7053 Reducción de la Contaminación 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7054 Protección a la diversidad Biológica y del Paisaje 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7056 Protección del Medio Ambiente n.e.p. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 706 Vivienda y Servicios Comunitarios 0,2 0,2 0,2 0,3 0,4 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 Dirección de Presupuestos 7061 Urbanización 0,1 0,1 0,1 0,2 0,2 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 7062 Desarrollo Comunitario 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7063 Abastecimiento de Agua 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7066 Vivienda y Servicios Comunitarios n.e.p. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 707 Salud 2,7 2,7 2,6 2,8 3,2 3,8 3,5 3,5 3,7 3,8 7071 Productos, Útiles y Equipos Médicos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7072 Servicios para Pacientes Externos 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7073 Servicios Hospitalarios 2,0 1,9 1,9 2,1 2,3 2,9 2,7 2,7 2,8 3,0 7074 Servicios de Salud Pública 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7076 Salud n.e.p. 0,6 0,7 0,6 0,6 0,7 0,8 0,7 0,7 0,7 0,7 708 Actividades Recreativas, Cultura y Religión 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 7081 Servicios Recreativos y Deportivos 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7082 Servicios Culturales 0,0 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 709 Educación 3,5 3,2 2,9 3,1 3,8 4,3 4,0 3,9 4,1 4,3 7091,92 Enseñanza Preescolar, Primaria y Secundaria 2,7 2,5 2,3 2,4 2,9 3,2 3,0 2,9 3,1 3,2 7094 Enseñanza Terciaria 0,4 0,4 0,3 0,3 0,4 0,4 0,5 0,5 0,5 0,4 7095 Enseñanza no atribuible a ningun nivel 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7096 Servicios Auxiliares de la Educación 0,2 0,2 0,2 0,3 0,3 0,5 0,5 0,4 0,4 0,4 7098 Enseñanza n.e.p. 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 710 Protección Social 6,4 6,2 5,5 5,4 6,0 7,0 6,5 6,3 6,2 6,0 7101 Enfermedad e Incapacidad 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 7102 Edad Avanzada 4,9 4,6 4,1 3,9 4,1 4,5 4,2 4,0 4,0 3,9 7104 Familia e Hijos 0,5 0,5 0,4 0,5 0,5 0,9 0,7 0,5 0,6 0,6 7105 Desempleo 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 7106 Vivienda 0,7 0,7 0,7 0,7 0,9 1,1 1,1 1,2 1,1 1,0 7107 Exclusión Social 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7108 Investigación y Desarrollo relacionados con Protección Social 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7109 Protección Social n.e.p. 0,2 0,3 0,2 0,3 0,3 0,4 0,4 0,5 0,5 0,4 73 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 74 CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DE EROGACIONES DEL GOBIERNO CENTRAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Porcentaje del Gasto Total 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 7 GASTO TOTAL 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 701 Servicios Públicos Generales 7,1 6,9 6,6 6,5 6,3 6,2 7,1 6,6 7,3 7,4 7011 Org. Ejecutivos y Legislat., Asuntos Financ., Fiscales y Exteriores 3,8 3,6 3,4 3,8 4,0 3,7 4,3 3,4 3,5 3,5 7012 Ayuda Económica Exterior 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7013 Servicios Generales 0,6 0,6 0,6 0,7 0,6 0,8 0,7 0,7 0,7 0,7 7014 Investigación Básica 0,4 0,4 0,5 0,5 0,5 0,6 0,7 0,7 0,9 0,8 7016 Servicios Públicos Generales n.e.p. 0,2 0,2 0,2 0,1 0,2 0,1 0,1 0,1 0,3 0,2 7017 Transacciones de la Deuda Pública 2,2 2,0 1,8 1,5 1,0 1,0 1,2 1,7 2,0 2,1 702 Defensa 7,1 6,8 6,6 6,5 5,7 5,5 5,8 6,1 5,1 4,7 7021 Defensa Militar 7,0 6,8 6,5 6,5 5,7 5,4 5,8 6,0 5,1 4,7 7024 Investigación y Desarrollo relacionados con la Defensa 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 703 Orden Público y Seguridad 6,3 6,8 6,8 7,0 6,6 6,8 7,1 7,0 7,2 7,1 7031 Servicios de Policía 3,1 3,2 3,1 3,3 3,0 3,0 3,3 3,3 3,4 3,5 7032 Servicios de Protección contra Incendios 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7033 Tribunales de Justicia 2,0 2,4 2,5 2,4 2,4 2,6 2,5 2,4 2,3 2,2 7034 Prisiones 1,0 1,1 1,2 1,2 1,2 1,1 1,1 1,3 1,3 1,3 7036 Orden Público y Seguridad n.e.p. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 704 Asuntos Económicos 11,7 12,6 13,2 13,6 15,0 14,3 13,0 13,3 12,6 12,7 7041 Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 7042 Agricultura, Silvicultura, Pesca y Caza 1,9 1,9 1,9 1,9 1,9 1,9 1,7 1,7 1,6 1,7 7043 Combustibles y Energía 0,2 0,2 0,2 0,2 0,9 0,4 0,3 0,3 0,2 0,3 7044 Minería, Manufacturas y Construcción 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7045 Transporte 7,5 8,2 8,1 8,9 9,6 9,6 8,8 9,0 8,5 8,4 7046 Comunicaciones 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 7047 Otras Industrias 0,1 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7048 Investigación y Desarrollo relacionados con Asuntos Económicos 0,7 0,8 1,3 1,0 1,0 1,0 0,9 0,8 0,8 0,9 7049 Asuntos Económicos n.e.p. 0,7 0,7 1,0 0,8 0,8 0,7 0,7 0,8 0,8 0,7 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 705 Protección del Medio Ambiente 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,4 0,4 0,4 7053 Reducción de la Contaminación 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 7054 Protección a la diversidad Biológica y del Paisaje 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,3 0,3 0,3 0,2 7056 Protección del Medio Ambiente n.e.p. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 706 Vivienda y Servicios Comunitarios 1,1 1,1 1,3 1,5 1,7 1,6 1,6 1,5 1,6 1,5 Dirección de Presupuestos 7061 Urbanización 0,7 0,7 0,9 1,0 1,2 1,1 1,0 0,9 1,0 0,9 7062 Desarrollo Comunitario 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 7063 Abastecimiento de Agua 0,4 0,3 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,6 0,5 7066 Vivienda y Servicios Comunitarios n.e.p. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0 707 Salud 14,2 14,5 15,3 15,9 15,5 16,3 16,1 16,4 17,0 17,6 7071 Productos, Útiles y Equipos Médicos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7072 Servicios para Pacientes Externos 0,0 0,0 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 7073 Servicios Hospitalarios 10,5 10,5 11,2 11,6 11,4 12,2 12,2 12,6 12,9 13,6 7074 Servicios de Salud Pública 0,5 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,5 0,3 7076 Salud n.e.p. 3,2 3,5 3,3 3,4 3,3 3,2 3,1 3,1 3,1 3,2 708 Actividades Recreativas, Cultura y Religión 0,6 0,6 0,6 0,7 0,8 0,8 0,9 0,8 0,9 0,8 7081 Servicios Recreativos y Deportivos 0,4 0,3 0,3 0,4 0,5 0,4 0,5 0,5 0,5 0,5 7082 Servicios Culturales 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 709 Educación 18,2 17,1 17,0 17,5 18,5 18,2 18,2 18,1 18,8 19,7 7091,92 Enseñanza Preescolar, Primaria y Secundaria 14,3 13,5 13,3 13,4 14,3 13,9 13,6 13,7 14,2 14,8 7094 Enseñanza Terciaria 2,0 1,9 2,0 1,9 1,9 1,9 2,1 2,1 2,2 2,1 7095 Enseñanza no atribuible a ningun nivel 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 7096 Servicios Auxiliares de la Educación 1,0 1,0 1,1 1,6 1,7 1,9 2,1 1,9 2,0 2,0 7098 Enseñanza n.e.p. 0,6 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,7 710 Protección Social 33,4 33,4 32,3 30,6 29,6 30,1 30,0 29,7 29,1 28,0 7101 Enfermedad e Incapacidad 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3 0,3 0,3 0,3 7102 Edad Avanzada 25,3 24,9 24,0 21,9 20,2 19,1 19,1 18,9 18,4 18,0 7104 Familia e Hijos 2,6 2,5 2,5 2,5 2,5 3,9 3,3 2,5 2,6 2,7 7105 Desempleo 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,3 0,4 0,3 0,2 0,2 7106 Vivienda 3,7 4,0 3,8 4,1 4,6 4,9 5,1 5,5 5,3 4,7 7107 Exclusión Social 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7108 Investigación y Desarrollo relacionados con Protección Social 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 7109 Protección Social n.e.p. 1,3 1,4 1,4 1,5 1,6 1,7 1,7 2,1 2,1 2,0 75 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 76 CLASIFICACIÓN CRUZADA FUNCIONAL ECONÓMICA DE EROGACIONES GOBIERNO CENTRAL TOTAL: AÑO 2013 Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos Bienes y Adquisición Sevicios de Prestaciones Subsidios y Transferencias Personal Otros de Activos No Intereses Total Gastos Consumo y Previsionales Donaciones de Capital Financieros Producción 7 GASTO TOTAL 5.894.242 2.754.578 5.533.008 9.667.245 27.436 2.724.891 2.303.168 799.720 29.704.287 701 Servicios Públicos Generales 581.593 208.902 2.047 587.751 9.917 91.494 74.258 629.654 2.185.617 7011 Org.Ejecutivos y Legislat., Asuntos Financ.,Fiscales y Exteriores 485.238 120.990 1.608 316.055 239 41.442 67.834 0 1.033.407 7012 Ayuda Económica Exterior 0 0 0 553 0 0 0 0 553 7013 Servicios Generales 79.156 57.472 422 23.980 42 41.356 0 0 202.429 7014 Investigación Básica 8.066 1.716 10 224.484 0 8.268 6.424 0 248.969 7016 Servicios Públicos Generales n.e.p. 9.133 28.724 6 22.678 9.637 427 0 0 70.606 7017 Transacciones de la Deuda Pública 0 0 0 0 0 0 0 629.654 629.654 702 Defensa 815.631 561.717 685 13.013 7 10.682 0 0 1.401.734 7021 Defensa Militar 813.328 560.832 653 12.965 4 10.463 0 0 1.398.245 7024 Investigación y Desarrollo relacionados con la Defensa 2.303 885 32 47 3 219 0 0 3.489 703 Orden Público y Seguridad 1.505.491 377.580 8.558 102.432 18 74.098 52.102 0 2.120.280 7031 Servicios de Policía 812.214 157.613 7.255 368 16 48.579 4.640 0 1.030.684 7032 Servicios de Protección contra Incendios 0 0 0 11.984 0 0 10.773 0 22.757 7033 Tribunales de Justicia 458.853 105.072 649 65.133 2 18.960 9.518 0 658.187 7034 Prisiones 229.927 111.789 653 5.293 0 6.128 27.171 0 380.961 7036 Orden Público y Seguridad n.e.p. 4.498 3.107 0 19.655 0 430 0 0 27.690 704 Asuntos Económicos 590.147 193.861 3.953 922.169 3.817 1.527.864 538.005 0 3.779.816 7041 Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 102.496 32.876 246 8.994 2.025 5.805 0 0 152.442 7042 Agricultura, Silvicultura, Pesca y Caza 135.958 41.351 685 96.429 728 114.786 103.839 0 493.777 7043 Combustibles y Energía 24.433 8.108 17 37.166 19 20.659 8.175 0 98.576 7044 Minería, Manufacturas y Construcción 19.755 5.888 30 5.411 1 3.031 221 0 34.336 7045 Transporte 247.132 83.284 1.842 475.490 538 1.303.580 377.034 0 2.488.900 7046 Comunicaciones 6.789 2.281 0 562 1 1.735 3.034 0 14.401 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 7047 Otras Industrias 6.969 2.780 11 11.559 0 468 0 0 21.787 7048 Investigación y Desarrollo relacionados con Asuntos Económicos 30.862 14.102 1.044 192.684 439 2.965 14.003 0 256.101 7049 Asuntos Económicos n.e.p. 15.753 3.192 77 93.874 67 74.834 31.699 0 219.496 Bienes y Adquisición Sevicios de Prestaciones Subsidios y Transferencias Personal Otros de Activos No Intereses Total Gastos Consumo y Previsionales Donaciones de Capital Financieros Producción 705 Protección del Medio Ambiente 60.641 31.307 17 18.938 24 2.487 646 0 114.061 7053 Reducción de la Contaminación 7.241 1.383 0 2.972 0 130 0 0 11.726 7054 Protección a la diversidad Biológica y del Paisaje 38.120 17.639 0 12.677 24 814 646 0 69.921 7056 Protección del Medio Ambiente n.e.p. 15.280 12.285 17 3.289 0 1.543 0 0 32.414 706 Vivienda y Servicios Comunitarios 44.472 12.534 125 70.841 79 169.471 155.024 0 452.546 Dirección de Presupuestos 7061 Urbanización 35.603 8.801 114 6.091 62 89.404 131.907 0 271.982 7062 Desarrollo Comunitario 0 0 0 2.214 0 0 15.605 0 17.819 7063 Abastecimiento de Agua 8.869 3.732 11 62.537 17 80.068 7.512 0 162.745 7066 Vivienda y Servicios Comunitarios n.e.p. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 707 Salud 1.750.450 1.191.009 847.682 1.084.132 3.487 319.526 28.439 0 5.224.724 7071 Productos, Útiles y Equipos Médicos 0 0 140 0 0 0 0 0 140 7072 Servicios para Pacientes Externos 0 0 0 115.227 0 0 0 0 115.227 7073 Servicios Hospitalarios 1.644.773 1.125.128 48.404 888.656 2.931 315.635 28.439 0 4.053.966 7074 Servicios de Salud Pública 12.972 8.107 495 76.079 65 1.926 0 0 99.644 7076 Salud n.e.p. 92.705 57.774 798.643 4.169 491 1.965 0 0 955.747 708 Actividades Recreativas, Cultura y Religión 48.468 16.801 159 103.436 55 53.720 26.736 0 249.375 7081 Servicios Recreativos y Deportivos 20.472 6.580 125 44.825 55 47.688 18.374 0 138.120 7082 Servicios Culturales 27.996 10.221 33 58.611 0 6.032 8.362 0 111.256 709 Educación 230.669 33.682 3.978 5.104.124 529 172.426 304.733 0 5.850.141 7091,92 Enseñanza Preescolar, Primaria y Secundaria 173.921 19.812 3.757 3.883.790 513 169.636 157.369 0 4.408.799 7094 Enseñanza Terciaria 3.320 536 0 605.829 0 11 0 0 609.697 7095 Enseñanza no atribuible a ningun nivel 5.174 2.902 48 16.804 0 51 0 0 24.979 7096 Servicios Auxiliares de la Educación 11.931 3.489 67 568.475 16 933 476 0 585.387 7098 Enseñanza n.e.p. 36.322 6.943 106 29.225 0 1.795 146.887 0 221.279 710 Protección Social 266.679 127.184 4.665.806 1.660.408 9.501 303.123 1.123.226 170.066 8.325.993 7101 Enfermedad e Incapacidad 0 0 92.965 0 0 0 4.939 0 97.904 7102 Edad Avanzada 58.874 68.329 4.520.504 512.619 599 3.381 0 170.066 5.334.372 7104 Familia e Hijos 55.093 14.014 5.428 716.580 0 2.979 0 0 794.095 7105 Desempleo 355 85 0 67.041 0 0 0 0 67.482 7106 Vivienda 42.884 7.945 241 0 7.763 289.436 1.033.212 0 1.381.480 7107 Exclusión Social 0 0 0 6.331 0 0 0 0 6.331 7108 Investigación y Desarrollo relacionados con Protección Social 22.804 7.413 50 9.976 46 1.055 0 0 41.344 7109 Protección Social n.e.p 86.669 29.398 46.618 347.860 1.092 6.271 85.075 0 602.984 77 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 78 INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS 1 CLASIFICACIóN POR TIPO DE IMPUESTO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. IMPUESTOS A LA RENTA 2.626.320 3.949.354 5.419.271 7.204.802 6.472.577 4.536.248 7.063.408 8.993.060 9.506.921 9.074.479 Declaración Anual 2,3,4 -499.823 -84.776 -364.622 258.096 -935.108 -1.395.925 -418.493 -141.857 -69.809 -743.906 Declaración y Pago Mensual3 1.248.151 1.595.633 2.436.110 2.434.308 2.524.692 2.249.335 2.876.176 2.953.689 3.157.685 3.453.434 Pagos Provisionales Mensuales 1.877.992 2.438.497 3.347.783 4.512.397 4.882.993 3.682.838 4.605.725 6.181.228 6.419.045 6.364.951 2. IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 4.812.280 5.391.285 5.764.274 6.781.501 7.912.009 7.051.079 8.399.927 9.536.786 10.447.374 11.170.794 I.V.A. Declarado5 6.943.459 7.939.810 8.683.265 10.206.013 12.244.102 11.450.814 12.817.763 14.648.204 16.212.385 17.168.775 Crédito Especial Empresas Constructoras -150.791 -188.200 -231.105 -265.296 -292.330 -221.160 -211.898 -248.939 -314.084 -329.976 Devoluciones 4 -1.980.388 -2.360.326 -2.687.885 -3.159.216 -4.039.763 -4.178.576 -4.205.938 -4.862.479 -5.450.927 -5.668.005 3. IMPUESTOS A PRODUCTOS ESPECIFICOS 994.746 1.107.493 1.128.955 1.299.844 1.165.860 1.241.349 1.561.205 1.750.916 1.892.713 1.987.475 Tabacos, Cigarros y Cigarrillos 353.811 382.690 426.894 455.595 504.480 556.651 647.637 744.302 783.995 815.991 Combustibles6 640.936 724.803 702.061 844.249 661.380 684.698 913.568 1.006.614 1.108.718 1.171.483 4. IMPUESTOS A LOS ACTOS JURIDICOS 404.649 462.027 486.301 488.759 503.269 62.602 196.901 265.560 324.669 247.373 5. IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR7 259.950 286.044 314.080 300.416 307.265 162.987 267.331 301.828 314.441 303.393 6. OTROS8 13.845 -11.411 107.634 90.438 112.316 292.292 88.942 253.051 283.912 169.529 INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS 9.111.790 11.184.791 13.220.515 16.165.759 16.473.295 13.346.556 17.577.714 21.101.202 22.770.030 22.953.043 NOTAS: 1 La Resolución N° Ex. 44, de Abril de 2006, del Servicio de Impuestos Internos, permite a los contribuyentes autorizados u obligados a llevar sus contabilidad en dólares, efectuar las declaraciones y pagos de los impuestos en dicha moneda. A Diciembre de 2006, treinta y cuatro contribuyentes se habían incorporado a esta modalidad de cumplimiento de sus obligaciones tributarias. Por esta razón, la Dirección de Presupuestos ha procedido a corregir sus estadísticas, incorporando a partir de este momento el procedimiento de consolidación de ambas monedas para cada concepto de impuestos que se informa y no sólo para el total de los ingresos. Paralelamente, se han introducido las siguientes mejoras metodológicas en la agrupación de conceptos: 2 Las instrucciones para el llenado del formulario 22 de Declaración Anual de Renta, contemplan la aplicación de los créditos de Impuestos de Primera Categoría, Segunda Categoría, por Ahorro, Adquisición de Viviendas nuevas ( Ley N°19.622) e Inversiones, sólo hasta la concurrencia del Impuesto Global Complementariodeterminado, dando origen a un remanente con derecho a devolución, que es imputado a la declaración en su conjunto. La agrupación que se presenta corrige el impuesto y los créditos así informados, mostrando de esta forma un concepto de Impuesto Global Complementario Neto y un Total de Créditos Imputados que excluye los montos que en virtud de las instrucciones descritas no alcanzan a ser descontados del impuesto señalado. 3 En Impuestos a la Renta, se procedió a clasificar como Declaración y Pago Mensual todos los giros y/o pagos provenientes de formularios distintos al Formulario 22, de Declaración Anual. 4 De las Devoluciones se descontaron los ingresos por Reintegro de Devoluciones. 5 y 6 Los créditos por impuesto específico al petróleo diesel que se aplican a IVA hacia impuestos a los Combustibles. Estos créditos están establecidos en la Ley N° 18.502 , art. 7° y en la Ley N° 19.764, art. 2°. El primero se refiere al uso no automotriz del combustible y el segundo a la recuperación parcial del impuesto soportado por las empresas de transporte de carga. Respecto de este último, se dispone de información sólo a contar de Octubre de 2004, por cuanto hasta Septiembre de ese año el código de declaración de este crédito tenía usos múltiples. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 5 y 7 El crédito por el impuesto que afecta la importación de mercancías a las Zonas Francas de Extensión y que se aplica a IVA, se ha reclasificado desde IVA hacia impuestos al Comercio Exterior. El impuesto aludido está establecido en la Ley N° 18.211, art.11 y el crédito, en el art.24 de la Ley N°19.420. 8 Los Reintegros de Devoluciones de Renta e IVA se ha reclasificado desde Otros hacia las respectivas Devoluciones. INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS 1 CLASIFICACIóN POR TIPO DE IMPUESTO Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Dirección de Presupuestos 1. IMPUESTOS A LA RENTA 3.545.745 5.173.601 6.866.384 8.743.113 7.224.848 4.989.723 7.652.985 9.429.093 9.676.791 9.074.479 Declaración Anual 2,3,4 -674.802 -111.056 -461.988 313.203 -1.043.790 -1.535.471 -453.424 -148.735 -71.056 -743.906 Declaración y Pago Mensual 5 1.685.105 2.090.258 3.086.627 2.954.062 2.818.123 2.474.194 3.116.248 3.096.900 3.214.107 3.453.434 Pagos Provisionales Mensuales 2.535.442 3.194.399 4.241.745 5.475.848 5.450.516 4.051.000 4.990.161 6.480.928 6.533.741 6.364.951 2. IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 6.496.970 7.062.512 7.303.514 8.229.432 8.831.577 7.755.953 9.101.062 9.999.182 10.634.048 11.170.794 I.V.A. Declarado 5 9.374.233 10.401.046 11.001.965 12.385.118 13.667.165 12.595.517 13.887.651 15.358.429 16.502.069 17.168.775 Crédito Especial Empresas Constructoras -203.580 -246.539 -292.818 -321.940 -326.306 -243.268 -229.585 -261.008 -319.696 -329.976 Devoluciones 4 -2.673.684 -3.091.996 -3.405.634 -3.833.746 -4.509.282 -4.596.295 -4.557.004 -5.098.239 -5.548.324 -5.668.005 3. IMPUESTOS A PRODUCTOS ESPECIFICOS 1.342.988 1.450.801 1.430.422 1.577.376 1.301.361 1.365.443 1.691.518 1.835.810 1.926.532 1.987.475 Tabacos, Cigarros y Cigarrillos 477.673 501.319 540.888 552.870 563.113 612.298 701.695 780.390 798.004 815.991 Combustibles 6 865.316 949.482 889.533 1.024.506 738.248 753.145 989.823 1.055.420 1.128.528 1.171.483 4. IMPUESTOS A LOS ACTOS JURIDICOS 546.309 605.249 616.159 593.114 561.761 68.860 213.336 278.436 330.470 247.373 5. IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR7 350.953 374.714 397.949 364.558 342.977 179.281 289.645 316.462 320.059 303.393 6. OTROS8 18.691 -14.948 136.376 109.747 125.370 321.511 96.366 265.320 288.985 169.529 INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS 12.301.657 14.651.929 16.750.803 19.617.340 18.387.894 14.680.770 19.044.912 22.124.304 23.176.886 22.953.043 NOTAS: 1 La Resolución N° Ex. 44, de Abril de 2006, del Servicio de Impuestos Internos, permite a los contribuyentes autorizados u obligados a llevar sus contabilidad en dólares, efectuar las declaraciones y pagos de los impuestos en dicha moneda. A Diciembre de 2006, treinta y cuatro contribuyentes se habían incorporado a esta modalidad de cumplimiento de sus obligaciones tributarias. Por esta razón, la Dirección de Presupuestos ha procedido a corregir sus estadísticas, incorporando a partir de este momento el procedimiento de consolidación de ambas monedas para cada concepto de impuestos que se informa y no sólo para el total de los ingresos. Paralelamente, se han introducido las siguientes mejoras metodológicas en la agrupación de conceptos: 2 Las instrucciones para el llenado del formulario 22 de Declaración Anual de Renta, contemplan la aplicación de los créditos de Impuestos de Primera Categoría, Segunda Categoría, por Ahorro, Adquisición de Viviendas nuevas ( Ley N°19.622) e Inversiones, sólo hasta la concurrencia del Impuesto Global Complementariodeterminado, dando origen a un remanente con derecho a devolución, que es imputado a la declaración en su conjunto. La agrupación que se presenta corrige el impuesto y los créditos así informados, mostrando de esta forma un concepto de Impuesto Global Complementario Neto y un Total de Créditos Imputados que excluye los montos que en virtud de las instrucciones descritas no alcanzan a ser descontados del impuesto señalado. 3 En Impuestos a la Renta, se procedió a clasificar como Declaración y Pago Mensual todos los giros y/o pagos provenientes de formularios distintos al Formulario 22, de Declaración Anual. 4 De las Devoluciones se descontaron los ingresos por Reintegro de Devoluciones. 5 y 6 Los créditos por impuesto específico al petróleo diesel que se aplican a IVA hacia impuestos a los Combustibles. Estos créditos están establecidos en la Ley N°18.502, art. 7° y en la Ley N°19.764, art. 2°. El primero se refiere al uso no automotriz del combustible y el segundo a la recuperación parcial del impuesto soportado por las empresas de transporte de carga. Respecto de este último, se dispone de información sólo a contar de Octubre de 2004, por cuanto hasta Septiembre de ese año el código de declaración de este crédito tenía usos múltiples. 5 y 7 El crédito por el impuesto que afecta la importación de mercancías a las Zonas Francas de Extensión y que se aplica a IVA, se ha reclasificado desde IVA hacia impuestos al Comercio Exterior. El impuesto aludido está establecido en la Ley N° 18.211, art.11 y el crédito, en el art.24 de la Ley N°19.420. 8 Los Reintegros de Devoluciones de Renta e IVA se ha reclasificado desde Otros hacia las respectivas Devoluciones. 79 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 80 IMPUESTOS A LA RENTA 1 Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. IMPUESTOS A LA RENTA DECLARACIÓN ANUAL -499.823 -84.776 -364.622 258.096 -935.108 -1.395.925 -418.493 -141.857 -69.809 -743.906 Impuestos 3 1.579.677 2.370.254 2.912.704 5.057.223 4.841.738 4.986.379 4.134.611 5.637.279 7.238.522 6.200.912 Primera Categoría 1.316.995 1.982.033 2.390.336 3.567.306 3.574.248 3.741.678 3.243.158 4.353.260 6.092.706 5.503.321 Segunda Categoría, Sueldos, Salarios y Pensiones 27.051 27.297 27.417 35.923 43.204 47.849 48.061 55.409 58.531 11.371 Global Complementario 2 5.106 -1.166 5.619 13.009 19.848 -1.258 25.833 -9.754 -43.327 -29.170 Adicional 116.431 261.728 383.363 909.317 760.056 841.162 419.657 657.423 572.506 230.144 Tasa 40% D.L. Nº 2.398 de 1978 95.363 78.041 83.532 113.753 92.946 44.986 194.385 116.760 80.088 125.114 Artículo 21 Ley de Impuesto a la Renta 18.732 22.323 22.438 22.102 32.651 30.150 32.895 43.550 45.793 60.372 Término de Giro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tasa 8% Art.6º Transitorio Ley Nº 18.985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Impuesto Específico a la Actividad Minera 0 0 0 395.814 318.785 281.812 170.622 420.631 432.225 299.761 Sistemas de Pago -2.079.501 -2.455.030 -3.277.326 -4.799.127 -5.776.845 -6.382.303 -4.553.104 -5.779.136 -7.308.331 -6.944.818 Créditos2 -2.147.712 -2.414.835 -3.291.823 -4.731.298 -5.682.249 -6.534.853 -4.695.122 -5.687.704 -7.601.807 -7.416.070 Pagos Provisionales y Retenciones -1.757.186 -2.144.065 -2.989.563 -4.369.239 -5.211.873 -5.824.892 -4.108.511 -5.214.760 -6.983.810 -6.721.780 Gastos de Capacitación -73.177 -59.785 -66.633 -71.067 -82.361 -91.445 -90.161 -105.467 -113.947 -122.865 Pagos Prov. por Imp. Pr. Categ. Utilidades Absorvidas -230.334 -139.370 -158.685 -171.012 -224.181 -492.365 -379.638 -234.425 -343.342 -367.740 Crédito Empresas Constructoras -44.535 -33.196 -35.941 -40.841 -48.002 -49.883 -31.342 -23.913 -29.080 -36.845 Resto -42.481 -38.420 -41.001 -79.140 -115.832 -76.267 -85.470 -109.139 -131.628 -166.839 Devoluciones Pendientes 4 87.533 -22.473 53.900 -55.346 -78.512 195.193 162.066 -67.981 302.364 490.301 Reajuste de Pagos 3 218 343 1.261 5.176 13.956 18 7.481 16.840 17.415 10.278 Operaciones Pendientes Formulario 22 -19.540 -18.065 -40.664 -17.658 -30.040 -42.662 -27.529 -40.292 -26.303 -29.328 2. IMPUESTOS A LA RENTA DECLARACIÓN Y PAGO MENSUAL 3 1.248.151 1.595.633 2.436.110 2.434.308 2.524.692 2.249.335 2.876.176 2.953.689 3.157.685 3.453.434 Primera Categoría 39.207 69.253 139.674 32.994 67.681 26.369 34.139 113.847 54.799 76.070 Segunda Categoría, Sueldos, Salarios y Pensiones 609.108 672.854 763.969 957.206 1.067.438 1.191.966 1.401.038 1.607.884 1.859.144 1.970.329 Global Complementario 30.928 39.636 -15.721 -16.790 16.055 14.116 17.905 36.690 19.272 11.643 Adicional 548.498 799.648 1.541.023 1.462.715 1.363.357 1.023.497 1.414.057 1.187.866 1.178.917 1.337.721 Tasa 40% D.L. Nº 2.398 de 1978 578 226 -39 -419 4 -12 -182 -35 4 -894 Artículo 21 Ley de Impuesto a la Renta 17.647 11.429 -9.264 -2.057 3.703 -6.284 4.707 5.048 27.407 47.194 Término de Giro 2.185 2.587 16.468 660 6.454 -316 4.512 2.388 18.143 11.371 Tasa 8% Art.6º Transitorio Ley Nº 18.985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. PAGOS PROVISIONALES MENSUALES 1.877.992 2.438.497 3.347.783 4.512.397 4.882.993 3.682.838 4.605.725 6.181.228 6.419.045 6.364.951 IMPUESTOS A LA RENTA 2.626.320 3.949.354 5.419.271 7.204.802 6.472.577 4.536.248 7.063.408 8.993.060 9.506.921 9.074.479 NOTAS: 1 La Resolución N°Ex.44, de Abril de 2006, del Servicio de Impuestos Internos, permite a los contribuyentes autorizados u obligados a llevar su contabilidad en dólares, efectuar las declaraciones y pagos de los impuestos en dicha moneda. A Diciembre de 2006, treinta y cuatro contribuyentes se habían incorporado a esta modalidad de cumplimiento de sus obligaciones tributarias. Por esta razón, la Dirección de Presupuestos ha procedido a corregir sus estadísticas, incorporando a partir de este momento el procedimiento de consolidación de ambas monedas para cada concepto de impuestos que se informa y no sólo para el total de los Ingresos. Paralelamente, se han introducido las siguientes mejoras metodológicas Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 en la agrupación de conceptos : 2 Las instrucciones para el llenado del formulario 22 de Declaración Anual de Renta, contemplan la aplicación de los créditos de Impuesto de Primera Categoría, Segunda Categoría, por Ahorro, Adquisición de Viviendas nuevas (Ley N° 19.622) e Inversiones, sólo hasta la concurrencia del impuesto Global Complementario determinado, dando origen a un remanente con derecho a devolución, que es imputado a la declaración en su conjunto. La agrupación que se presenta corrige el impuesto y los créditos así informados, mostrando de esta forma un concepto de Impuesto Global Complementario Neto y un Total de Créditos Imputados que excluye los montos que en virtud de las instrucciones descritas no alcanzan a ser descontados del impuesto señalado. 3 En Impuestos a la Renta, se procedió a clasificar como Declaración y Pago Mensual todos los giros y/o pagos provenientes de formularios distintos al formulario 22, de Declaración Anual. 4 De las Devoluciones se descontaron los ingresos por Reintegro de Devoluciones. IMPUESTOS A LA RENTA 1 Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. IMPUESTOS A LA RENTA DECLARACIÓN ANUAL -674.802 -111.056 -461.988 313.203 -1.043.790 -1.535.471 -453.424 -148.735 -71.056 -743.906 Impuestos 3 2.132.693 3.105.002 3.690.487 6.137.000 5.404.466 5.484.851 4.479.723 5.910.605 7.367.861 6.200.912 Primera Categoría 1.778.050 2.596.437 3.028.630 4.328.968 3.989.662 4.115.722 3.513.861 4.564.330 6.201.571 5.503.321 Segunda Categoría, Sueldos, Salarios y Pensiones 36.521 35.758 34.738 43.593 48.226 52.632 52.073 58.096 59.577 11.371 Global Complementario 2 6.893 -1.528 7.119 15.787 22.155 -1.384 27.989 -10.227 -44.101 -29.170 Dirección de Presupuestos Adicional 157.191 342.860 485.732 1.103.466 848.392 925.250 454.686 689.298 582.736 230.144 Tasa 40% D.L. Nº 2.398 de 1978 128.747 102.233 105.837 138.041 103.748 49.483 210.611 122.422 81.519 125.114 Artículo 21 Ley de Impuesto a la Renta 25.289 29.242 28.430 26.821 36.446 33.164 35.640 45.662 46.611 60.372 Término de Giro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tasa 8% Art.6º Transitorio Ley Nº 18.985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Impuesto Específico a la Actividad Minera 0 0 0 480.325 355.836 309.984 184.863 441.025 439.948 299.761 Sistemas de Pago -2.807.495 -3.216.057 -4.152.474 -5.823.797 -6.448.255 -7.020.322 -4.933.147 -6.059.340 -7.438.917 -6.944.818 Créditos 2 -2.899.586 -3.163.402 -4.170.842 -5.741.486 -6.342.664 -7.188.121 -5.087.020 -5.963.475 -7.737.637 -7.416.070 Pagos Provisionales y Retenciones -2.372.343 -2.808.697 -3.787.869 -5.302.123 -5.817.620 -6.407.188 -4.451.445 -5.467.600 -7.108.598 -6.721.780 Gastos de Capacitación -98.795 -78.317 -84.426 -86.240 -91.933 -100.586 -97.687 -110.580 -115.983 -122.865 Pagos Prov. por Imp. Pr. Categ. Utilidades Absorvidas -310.969 -182.573 -201.058 -207.525 -250.236 -541.585 -411.326 -245.791 -349.477 -367.740 Crédito Empresas Constructoras -60.126 -43.486 -45.538 -49.561 -53.581 -54.870 -33.958 -25.073 -29.600 -36.845 Resto -57.353 -50.329 -51.950 -96.037 -129.294 -83.891 -92.604 -114.430 -133.980 -166.839 Devoluciones Pendientes 4 118.176 -29.439 68.292 -67.163 -87.637 214.706 175.594 -71.277 307.767 490.301 Reajuste de Pagos 3 295 449 1.597 6.281 15.577 20 8.106 17.657 17.726 10.278 Operaciones Pendientes Formulario 22 -26.380 -23.665 -51.522 -21.429 -33.531 -46.926 -29.827 -42.245 -26.773 -29.328 2. IMPUESTOS A LA RENTA DECLARACIÓN Y PAGO MENSUAL 3 1.685.105 2.090.258 3.086.627 2.954.062 2.818.123 2.474.194 3.116.248 3.096.900 3.214.107 3.453.434 Primera Categoría 52.933 90.721 176.971 40.038 75.547 29.005 36.988 119.367 55.778 76.070 Segunda Categoría, Sueldos, Salarios y Pensiones 822.345 881.430 967.972 1.161.580 1.191.501 1.311.123 1.517.982 1.685.843 1.892.363 1.970.329 Global Complementario 41.755 51.923 -19.920 -20.375 17.921 15.527 19.400 38.469 19.616 11.643 Adicional 740.517 1.047.529 1.952.524 1.775.021 1.521.812 1.125.812 1.532.087 1.245.460 1.199.982 1.337.721 Tasa 40% D.L. Nº 2.398 de 1978 781 296 -50 -508 4 -13 -197 -37 4 -894 Artículo 21 Ley de Impuesto a la Renta 23.825 14.972 -11.738 -2.496 4.133 -6.912 5.100 5.293 27.897 47.194 Término de Giro 2.949 3.388 20.866 801 7.204 -347 4.889 2.504 18.467 11.371 Tasa 8% Art.6º Transitorio Ley Nº 18.985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. PAGOS PROVISIONALES MENSUALES 2.535.442 3.194.399 4.241.745 5.475.848 5.450.516 4.051.000 4.990.161 6.480.928 6.533.741 6.364.951 IMPUESTOS A LA RENTA 3.545.745 5.173.601 6.866.384 8.743.113 7.224.848 4.989.722 7.652.985 9.429.093 9.676.791 9.074.479 NOTAS: 1 La Resolución N°Ex.44, de Abril de 2006, del Servicio de Impuestos Internos, permite a los contribuyentes autorizados u obligados a llevar su contabilidad en dólares, efectuar las declaraciones y pagos de los impuestos en dicha moneda. A Diciembre de 2006, treinta y cuatro contribuyentes se habían incorporado a esta modalidad de cumplimiento de sus obligaciones tributarias. Por esta razón, la Dirección de Presupuestos ha procedido a corregir sus estadísticas, incorporando a partir de este momento el procedimiento de consolidación de ambas monedas para cada concepto de impuestos que se informa y no sólo para el total de los Ingresos. Paralelamente, se han introducido las siguientes mejoras metodológicas en la agrupación de conceptos : 2 Las instrucciones para el llenado del formulario 22 de Declaración Anual de Renta, contemplan la aplicación de los créditos de Impuesto de Primera Categoría, Segunda Categoría, por Ahorro, Adquisición de Viviendas nuevas (Ley N° 19.622) e Inversiones, sólo hasta la concurrencia del impuesto Global Complementario determinado, dando origen a un remanente con derecho a devolución, que es imputado a la declaración en su conjunto. La agrupación que se presenta corrige el impuesto y los créditos así informados, mostrando de esta forma un concepto de Impuesto Global Complementario Neto y un Total de Créditos Imputados que excluye los montos que en virtud de las instrucciones descritas no alcanzan a ser descontados del impuesto señalado. 3 En Impuestos a la Renta, se procedió a clasificar como Declaración y Pago Mensual todos los giros y/o pagos provenientes de formularios distintos al formulario 22, de Declaración Anual. 4 De las Devoluciones se descontaron los ingresos por Reintegro de Devoluciones. 81 II. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO CENTRAL 82 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL Dirección de Presupuestos 83 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL 84 ESTADO DE OPERACIONES MUNICIPALIDADES 2004-2013 Moneda Nacional Millones de pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 1.585.143 1.923.570 2.060.132 2.307.895 2.645.126 2.888.390 3.198.599 3.554.761 4.012.465 4.341.734 Ingresos tributarios netos 795.039 920.067 984.246 1.057.316 1.236.876 1.374.392 1.480.404 1.699.549 1.846.164 1.958.574 Cobre bruto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Imposiciones previsionales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Donaciones 1 571.638 607.885 634.460 745.002 1.030.417 1.098.761 1.194.270 1.232.061 1.481.123 1.627.345 Rentas de la propiedad 23.650 28.341 33.869 37.577 10.385 11.125 9.180 12.451 18.308 17.227 Ingresos de operación 134.419 182.770 194.812 221.577 227.701 251.589 331.323 395.456 461.940 524.480 Otros ingresos 60.397 184.507 212.745 246.423 139.747 152.523 183.422 215.244 204.930 214.108 GASTOS 1.483.127 1.735.017 1.844.201 2.063.813 2.490.382 2.687.136 2.978.587 3.281.849 3.669.232 4.025.641 Personal 796.325 922.187 973.462 1.096.393 1.358.706 1.525.116 1.694.682 1.798.219 1.996.832 2.221.978 Bienes y servicios de consumo y producción 416.412 506.257 534.463 589.782 705.419 780.939 829.768 976.582 1.073.315 1.120.237 Consumo de Capital Fijo 2 101.144 110.094 124.926 135.587 163.952 168.110 167.656 181.151 202.128 242.131 Intereses 12 14 8 12 87 127 390 1.187 1.161 1.627 Subsidios y donaciones 1 147.938 168.235 185.136 207.123 185.425 179.604 218.398 246.554 307.483 356.001 Prestaciones previsionales 572 811 729 4.711 66.544 21.311 52.723 56.723 66.152 55.642 Otros 20.724 27.419 25.477 30.205 10.249 11.929 14.970 21.433 22.161 28.025 RESULTADO OPERATIVO NETO 102.016 188.553 215.931 244.082 154.744 201.254 220.012 272.912 343.233 316.093 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 108.052 82.657 88.424 123.183 112.360 98.893 118.378 98.965 186.073 136.972 Venta de activos físicos 13.298 8.228 13.877 9.055 11.597 6.201 15.884 11.049 7.979 10.963 Inversión 216.404 194.260 219.957 259.263 272.368 260.228 292.306 284.381 388.456 375.170 Transferencias de capital 6.090 6.718 7.270 8.562 15.541 12.976 9.612 6.784 7.724 14.896 Consumo de Capital Fijo 2 101.144 110.093 124.926 135.587 163.952 168.110 167.656 181.151 202.128 242.131 TOTAL INGRESOS 3 1.598.441 1.931.798 2.074.009 2.316.950 2.656.723 2.894.591 3.214.483 3.565.810 4.020.444 4.352.697 TOTAL GASTOS 4 1.604.477 1.825.902 1.946.502 2.196.051 2.614.338 2.792.230 3.112.849 3.391.863 3.863.284 4.173.576 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO -6.036 105.896 127.507 120.899 42.384 102.361 101.634 173.947 157.160 179.121 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS -5.016 105.847 127.491 120.821 -25.484 40.346 43.857 101.628 71.614 101.693 Dirección de Presupuestos Préstamos -2.019 -1 301 -243 -176.994 -192.779 -221.650 -257.325 -289.330 -313.556 Otorgamiento de préstamos -1.966 56 334 -208 1.906 2.688 402 2.308 1.722 502 Recuperación de préstamos 53 57 33 35 178.900 195.467 222.052 259.633 291.052 314.058 Títulos y valores 8.438 1.239 2.685 1.105 -2.516 518 -322 -995 -1.918 1.168 Inversión financiera 11.217 2.714 4.081 3.516 748 650 659 1.724 13 1.191 Venta de activos financieros 2.779 1.475 1.396 2.411 3.264 132 981 2.719 1.931 23 Operaciones de cambio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Caja -11.435 104.609 124.505 119.959 154.026 232.606 265.829 359.948 362.862 414.081 Fondos Especiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Giros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS 1.020 -50 -16 -78 -67.869 -62.015 -57.777 -72.319 -85.546 -77.428 Endeudamiento Externo Neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Endeudamiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Endeudamiento Interno Neto 1.020 -50 -16 -78 -67.869 -62.015 -57.777 -72.319 -85.546 -77.428 Endeudamiento 1.100 0 0 0 2.457 6.737 16.264 8.162 2.073 20.818 Amortizaciones 80 50 16 78 70.326 68.752 74.041 80.481 87.619 98.246 Bono de Reconocimiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINANCIAMIENTO -6.036 105.897 127.507 120.899 42.384 102.361 101.634 173.947 157.160 179.121 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de Activos Físicos clasificada en Transacciones en activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 85 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL 86 ESTADO DE OPERACIONES MUNICIPALIDADES 2004-2013 Moneda Nacional Millones de pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 2.140.072 2.519.851 2.610.251 2.800.658 2.952.554 3.177.133 3.465.583 3.727.115 4.084.160 4.341.734 Ingresos tributarios netos 1.073.367 1.205.276 1.247.070 1.283.066 1.380.631 1.511.786 1.603.972 1.781.952 1.879.151 1.958.574 Cobre bruto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Imposiciones previsionales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Donaciones 1 771.758 796.321 803.880 904.069 1.150.177 1.208.601 1.293.955 1.291.798 1.507.588 1.627.345 Rentas de la propiedad 31.929 37.126 42.913 45.600 11.592 12.237 9.946 13.055 18.635 17.227 Ingresos de operación 181.477 239.426 246.833 268.886 254.165 276.740 358.978 414.630 470.194 524.480 Otros ingresos 81.541 241.702 269.555 299.037 155.989 167.770 198.732 225.680 208.592 214.108 GASTOS 2.002.342 2.272.849 2.336.660 2.504.462 2.779.825 2.955.761 3.227.207 3.440.971 3.734.794 4.025.641 Personal 1.075.103 1.208.053 1.233.407 1.330.486 1.516.621 1.677.577 1.836.136 1.885.407 2.032.512 2.221.978 Bienes y servicios de consumo y producción 562.190 663.190 677.181 715.707 787.406 859.007 899.028 1.023.932 1.092.493 1.120.237 Consumo de Capital Fijo 2 136.553 144.222 158.285 164.536 183.007 184.915 181.650 189.934 205.740 242.131 Intereses 16 18 10 15 97 140 423 1.245 1.182 1.627 Subsidios y donaciones 1 199.728 220.386 234.573 251.346 206.976 197.558 236.628 258.508 312.977 356.001 Prestaciones previsionales 772 1.062 924 5.717 74.278 23.441 57.124 59.473 67.334 55.642 Otros 27.979 35.919 32.280 36.654 11.440 13.122 16.220 22.472 22.557 28.025 RESULTADO OPERATIVO NETO 137.730 247.002 273.591 296.196 172.729 221.373 238.376 286.144 349.366 316.093 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 145.879 108.280 112.036 149.484 125.419 108.779 128.259 103.763 189.398 136.972 Venta de activos físicos 17.953 10.779 17.583 10.988 12.945 6.821 17.210 11.585 8.122 10.963 Inversión 292.163 254.478 278.692 314.619 304.023 286.242 316.705 298.169 395.397 375.170 Transferencias de capital 8.222 8.800 9.211 10.390 17.347 14.273 10.414 7.113 7.862 14.896 Consumo de Capital Fijo 2 136.553 144.220 158.285 164.536 183.007 184.915 181.650 189.934 205.740 242.131 TOTAL INGRESOS 3 2.158.025 2.530.630 2.627.834 2.811.646 2.965.499 3.183.955 3.482.793 3.738.700 4.092.282 4.352.697 TOTAL GASTOS 4 2.166.174 2.391.908 2.466.278 2.664.934 2.918.188 3.071.361 3.372.676 3.556.319 3.932.313 4.173.576 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO -8.149 138.722 161.555 146.712 47.311 112.594 110.117 182.381 159.968 179.121 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS -6.772 138.658 161.535 146.618 -28.446 44.379 47.518 106.555 72.894 101.693 Dirección de Presupuestos Préstamos -2.726 -1 381 -295 -197.565 -212.050 -240.151 -269.802 -294.500 -313.556 Otorgamiento de préstamos -2.654 73 423 -252 2.128 2.957 436 2.420 1.753 502 Recuperación de préstamos 72 75 42 42 199.693 215.007 240.587 272.221 296.253 314.058 Títulos y valores 11.392 1.623 3.402 1.341 -2.808 570 -349 -1.043 -1.952 1.168 Inversión financiera 15.144 3.555 5.171 4.267 834 715 714 1.808 13 1.191 Venta de activos financieros 3.752 1.932 1.769 2.926 3.643 146 1.063 2.851 1.966 23 Operaciones de cambio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Caja -15.438 137.036 157.752 145.572 171.928 255.859 288.018 377.400 369.346 414.081 Fondos Especiales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Giros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS 1.377 -65 -20 -95 -75.757 -68.214 -62.600 -75.825 -87.075 -77.428 Endeudamiento Externo Neto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Endeudamiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Endeudamiento Interno Neto 1.377 -65 -20 -95 -75.757 -68.214 -62.600 -75.825 -87.075 -77.428 Endeudamiento 1.485 0 0 0 2.743 7.410 17.622 8.558 2.110 20.818 Amortizaciones 108 65 20 95 78.499 75.625 80.221 84.383 89.185 98.246 Bono de Reconocimiento 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FINANCIAMIENTO -8.149 138.724 161.555 146.712 47.311 112.593 110.118 182.381 159.968 179.121 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de Activos Físicos clasificada en Transacciones en activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 87 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL 88 ESTADO DE OPERACIONES MUNICIPALIDADES 2004-2013 Moneda Nacional Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 2,6 2,8 2,5 2,6 2,8 3,0 2,9 2,9 3,1 3,2 Ingresos tributarios netos 1,3 1,3 1,2 1,2 1,3 1,4 1,3 1,4 1,4 1,4 Cobre bruto 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Imposiciones previsionales 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Donaciones 1 0,9 0,9 0,8 0,8 1,1 1,1 1,1 1,0 1,1 1,2 Rentas de la propiedad 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ingresos de operación 0,2 0,3 0,2 0,2 0,2 0,3 0,3 0,3 0,4 0,4 Otros ingresos 0,1 0,3 0,3 0,3 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 GASTOS 2,4 2,5 2,2 2,3 2,7 2,8 2,7 2,7 2,8 2,9 Personal 1,3 1,3 1,2 1,2 1,4 1,6 1,5 1,5 1,5 1,6 Bienes y servicios de consumo y producción 0,7 0,7 0,7 0,7 0,8 0,8 0,7 0,8 0,8 0,8 Consumo de Capital Fijo 2 0,2 0,2 0,2 0,1 0,2 0,2 0,2 0,1 0,2 0,2 Intereses 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Subsidios y donaciones 1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,3 Prestaciones previsionales 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 Otros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 RESULTADO OPERATIVO NETO 0,2 0,3 0,3 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 0,3 0,2 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Venta de activos físicos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Inversión 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,2 0,3 0,3 Transferencias de capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Consumo de Capital Fijo 2 0,2 0,2 0,2 0,1 0,2 0,2 0,2 0,1 0,2 0,2 TOTAL INGRESOS 3 2,6 2,8 2,5 2,6 2,8 3,0 2,9 2,9 3,1 3,2 TOTAL GASTOS 4 2,6 2,7 2,4 2,4 2,8 2,9 2,8 2,8 3,0 3,0 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 0,0 0,2 0,2 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 0,0 0,2 0,2 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 Dirección de Presupuestos Préstamos 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,2 -0,2 -0,2 -0,2 -0,2 -0,2 Otorgamiento de préstamos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Recuperación de préstamos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Títulos y valores 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Inversión financiera 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Venta de activos financieros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Operaciones de cambio 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Caja 0,0 0,2 0,2 0,1 0,2 0,2 0,2 0,3 0,3 0,3 Fondos Especiales 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Giros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Depósitos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Anticipo de gastos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 Endeudamiento Externo Neto 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Endeudamiento 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortizaciones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Endeudamiento Interno Neto 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 Endeudamiento 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortizaciones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Bono de Reconocimiento 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 FINANCIAMIENTO 0,0 0,2 0,2 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004- 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de Activos Físicos clasificada en Transacciones en activos No Financieros. 4 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 89 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL 90 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO GENERAL: 2004 - 2013 GOBIERNO GENERAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 13.809.474 16.991.774 21.405.327 24.578.811 24.144.095 19.916.743 25.608.040 29.538.700 30.892.910 31.080.898 Ingresos tributarios netos 9.906.829 12.104.858 14.204.761 17.223.075 17.710.171 14.720.948 19.058.118 22.800.751 24.616.194 24.911.617 Cobre bruto 1.764.099 2.440.440 4.431.123 4.141.792 3.198.958 1.593.047 3.042.010 2.765.411 1.963.870 1.412.718 Imposiciones previsionales 827.629 931.717 1.050.396 1.148.647 1.289.225 1.371.750 1.493.987 1.623.817 1.802.468 1.968.973 Donaciones 1 84.472 115.317 145.718 99.965 74.106 96.974 91.769 156.051 126.784 87.605 Rentas de la propiedad 260.260 255.851 397.071 688.324 775.478 667.469 481.798 558.816 622.784 689.811 Ingresos de operación 445.417 485.418 511.176 550.380 565.699 572.328 590.192 611.145 702.913 725.666 Otros ingresos 520.768 658.173 665.082 726.628 530.458 894.227 850.167 1.022.709 1.057.898 1.284.508 GASTOS 11.151.372 12.238.236 13.427.841 15.151.966 17.784.578 20.572.297 22.530.105 23.797.275 25.839.353 27.892.960 Personal 3.097.902 3.439.700 3.733.911 4.204.331 4.903.597 5.735.529 6.354.382 6.745.129 7.406.498 8.116.220 Bienes y servicios de consumo y producción 1.414.449 1.723.576 1.919.207 2.251.739 2.595.540 2.993.417 3.205.692 3.602.327 3.720.154 3.874.815 Consumo de Capital Fijo 2 540.246 579.925 634.206 694.893 853.723 918.404 983.229 1.067.885 1.133.965 1.321.911 Intereses 560.989 556.042 537.423 521.263 439.746 475.552 537.523 676.690 765.404 801.347 Subsidios y donaciones 1 2.589.949 2.819.027 3.218.789 3.837.727 4.801.246 5.800.698 6.370.081 6.435.691 7.283.911 8.091.260 Prestaciones previsionales 3 2.849.291 3.076.364 3.347.614 3.594.903 4.150.643 4.612.682 5.028.264 5.207.538 5.448.996 5.631.946 Otros 98.546 43.602 36.691 47.110 40.084 36.016 50.933 62.016 80.425 55.461 RESULTADO OPERATIVO NETO 2.658.102 4.753.538 7.977.486 9.426.845 6.359.517 -655.554 3.077.935 5.741.425 5.053.557 3.187.938 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1.419.670 1.625.898 1.851.763 2.254.769 2.670.110 3.438.954 3.479.750 4.008.053 4.168.730 3.832.558 Venta de activos físicos 34.185 34.790 32.468 22.062 35.748 58.537 43.692 32.464 42.121 56.529 Inversión 1.226.634 1.378.140 1.594.663 2.048.524 2.288.290 2.737.165 2.637.789 2.888.892 3.063.770 3.100.061 Transferencias de capital 767.467 862.472 923.774 923.200 1.271.291 1.678.730 1.868.882 2.219.510 2.281.045 2.110.937 Consumo de Capital Fijo 2 540.246 579.924 634.206 694.893 853.723 918.404 983.229 1.067.885 1.133.965 1.321.911 TOTAL INGRESOS 4 13.843.659 17.026.564 21.437.795 24.600.873 24.179.843 19.975.280 25.651.732 29.571.164 30.935.031 31.137.427 TOTAL GASTOS 5 12.605.227 13.898.924 15.312.072 17.428.797 20.490.435 24.069.788 26.053.547 27.837.792 30.050.204 31.782.047 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 1.238.432 3.127.640 6.125.723 7.172.076 3.689.407 -4.094.508 -401.815 1.733.372 884.827 -644.620 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 784.684 1.329.399 4.603.457 6.013.372 3.443.021 -3.848.123 2.306.140 3.853.705 1.360.409 -538.627 Dirección de Presupuestos Préstamos 11.001 -52.382 -147.693 74.036 115.385 -122.530 -192.908 -346.250 -335.425 -503.025 Otorgamiento de préstamos 170.183 183.544 183.494 262.815 484.370 475.336 351.512 210.607 220.786 188.247 Recuperación de préstamos 159.182 235.926 331.187 188.779 368.985 597.866 544.420 556.857 556.211 691.272 Títulos y valores 560.117 751.436 3.409.469 6.631.418 2.292.563 -3.921.773 2.422.884 4.083.774 979.283 191.231 Inversión financiera 976.429 1.719.710 5.227.469 11.819.012 5.016.848 3.255.524 3.691.589 7.428.600 6.311.841 5.649.011 Venta de activos financieros 416.312 968.274 1.818.000 5.187.594 2.724.285 7.177.296 1.268.704 3.344.826 5.332.557 5.457.780 Operaciones de cambio -4.388 -9.106 -13.559 -11.481 17.313 6.013 -6.334 -35.641 -16.399 -16.008 Caja 138.683 216.099 491.132 729.250 797.147 183.805 108.260 152.726 733.945 -210.825 Fondos Especiales 6 764.429 1.300.858 1.754.259 2.339 -131.846 8.399 -210.900 -899 -998 0 Giros -3.682 -158 -8.865 -31.258 -224.665 -64.019 -212.580 -899 -998 0 Depósitos 768.111 1.301.016 1.763.124 33.597 92.819 72.418 1.680 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -685.158 -877.506 -890.151 -1.412.190 352.459 -2.038 185.138 -5 2 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -453.748 -1.798.238 -1.522.265 -1.158.703 -246.387 246.386 2.707.955 2.120.334 475.582 105.993 Endeudamiento Externo Neto 92.411 -492.638 -56.958 -288.428 -219.021 -374.756 797.451 621.204 326.174 -448.700 Endeudamiento 617.711 107.356 54.242 32.497 208.223 54.771 859.012 697.867 729.635 4.228 Amortizaciones 525.300 599.994 111.200 320.925 427.244 429.527 61.561 76.663 403.460 452.928 Endeudamiento Interno Neto -201.401 -887.204 -946.368 -291.875 588.865 1.363.665 2.696.523 2.299.741 976.468 1.395.105 Endeudamiento 446.849 356.547 1.360 421.355 1.216.356 1.685.658 3.150.882 2.916.729 1.678.236 2.230.091 Amortizaciones 648.250 1.243.751 947.728 713.230 627.491 321.993 454.359 616.988 701.768 834.986 Bono de Reconocimiento -344.758 -418.396 -518.939 -578.400 -616.231 -742.523 -786.018 -800.611 -827.060 -840.412 FINANCIAMIENTO 1.238.432 3.127.637 6.125.722 7.172.075 3.689.407 -4.094.509 -401.814 1.733.371 884.826 -644.620 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004 a 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 91 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL 92 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO GENERAL: 2004 - 2013 GOBIERNO GENERAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 18.643.913 22.259.000 27.121.214 29.826.679 26.950.228 21.907.758 27.745.523 30.970.898 31.444.907 31.080.898 Ingresos tributarios netos 13.375.024 15.857.205 17.997.873 20.900.406 19.768.525 16.192.556 20.648.883 23.906.256 25.056.038 24.911.617 Cobre bruto 2.381.677 3.196.944 5.614.370 5.026.114 3.570.755 1.752.299 3.295.924 2.899.493 1.998.960 1.412.718 Imposiciones previsionales 1.117.366 1.220.537 1.330.884 1.393.897 1.439.064 1.508.880 1.618.689 1.702.549 1.834.675 1.968.973 Donaciones 1 114.045 151.063 184.630 121.309 82.719 106.668 99.429 163.617 129.049 87.605 Rentas de la propiedad 351.372 335.161 503.101 835.289 865.607 734.194 522.013 585.911 633.912 689.811 Ingresos de operación 601.349 635.891 647.676 667.893 631.447 629.542 639.455 640.777 715.473 725.666 Otros ingresos 703.079 862.198 842.680 881.772 592.110 983.620 921.130 1.072.296 1.076.800 1.284.508 GASTOS 15.055.259 16.031.928 17.013.491 18.387.091 19.851.580 22.628.846 24.410.675 24.951.098 26.301.053 27.892.960 Personal 4.182.419 4.505.962 4.730.981 5.102.006 5.473.515 6.308.892 6.884.778 7.072.170 7.538.838 8.116.220 Bienes y servicios de consumo y producción 1.909.621 2.257.862 2.431.694 2.732.512 2.897.205 3.292.659 3.473.269 3.776.987 3.786.626 3.874.815 Consumo de Capital Fijo 2 729.376 759.694 803.559 843.261 952.946 1.010.214 1.065.298 1.119.662 1.154.227 1.321.911 Intereses 757.381 728.408 680.932 632.559 490.856 523.091 582.390 709.500 779.080 801.347 Subsidios y donaciones 1 3.496.642 3.692.888 4.078.306 4.657.127 5.359.267 6.380.576 6.901.787 6.747.728 7.414.061 8.091.260 Prestaciones previsionales 3 3.846.774 4.029.996 4.241.531 4.362.457 4.633.049 5.073.798 5.447.969 5.460.028 5.546.359 5.631.946 Otros 133.045 57.118 46.489 57.169 44.742 39.616 55.184 65.023 81.862 55.461 RESULTADO OPERATIVO NETO 3.588.654 6.227.072 10.107.722 11.439.588 7.098.648 -721.088 3.334.848 6.019.800 5.143.854 3.187.938 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1.916.670 2.129.905 2.346.241 2.736.189 2.980.441 3.782.735 3.770.202 4.202.385 4.243.217 3.832.558 Venta de activos físicos 46.153 45.574 41.138 26.772 39.903 64.389 47.339 34.038 42.874 56.529 Inversión 1.656.056 1.805.345 2.020.487 2.485.908 2.554.245 3.010.791 2.857.963 3.028.961 3.118.514 3.100.061 Transferencias de capital 1.036.143 1.129.827 1.170.450 1.120.314 1.419.046 1.846.547 2.024.876 2.327.124 2.321.803 2.110.937 Consumo de Capital Fijo 2 729.376 759.693 803.559 843.261 952.946 1.010.214 1.065.298 1.119.662 1.154.227 1.321.911 TOTAL INGRESOS 4 18.690.065 22.304.575 27.162.352 29.853.451 26.990.130 21.972.147 27.792.862 31.004.936 31.487.781 31.137.427 TOTAL GASTOS 5 17.018.081 18.207.408 19.400.871 21.150.052 22.871.924 26.475.970 28.228.215 29.187.521 30.587.143 31.782.047 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 1.671.984 4.097.167 7.761.481 8.703.400 4.118.207 -4.503.823 -435.354 1.817.416 900.637 -644.620 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1.059.387 1.741.495 5.832.723 7.297.299 3.843.184 -4.232.808 2.498.632 4.040.554 1.384.717 -538.627 Dirección de Presupuestos Préstamos 14.852 -68.620 -187.132 89.844 128.795 -134.778 -209.010 -363.038 -341.418 -503.025 Otorgamiento de préstamos 229.761 240.440 232.493 318.929 540.666 522.854 380.853 220.818 224.731 188.247 Recuperación de préstamos 214.909 309.060 419.624 229.086 411.870 657.632 589.862 583.856 566.149 691.272 Títulos y valores 756.203 984.371 4.319.903 8.047.304 2.559.015 -4.313.820 2.625.120 4.281.778 996.781 191.231 Inversión financiera 1.318.258 2.252.798 6.623.365 14.342.511 5.599.928 3.580.968 3.999.722 7.788.779 6.424.621 5.649.011 Venta de activos financieros 562.055 1.268.426 2.303.462 6.295.207 3.040.913 7.894.788 1.374.602 3.507.002 5.427.840 5.457.780 Operaciones de cambio -5.924 -11.929 -17.180 -13.932 19.325 6.614 -6.862 -37.369 -16.692 -16.008 Caja 187.233 283.087 622.279 884.954 889.795 202.179 117.296 160.131 747.060 -210.825 Fondos Especiales 6 1.032.041 1.704.107 2.222.701 2.838 -147.170 9.239 -228.504 -943 -1.016 0 Giros -4.971 -207 -11.232 -37.932 -250.777 -70.419 -230.323 -943 -1.016 0 Depósitos 1.037.012 1.704.314 2.233.933 40.770 103.607 79.657 1.820 0 0 0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -925.019 -1.149.521 -1.127.849 -1.713.709 393.423 -2.242 200.591 -5 2 0 Anticipo de gastos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -612.597 -2.355.668 -1.928.757 -1.406.100 -275.023 271.016 2.933.986 2.223.139 484.080 105.993 Endeudamiento Externo Neto 124.762 -645.349 -72.167 -350.011 -244.477 -412.219 864.013 651.323 332.003 -448.700 Endeudamiento 833.960 140.635 68.726 39.435 232.424 60.246 930.713 731.703 742.672 4.228 Amortizaciones 709.198 785.984 140.894 389.446 476.900 472.465 66.700 80.380 410.669 452.928 Endeudamiento Interno Neto -271.908 -1.162.226 -1.199.078 -354.194 657.306 1.499.986 2.921.599 2.411.245 993.916 1.395.105 Endeudamiento 603.282 467.072 1.723 511.319 1.357.726 1.854.168 3.413.884 3.058.148 1.708.223 2.230.091 Amortizaciones 875.190 1.629.297 1.200.801 865.513 700.420 354.182 492.284 646.903 714.307 834.986 Bono de Reconocimiento -465.451 -548.093 -657.512 -701.895 -687.852 -816.751 -851.627 -839.429 -841.838 -840.412 FINANCIAMIENTO 1.671.984 4.097.163 7.761.480 8.703.398 4.118.207 -4.503.825 -435.354 1.817.415 900.636 -644.620 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004 a 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 93 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL 94 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO GENERAL: 2004 - 2013 GOBIERNO GENERAL TOTAL Moneda Nacional + Moneda Extranjera Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO INGRESOS 22,8 24,7 26,1 27,2 25,7 20,7 23,1 24,3 23,8 22,7 Ingresos tributarios netos 16,4 17,6 17,3 19,0 18,9 15,3 17,2 18,8 19,0 18,2 Cobre bruto 2,9 3,5 5,4 4,6 3,4 1,7 2,7 2,3 1,5 1,0 Imposiciones previsionales 1,4 1,4 1,3 1,3 1,4 1,4 1,3 1,3 1,4 1,4 Donaciones 1 0,1 0,2 0,2 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Rentas de la propiedad 0,4 0,4 0,5 0,8 0,8 0,7 0,4 0,5 0,5 0,5 Ingresos de operación 0,7 0,7 0,6 0,6 0,6 0,6 0,5 0,5 0,5 0,5 Otros ingresos 0,9 1,0 0,8 0,8 0,6 0,9 0,8 0,8 0,8 0,9 GASTOS 18,4 17,8 16,4 16,8 19,0 21,3 20,3 19,6 19,9 20,3 Personal 5,1 5,0 4,6 4,6 5,2 5,9 5,7 5,6 5,7 5,9 Bienes y servicios de consumo y producción 2,3 2,5 2,3 2,5 2,8 3,1 2,9 3,0 2,9 2,8 Consumo de Capital Fijo 2 0,9 0,8 0,8 0,8 0,9 1,0 0,9 0,9 0,9 1,0 Intereses 0,9 0,8 0,7 0,6 0,5 0,5 0,5 0,6 0,6 0,6 Subsidios y donaciones 1 4,3 4,1 3,9 4,2 5,1 6,0 5,7 5,3 5,6 5,9 Prestaciones previsionales 3 4,7 4,5 4,1 4,0 4,4 4,8 4,5 4,3 4,2 4,1 Otros 0,2 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 RESULTADO OPERATIVO NETO 4,4 6,9 9,7 10,4 6,8 -0,7 2,8 4,7 3,9 2,3 TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS ADQUISICION NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2,3 2,4 2,3 2,5 2,8 3,6 3,1 3,3 3,2 2,8 Venta de activos físicos 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Inversión 2,0 2,0 1,9 2,3 2,4 2,8 2,4 2,4 2,4 2,3 Transferencias de capital 1,3 1,3 1,1 1,0 1,4 1,7 1,7 1,8 1,8 1,5 Consumo de Capital Fijo 2 0,9 0,8 0,8 0,8 0,9 1,0 0,9 0,9 0,9 1,0 TOTAL INGRESOS 4 22,9 24,7 26,1 27,2 25,8 20,7 23,1 24,4 23,9 22,7 TOTAL GASTOS 5 20,8 20,2 18,7 19,3 21,8 25,0 23,5 22,9 23,2 23,2 PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 2,0 4,5 7,5 7,9 3,9 -4,2 -0,4 1,4 0,7 -0,5 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 TRANSACCIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (FINANCIAMIENTO) ADQUISICION NETA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1,3 1,9 5,6 6,6 3,7 -4,0 2,1 3,2 1,0 -0,4 Dirección de Presupuestos Préstamos 0,0 -0,1 -0,2 0,1 0,1 -0,1 -0,2 -0,3 -0,3 -0,4 Otorgamiento de préstamos 0,3 0,3 0,2 0,3 0,5 0,5 0,3 0,2 0,2 0,1 Recuperación de préstamos 0,3 0,3 0,4 0,2 0,4 0,6 0,5 0,5 0,4 0,5 Títulos y valores 0,9 1,1 4,2 7,3 2,4 -4,1 2,2 3,4 0,8 0,1 Inversión financiera 1,6 2,5 6,4 13,1 5,3 3,4 3,3 6,1 4,9 4,1 Venta de activos financieros 0,7 1,4 2,2 5,7 2,9 7,4 1,1 2,8 4,1 4,0 Operaciones de cambio 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Caja 0,2 0,3 0,6 0,8 0,8 0,2 0,1 0,1 0,6 -0,2 Fondos Especiales 6 1,3 1,9 2,1 0,0 -0,1 0,0 -0,2 0,0 0,0 0,0 Giros 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,2 -0,1 -0,2 0,0 0,0 0,0 Depósitos 1,3 1,9 2,1 0,0 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Fondos Especiales: Ajustes por Rezagos y Transferencias 6 -1,1 -1,3 -1,1 -1,6 0,4 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 Anticipo de gastos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 PASIVOS NETOS INCURRIDOS -0,7 -2,6 -1,9 -1,3 -0,3 0,3 2,4 1,7 0,4 0,1 Endeudamiento Externo Neto 0,2 -0,7 -0,1 -0,3 -0,2 -0,4 0,7 0,5 0,3 -0,3 Endeudamiento 1,0 0,2 0,1 0,0 0,2 0,1 0,8 0,6 0,6 0,0 Amortizaciones 0,9 0,9 0,1 0,4 0,5 0,4 0,1 0,1 0,3 0,3 Endeudamiento Interno Neto -0,3 -1,3 -1,2 -0,3 0,6 1,4 2,4 1,9 0,8 1,0 Endeudamiento 0,7 0,5 0,0 0,5 1,3 1,7 2,8 2,4 1,3 1,6 Amortizaciones 1,1 1,8 1,2 0,8 0,7 0,3 0,4 0,5 0,5 0,6 Bono de Reconocimiento -0,6 -0,6 -0,6 -0,6 -0,7 -0,8 -0,7 -0,7 -0,6 -0,6 FINANCIAMIENTO 2,0 4,5 7,5 7,9 3,9 -4,2 -0,4 1,4 0,7 -0,5 1 Corresponde al concepto de transferencias (corrientes para el gasto) del clasificador presupuestario utilizado en la Ley de Presupuestos. 2 Corresponde a una estimación DIPRES. Para los años 2004 a 2012, esta estimación se elaboró a partir de cifras proporcionadas por el Banco Central, que consideran el empalme, con base en Cuentas Nacionales, de los datos del período 2004 a 2012. Para el año 2013 la estimación está basada en antecedentes recopilados por DIPRES. 3 Excluye el pago de bonos de reconocimiento, que se clasifica entre las partidas de financiamiento. 4 Ingresos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Venta de activos físicos clasificada en Transacciones en Activos No Financieros. 5 Gastos de Transacciones que afectan el Patrimonio Neto más Inversión y Transferencias de capital clasificadas en Transacciones en Activos No Financieros. 6 En Gobierno Central Presupuestario las líneas de Fondos especiales hacen referencia a los Fondos de Compensación del Cobre, de Estabilización Económico Social y de Reserva de Pensiones. En el Gobierno Central Extrapresupuestario, corresponde a las operaciones de los Fondos de Estabilización de Precios del Petróleo y de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados de Petróleo. 95 III. CUADROS ESTADÍSTICOS DEL GOBIERNO GENERAL 96 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS Dirección de Presupuestos 97 IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS 98 EMPRESAS PÚBLICAS ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 8.265.199 9.921.848 14.635.647 14.430.234 18.974.831 11.338.485 13.087.744 17.098.085 17.115.099 15.820.662 Venta de Bienes y Servicios 8.084.742 9.804.334 14.436.856 14.159.587 18.533.723 11.042.092 12.909.125 16.577.440 14.912.983 15.485.905 Intereses Percibidos 14.235 19.592 44.877 67.651 103.326 32.780 22.889 49.694 55.478 44.653 Otros Ingresos 166.222 97.922 153.914 202.997 337.781 263.614 155.730 470.951 2.146.639 290.103 Otros Ingresos Fuera de Explotación 166.222 97.922 153.914 202.997 337.781 263.614 155.730 470.951 2.146.639 290.103 Ingresos por Concesiones / Ut. Aporte Soc. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.-GASTOS 6.136.913 7.084.525 10.167.497 10.351.041 16.348.081 8.760.688 9.859.927 13.410.824 13.023.380 13.073.228 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 5.489.275 6.218.816 8.589.118 9.223.441 15.044.369 8.028.337 8.759.647 11.944.239 11.811.167 12.284.830 Gasto de Intereses 162.667 196.555 256.687 282.899 380.261 300.198 348.137 345.009 394.293 374.795 Dividendos a Privados 1.016 1.983 1.901 2.886 3.770 3.645 2.424 2.630 2.507 2.742 Otros Egresos Fuera de Explotación 226.944 300.382 475.735 317.154 611.271 251.900 428.545 516.027 565.065 268.231 Impuesto Primera Categoría 257.010 366.788 844.056 524.660 308.410 176.609 321.174 602.919 250.348 142.630 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 2.128.286 2.837.323 4.468.150 4.079.194 2.626.749 2.577.798 3.227.817 3.687.261 4.091.719 2.747.433 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -404.930 -412.208 -481.607 -491.170 -681.726 -618.585 -939.886 -1.057.569 -1.019.100 -1.082.903 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 1.723.356 2.425.115 3.986.543 3.588.024 1.945.023 1.959.213 2.287.931 2.629.692 3.072.620 1.664.530 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1.016.871 939.585 1.227.188 1.929.294 1.432.923 1.109.248 960.550 881.476 2.046.654 1.711.264 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) 1.111.415 1.897.738 3.240.961 2.149.899 1.193.826 1.468.550 2.267.267 2.805.785 2.045.065 1.036.170 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 100.924 136.346 234.612 116.074 348.907 708.516 236.955 467.889 643.392 1.411.031 Subsidios 6.597 2.859 4.338 4.441 4.256 4.304 5.970 8.180 6.011 7.104 ENAMI - EFE 6.597 2.859 4.338 4.441 4.256 4.304 5.970 8.180 6.011 7.104 Transferencias de Capital 94.327 133.487 230.274 111.633 344.651 704.212 230.984 459.708 637.382 1.403.926 METRO - EFE - ENACAR 94.327 133.487 230.274 111.633 185.538 197.112 183.903 245.902 253.414 354.706 CODELCO - ENAP 0 0 0 0 159.113 507.100 47.081 213.807 383.968 1.049.220 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 1.576.394 1.851.523 3.709.475 3.479.977 3.918.983 1.373.479 2.546.993 3.025.097 1.345.861 1.466.817 Impuesto 40% + Royalty 608.426 870.663 2.000.566 1.646.706 931.089 486.035 873.251 1.394.273 628.000 380.519 Traspasos al Fisco 635.139 551.514 1.025.756 1.138.467 2.065.847 397.750 1.045.393 778.430 76.526 421.576 Trasferencias al Fisco de Polla 22.707 28.334 30.184 36.452 46.863 26.968 33.537 34.717 34.717 36.471 Ley de FF.AA.Codelco 310.122 401.012 652.969 658.353 875.183 462.727 594.812 817.676 606.619 628.250 TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 1.700 1.805 2.634 2.431 3.601 3.759 3.773 3.773 3.974 3.441 Concesión a Municipalidades de Zofri 1.700 1.805 2.634 2.431 3.601 3.759 3.773 3.773 3.974 3.441 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central y Municipalidades que se señalan en la información adicional. Desde el año 2006 EFE considera como transferencia desde el Gobierno Central el aporte fiscal para servicio de deuda interna garantizada por el Estado, por sugerencia del FMI. Se considera los datos de las empresas sanitarias sólo hasta el momento de su privatización. En la actualidad sólo se considera a ECONSSA S.A. que conglomera a todas las empresas sanitarias concesionadas públicas y a partir de 2010 Lago Peñuelas. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. A partir de 2010 se incluyen ASMAR, ENAER, FAMAE y Casa de Moneda; esta última institución dejó de ser servicio público, convirtiéndose en empresa pública. EMPRESAS PÚBLICAS ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 11.158.690 12.997.490 18.543.819 17.511.260 21.180.169 12.471.959 14.180.168 17.927.094 17.420.913 15.820.662 Venta de Bienes y Servicios 10.915.058 12.843.548 18.291.944 17.182.827 20.687.794 12.145.936 13.986.640 17.381.205 15.179.449 15.485.905 Intereses Percibidos 19.218 25.665 56.860 82.095 115.335 36.057 24.799 52.103 56.469 44.653 Otros Ingresos 224.413 128.277 195.014 246.339 377.039 289.966 168.729 493.785 2.184.995 290.103 Dirección de Presupuestos Otros Ingresos Fuera de Explotación 224.413 128.277 195.014 246.339 377.039 289.966 168.729 493.785 2.184.995 290.103 Ingresos por Concesiones / Ut. Aporte Soc. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.-GASTOS 8.285.331 9.280.634 12.882.534 12.561.110 18.248.127 9.636.467 10.682.927 14.061.054 13.256.082 13.073.228 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 7.410.968 8.146.567 10.882.679 11.192.755 16.792.892 8.830.904 9.490.807 12.523.362 12.022.210 12.284.830 Gasto de Intereses 219.614 257.485 325.230 343.301 424.457 330.208 377.196 361.737 401.338 374.795 Dividendos a Privados 1.371 2.597 2.408 3.502 4.208 4.010 2.626 2.757 2.552 2.742 Otros Egresos Fuera de Explotación 306.393 393.496 602.771 384.871 682.315 277.081 464.316 541.047 575.162 268.231 Impuesto Primera Categoría 346.985 480.488 1.069.445 636.681 344.255 194.264 347.982 632.152 254.821 142.630 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 2.873.358 3.716.856 5.661.284 4.950.150 2.932.042 2.835.492 3.497.240 3.866.040 4.164.830 2.747.433 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -546.688 -539.987 -610.211 -596.040 -760.959 -680.423 -1.018.337 -1.108.846 -1.037.309 -1.082.903 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 2.326.671 3.176.869 5.051.074 4.354.110 2.171.083 2.155.069 2.478.903 2.757.193 3.127.521 1.664.530 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1.372.858 1.230.844 1.554.886 2.341.221 1.599.463 1.220.136 1.040.726 924.215 2.083.224 1.711.264 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) 1.500.501 2.486.012 4.106.399 2.608.928 1.332.578 1.615.356 2.456.514 2.941.825 2.081.607 1.036.170 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 136.255 178.612 297.261 140.857 389.458 779.344 256.733 490.575 654.888 1.411.031 Subsidios 8.906 3.746 5.496 5.389 4.751 4.734 6.469 8.577 6.118 7.104 ENAMI 8.906 3.746 5.496 5.389 4.751 4.734 6.469 8.577 6.118 7.104 Transferencias de Capital 127.349 174.866 291.765 135.467 384.708 774.610 250.264 481.998 648.770 1.403.926 METRO - SASIPA - EMAZA 127.349 174.866 291.765 135.467 207.102 216.817 199.254 257.824 257.942 354.706 EFE - ENACAR 0 0 0 0 177.605 557.793 51.011 224.173 390.829 1.049.220 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 2.128.260 2.425.471 4.700.020 4.222.994 4.374.464 1.510.782 2.759.588 3.171.770 1.369.909 1.466.817 Impuesto 40% + Royalty 821.424 1.140.557 2.534.780 1.998.297 1.039.305 534.622 946.141 1.461.876 639.221 380.519 Traspasos al Fisco 857.490 722.476 1.299.664 1.381.543 2.305.949 437.512 1.132.651 816.173 77.893 421.576 Trasferencias al Fisco de Polla 30.656 37.117 38.244 44.234 52.310 29.663 36.336 36.400 35.337 36.471 Ley de FF.AA.Codelco 418.690 525.320 827.332 798.919 976.901 508.985 644.460 857.322 617.458 628.250 TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 2.295 2.364 3.337 2.949 4.020 4.134 4.088 3.956 4.045 3.441 Concesión a Municipalidades de Zofri 2.295 2.364 3.337 2.949 4.020 4.134 4.088 3.956 4.045 3.441 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central y Municipalidades que se señalan en la información adicional. Desde el año 2006 EFE considera como transferencia desde el Gobierno Central el aporte fiscal para servicio de deuda interna garantizada por el Estado, por sugerencia del FMI. Se considera los datos de las empresas sanitarias sólo hasta el momento de su privatización. En la actualidad sólo se considera a ECONSSA S.A. que conglomera a todas las empresas sanitarias concesionadas públicas y a partir de 2010 Lago Peñuelas. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. 99 A partir de 2010 se incluyen ASMAR, ENAER, FAMAE y Casa de Moneda; esta última institución dejó de ser servicio público, convirtiéndose en empresa pública . IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS 100 EMPRESAS PÚBLICAS ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 13,7 14,4 17,8 16,0 20,2 11,8 11,8 14,1 13,2 11,5 Venta de Bienes y Servicios 13,4 14,2 17,6 15,7 19,7 11,4 11,6 13,7 11,5 11,3 Intereses Percibidos 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otros Ingresos 0,3 0,1 0,2 0,2 0,4 0,3 0,1 0,4 1,7 0,2 Otros Ingresos Fuera de Explotación 0,3 0,1 0,2 0,2 0,4 0,3 0,1 0,4 1,7 0,2 Ingresos por Concesiones / Ut. Aporte Soc. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2.-GASTOS 10,1 10,3 12,4 11,4 17,4 9,1 8,9 11,0 10,0 9,5 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 9,1 9,0 10,5 10,2 16,0 8,3 7,9 9,8 9,1 9,0 Gasto de Intereses 0,3 0,3 0,3 0,3 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Dividendos a Privados 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otros Egresos Fuera de Explotación 0,4 0,4 0,6 0,4 0,7 0,3 0,4 0,4 0,4 0,2 Impuesto Primera Categoría 0,4 0,5 1,0 0,6 0,3 0,2 0,3 0,5 0,2 0,1 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 3,5 4,1 5,4 4,5 2,8 2,7 2,9 3,0 3,2 2,0 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -0,7 -0,6 -0,6 -0,5 -0,7 -0,6 -0,8 -0,9 -0,8 -0,8 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 2,8 3,5 4,9 4,0 2,1 2,0 2,1 2,2 2,4 1,2 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1,7 1,4 1,5 2,1 1,5 1,2 0,9 0,7 1,6 1,2 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) 1,8 2,8 4,0 2,4 1,3 1,5 2,0 2,3 1,6 0,8 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 0,2 0,2 0,3 0,1 0,4 0,7 0,2 0,4 0,5 1,0 Subsidios 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ENAMI 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferencias de Capital 0,2 0,2 0,3 0,1 0,4 0,7 0,2 0,4 0,5 1,0 METRO - SASIPA - EMAZA 0,2 0,2 0,3 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,3 EFE - ENACAR 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,5 0,0 0,2 0,3 0,8 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 2,6 2,7 4,5 3,8 4,2 1,4 2,3 2,5 1,0 1,1 Impuesto 40% + Royalty 1,0 1,3 2,4 1,8 1,0 0,5 0,8 1,1 0,5 0,3 Traspasos al Fisco 1,0 0,8 1,3 1,3 2,2 0,4 0,9 0,6 0,1 0,3 Trasferencias al Fisco de Polla 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ley de FF.AA.Codelco 0,5 0,6 0,8 0,7 0,9 0,5 0,5 0,7 0,5 0,5 TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Concesión a Municipalidades de Zofri 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central y Municipalidades que se señalan en la información adicional. Desde el año 2006 EFE considera como transferencia desde el Gobierno Central el aporte fiscal para servicio de deuda interna garantizada por el Estado, por sugerencia del FMI. Se considera los datos de las empresas sanitarias sólo hasta el momento de su privatización. En la actualidad sólo se considera a ECONSSA S.A. que conglomera a todas las empresas sanitarias concesionadas públicas y a partir de 2010 Lago Peñuelas. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. A partir de 2010 se incluyen ASMAR, ENAER, FAMAE y Casa de Moneda; esta última institución dejó de ser servicio público, convirtiéndose en empresa pública. CODELCO ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Dirección de Presupuestos Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 4.670.345 5.426.897 9.209.630 8.599.207 9.334.436 6.302.624 7.614.999 9.514.283 9.621.851 7.974.038 Venta de Bienes y Servicios 4.572.721 5.376.419 9.091.641 8.441.288 9.180.636 6.160.159 7.519.023 9.093.942 7.612.373 7.846.216 Intereses Percibidos 7.305 11.460 30.945 48.335 36.505 13.822 16.642 23.209 28.329 15.136 Otros Ingresos 90.319 39.019 87.044 109.584 117.295 128.644 79.334 397.133 1.981.150 112.687 2.-GASTOS 2.858.527 3.039.526 5.116.186 4.828.868 6.430.879 4.077.378 4.652.092 5.973.055 5.647.415 5.635.671 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes Y Servicios 2.381.573 2.360.177 3.765.003 3.923.878 5.433.819 3.588.680 3.839.245 4.811.309 4.750.772 5.158.970 Gasto de Intereses 79.577 96.969 125.689 121.980 151.522 121.163 154.973 152.902 194.997 171.607 Otros Egresos Fuera de Explotación 175.642 243.895 406.317 277.606 502.722 205.537 340.643 426.666 482.862 187.179 Impuesto Primera Categoría 221.735 338.485 819.177 505.405 342.816 161.998 317.230 582.179 218.784 117.915 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 1.811.818 2.387.371 4.093.444 3.770.338 2.903.557 2.225.246 2.962.908 3.541.228 3.974.436 2.338.367 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -233.774 -234.542 -277.038 -270.084 -418.440 -348.071 -604.027 -768.200 -724.547 -760.957 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 1.578.044 2.152.830 3.816.406 3.500.255 2.485.118 1.877.175 2.358.880 2.773.028 3.249.889 1.577.410 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 318.618 841.026 666.772 832.583 912.338 742.527 679.348 691.035 1.931.603 1.518.190 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) 1.493.200 1.546.345 3.426.673 2.937.756 1.991.220 1.482.719 2.283.559 2.850.193 2.042.833 820.177 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 0 0 0 0 0 507.100 0 195.219 383.968 1.049.220 Subsidios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencias de Capital 0 0 0 0 0 507.100 0 195.219 383.968 1.049.220 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 1.390.725 1.733.826 3.588.186 3.390.186 3.947.466 1.299.144 2.486.882 2.937.777 1.246.211 1.374.745 Impuesto 40% + Royalty 521.729 796.435 1.946.564 1.604.986 1.015.414 455.575 859.583 1.355.839 588.716 339.501 Dividendos y Utilidades 558.873 536.378 988.653 1.126.847 2.056.869 380.843 1.032.488 764.262 50.876 406.993 Ley de FF.AA.Codelco 310.122 401.012 652.969 658.353 875.183 462.727 594.812 817.676 606.619 628.250 NOTA: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central que se señalan en la información adicional. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. 101 IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS 102 CODELCO ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 6.305.346 7.109.164 11.668.887 10.435.239 10.419.325 6.932.678 8.250.617 9.975.588 9.793.775 7.974.038 Venta de Bienes y Servicios 6.173.544 7.043.038 11.519.391 10.243.603 10.247.650 6.775.971 8.146.630 9.534.866 7.748.391 7.846.216 Intereses Percibidos 9.863 15.012 39.208 58.655 40.748 15.203 18.031 24.334 28.835 15.136 Otros Ingresos 121.939 51.114 110.288 132.982 130.928 141.504 85.956 416.388 2.016.549 112.687 2.-GASTOS 3.859.244 3.981.739 6.482.366 5.859.889 7.178.304 4.484.981 5.040.398 6.262.662 5.748.323 5.635.671 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes Y Servicios 3.215.318 3.091.801 4.770.376 4.761.672 6.065.361 3.947.430 4.159.703 5.044.587 4.835.659 5.158.970 Gasto de Intereses 107.436 127.028 159.252 148.024 169.132 133.275 167.909 160.316 198.481 171.607 Otros Egresos Fuera de Explotación 237.131 319.500 514.816 336.878 561.151 226.084 369.077 447.353 491.490 187.179 Impuesto Primera Categoría 299.360 443.411 1.037.922 613.315 382.660 178.193 343.709 610.406 222.694 117.915 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 2.446.102 3.127.425 5.186.521 4.575.350 3.241.021 2.447.697 3.210.219 3.712.926 4.045.452 2.338.367 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -315.614 -307.246 -351.016 -327.750 -467.073 -382.867 -654.445 -805.447 -737.493 -760.957 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 2.130.487 2.820.179 4.835.505 4.247.601 2.773.949 2.064.830 2.555.774 2.907.480 3.307.958 1.577.410 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 430.160 1.101.733 844.820 1.010.349 1.018.374 816.755 736.053 724.540 1.966.117 1.518.190 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) 2.015.941 2.025.692 4.341.700 3.565.001 2.222.648 1.630.942 2.474.166 2.988.386 2.079.334 820.177 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 0 0 0 0 0 557.793 0 204.684 390.829 1.049.220 Subsidios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencias de Capital 0 0 0 0 0 557.793 0 204.684 390.829 1.049.220 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 1.877.591 2.271.289 4.546.343 4.114.031 4.406.258 1.429.016 2.694.460 3.080.217 1.268.478 1.374.745 Impuesto 40% + Royalty 704.377 1.043.320 2.466.357 1.947.670 1.133.430 501.117 931.331 1.421.577 599.235 339.501 Dividendos y Utilidades 754.524 702.649 1.252.654 1.367.442 2.295.927 418.914 1.118.669 801.318 51.785 406.993 Ley de FF.AA.Codelco 418.690 525.320 827.332 798.919 976.901 508.985 644.460 857.322 617.458 628.250 NOTA: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central que se señalan en la información adicional. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 CODELCO ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Porcentaje del PIB Dirección de Presupuestos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 7,7 7,9 11,2 9,5 9,9 6,5 6,9 7,8 7,4 5,8 Venta de Bienes y Servicios 7,6 7,8 11,1 9,3 9,8 6,4 6,8 7,5 5,9 5,7 Intereses Percibidos 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otros Ingresos 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,3 1,5 0,1 2.-GASTOS 4,7 4,4 6,2 5,3 6,9 4,2 4,2 4,9 4,4 4,1 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes Y Servicios 3,9 3,4 4,6 4,3 5,8 3,7 3,5 4,0 3,7 3,8 Gasto de Intereses 0,1 0,1 0,2 0,1 0,2 0,1 0,1 0,1 0,2 0,1 Otros Egresos Fuera de Explotación 0,3 0,4 0,5 0,3 0,5 0,2 0,3 0,4 0,4 0,1 Impuesto Primera Categoría 0,4 0,5 1,0 0,6 0,4 0,2 0,3 0,5 0,2 0,1 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 3,0 3,5 5,0 4,2 3,1 2,3 2,7 2,9 3,1 1,7 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -0,4 -0,3 -0,3 -0,3 -0,4 -0,4 -0,5 -0,6 -0,6 -0,6 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 2,6 3,1 4,7 3,9 2,6 1,9 2,1 2,3 2,5 1,1 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,5 1,2 0,8 0,9 1,0 0,8 0,6 0,6 1,5 1,1 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) 2,5 2,2 4,2 3,2 2,1 1,5 2,1 2,3 1,6 0,6 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,5 0,0 0,2 0,3 0,8 Subsidios 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferencias de Capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,5 0,0 0,2 0,3 0,8 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 2,3 2,5 4,4 3,7 4,2 1,3 2,2 2,4 1,0 1,0 Impuesto 40% + Royalty 0,9 1,2 2,4 1,8 1,1 0,5 0,8 1,1 0,5 0,2 Dividendos y Utilidades 0,9 0,8 1,2 1,2 2,2 0,4 0,9 0,6 0,0 0,3 Ley de FF.AA.Codelco 0,5 0,6 0,8 0,7 0,9 0,5 0,5 0,7 0,5 0,5 NOTA: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central que se señalan en la información adicional. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. 103 IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS 104 ENAP ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Millones de Pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 2.652.254 3.426.697 4.187.697 4.523.154 7.830.843 3.641.058 3.861.129 5.661.533 5.590.440 5.979.782 Venta de Bienes y Servicios 2.633.665 3.420.413 4.165.333 4.481.607 7.755.278 3.599.144 3.828.270 5.625.450 5.573.293 5.881.255 Intereses Percibidos 1.517 1.507 2.974 4.413 44.993 0 1.703 2.203 2.483 3.032 Otros Ingresos 17.072 4.778 19.391 37.134 30.572 41.914 31.156 33.879 14.663 95.494 2.-GASTOS 2.469.730 3.170.733 4.004.871 4.356.904 8.314.086 3.536.299 3.753.054 5.576.270 5.659.650 5.712.304 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 2.391.917 3.090.009 3.922.091 4.267.916 8.204.967 3.444.031 3.648.329 5.446.860 5.554.925 5.548.509 Gasto de Intereses 40.756 46.062 57.533 72.172 134.299 87.443 84.771 91.024 96.241 103.578 Otros Egresos Fuera de Explotación 3.973 8.418 7.479 3.810 17.139 0 22.026 46.338 35.476 47.230 Impuesto Primera Categoría 33.084 26.244 17.769 13.006 -42.319 4.825 -2.072 -7.951 -26.991 12.987 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 182.525 255.964 182.826 166.251 -483.243 104.759 108.075 85.263 -69.211 267.478 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -102.466 -100.588 -113.978 -114.575 -146.755 -114.312 -113.568 -133.098 -140.311 -173.800 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 80.059 155.376 68.849 51.676 -629.998 -9.552 -5.492 -47.835 -209.521 93.678 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 268.607 -298.495 80.529 512.816 -79.418 152.708 30.665 225.712 -6.508 -105.833 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) -86.082 554.459 102.297 -346.566 -403.825 -47.948 77.410 -140.449 -62.702 373.311 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 0 0 0 0 159.113 0 0 0 0 0 Subsidios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencias de Capital 0 0 0 0 159.113 0 0 0 0 0 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 131.549 61.751 71.506 30.603 -99.574 0 -4.875 -15.902 -14.700 25.974 Impuesto 40% 77.844 61.751 41.808 30.603 -99.574 0 -4.875 -15.902 -14.700 25.974 Dividendos y Utilidades 53.705 0 29.698 0 0 0 0 0 0 0 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central que se señalan en la información adicional. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ENAP ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Millones de Pesos de 2013 Dirección de Presupuestos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 3.580.759 4.488.928 5.305.942 5.488.902 8.740.978 4.005.043 4.183.415 5.936.035 5.690.330 5.979.782 Venta de Bienes y Servicios 3.555.662 4.480.696 5.277.606 5.438.484 8.656.631 3.958.939 4.147.812 5.898.203 5.672.877 5.881.255 Intereses Percibidos 2.048 1.974 3.768 5.355 50.223 0 1.845 2.310 2.528 3.032 Otros Ingresos 23.048 6.258 24.569 45.063 34.125 46.104 33.757 35.521 14.925 95.494 2.-GASTOS 3.334.336 4.153.619 5.074.296 5.287.154 9.280.386 3.889.812 4.066.318 5.846.638 5.760.777 5.712.304 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 3.229.282 4.047.871 4.969.410 5.179.167 9.158.584 3.788.320 3.952.852 5.710.953 5.654.180 5.548.509 Gasto de Intereses 55.024 60.341 72.896 87.581 149.908 96.185 91.847 95.437 97.960 103.578 Otros Egresos Fuera de Explotación 5.364 11.027 9.475 4.623 19.131 0 23.864 48.584 36.110 47.230 Impuesto Primera Categoría 44.666 34.380 22.513 15.783 -47.238 5.307 -2.245 -8.337 -27.473 12.987 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 246.423 335.309 231.647 201.747 -539.407 115.232 117.096 89.397 -70.447 267.478 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -138.337 -131.769 -144.413 -139.038 -163.812 -125.739 -123.047 -139.551 -142.818 -173.800 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 108.086 203.540 87.233 62.709 -703.219 -10.507 -5.951 -50.154 -213.265 93.678 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 362.641 -391.025 102.033 622.309 -88.648 167.973 33.225 236.656 -6.625 -105.833 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) -116.218 726.334 129.614 -420.561 -450.759 -52.742 83.871 -147.259 -63.823 373.311 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 0 0 0 0 177.605 0 0 0 0 0 Subsidios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencias de Capital 0 0 0 0 177.605 0 0 0 0 0 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 177.602 80.893 90.601 37.137 -111.147 0 -5.282 -16.673 -14.963 25.974 Impuesto 40% 105.096 80.893 52.972 37.137 -111.147 0 -5.282 -16.673 -14.963 25.974 Dividendos y Utilidades 72.506 0 37.629 0 0 0 0 0 0 0 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central que se señalan en la información adicional. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. 105 IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS 106 ENAP ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 RESULTADO OPERATIVO BRUTO/NETO Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 4,4 5,0 5,1 5,0 8,3 3,8 3,5 4,7 4,3 4,4 Venta de Bienes y Servicios 4,3 5,0 5,1 5,0 8,3 3,7 3,4 4,6 4,3 4,3 Intereses Percibidos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otros Ingresos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 2.-GASTOS 4,1 4,6 4,9 4,8 8,9 3,7 3,4 4,6 4,4 4,2 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 4,0 4,5 4,8 4,7 8,7 3,6 3,3 4,5 4,3 4,0 Gasto de Intereses 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Otros Egresos Fuera de Explotación 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Impuesto Primera Categoría 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 0,3 0,4 0,2 0,2 -0,5 0,1 0,1 0,1 -0,1 0,2 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -0,2 -0,1 -0,1 -0,1 -0,2 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 0,1 0,2 0,1 0,1 -0,7 0,0 0,0 0,0 -0,2 0,1 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,4 -0,4 0,1 0,6 -0,1 0,2 0,0 0,2 0,0 -0,1 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) -0,1 0,8 0,1 -0,4 -0,4 0,0 0,1 -0,1 0,0 0,3 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Subsidios 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferencias de Capital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 0,2 0,1 0,1 0,0 -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Impuesto 40% 0,1 0,1 0,1 0,0 -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Dividendos y Utilidades 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central que se señalan en la información adicional. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 EMPRESAS PÚBLICAS SIN CODELCO Y ENAP ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Millones de Pesos Dirección de Presupuestos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 942.599 1.068.253 1.238.320 1.307.873 1.809.551 1.394.803 1.611.616 1.922.269 1.902.808 1.866.842 Venta de Bienes y Servicios 878.356 1.007.502 1.179.882 1.236.692 1.597.809 1.282.789 1.561.832 1.858.048 1.727.316 1.758.435 Intereses Percibidos 5.412 6.625 10.958 14.903 21.828 18.958 4.544 24.282 24.666 26.485 Otros Ingresos 58.831 54.126 47.479 56.279 189.914 93.056 45.240 39.939 150.826 81.922 2.-GASTOS 808.656 874.266 1.046.441 1.165.269 1.603.117 1.147.011 1.454.782 1.861.499 1.716.314 1.725.253 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 715.785 768.630 902.025 1.031.648 1.405.584 995.625 1.272.073 1.686.071 1.505.471 1.577.351 Gasto de Intereses 42.334 53.524 73.465 88.747 94.440 91.592 108.393 101.083 103.055 99.610 Otros Egresos Fuera de Explotación 47.329 48.069 61.940 35.739 91.409 46.363 65.876 43.024 46.727 33.822 Dividendos al Sector Privado 1.016 1.983 1.901 2.886 3.770 3.645 2.424 2.630 2.507 2.742 Impuesto Primera Categoría 2.192 2.059 7.111 6.249 7.913 9.786 6.016 28.691 58.555 11.728 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 133.943 193.988 191.879 142.605 206.435 247.792 156.834 60.770 186.494 141.589 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -68.690 -77.078 -90.591 -106.511 -116.531 -156.202 -222.291 -156.271 -154.242 -148.147 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 65.253 116.910 101.288 36.094 89.904 91.591 -65.457 -95.501 32.252 -6.558 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 429.645 397.055 479.888 583.895 600.003 214.013 250.536 -35.271 121.559 298.907 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) -295.703 -203.067 -288.009 -441.290 -393.569 33.779 -93.702 96.041 64.935 -157.318 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 100.924 136.346 234.612 116.074 189.794 201.416 236.955 272.670 259.424 361.811 Subsidios 6.597 2.859 4.338 4.441 4.256 4.304 5.970 8.180 6.011 7.104 Transferencias de Capital 94.327 133.487 230.274 111.633 185.538 197.112 230.984 264.489 253.414 354.706 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 54.120 55.947 49.783 59.188 71.091 74.335 64.986 103.222 114.351 66.098 Impuesto 40% 8.852 12.477 12.194 11.117 15.249 30.460 18.544 54.337 53.984 15.044 Dividendos y Utilidades 22.561 15.136 7.405 11.620 8.978 16.907 12.906 14.168 25.650 14.583 Trasferencias al Fisco de Polla 22.707 28.334 30.184 36.452 46.863 26.968 33.537 34.717 34.717 36.471 TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 1.700 1.805 2.634 2.431 3.601 3.759 3.773 3.773 3.974 3.441 Concesión a Municipalidades de Zofri 1.700 1.805 2.634 2.431 3.601 3.759 3.773 3.773 3.974 3.441 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central y Municipalidades que se señalan en la información adicional. Desde el año 2006 EFE considera como transferencia desde el Gobierno Central el aporte fiscal para servicio de deuda interna garantizada por el Estado, por sugerencia del FMI. Se considera los datos de las empresas sanitarias sólo hasta el momento de su privatización. En la actualidad sólo se considera a ECONSSA S.A. que conglomera a todas las empresas sanitarias concesionadas públicas y a partir de 2010 Lago Peñuelas. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. A partir de 2010 se incluyen ASMAR, ENAER, FAMAE y Casa de Moneda; esta última institución dejó de ser servicio público, convirtiéndose en empresa pública. 107 IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS 108 EMPRESAS PÚBLICAS SIN CODELCO Y ENAP ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Millones de Pesos de 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1.-INGRESOS 1.272.585 1.399.398 1.568.990 1.587.120 2.019.865 1.534.237 1.746.136 2.015.471 1.936.807 1.866.842 Venta de Bienes y Servicios 1.185.852 1.319.815 1.494.948 1.500.740 1.783.514 1.411.026 1.692.197 1.948.136 1.758.180 1.758.435 Intereses Percibidos 7.307 8.678 13.885 18.085 24.365 20.853 4.923 25.459 25.106 26.485 Otros Ingresos 79.426 70.904 60.157 68.295 211.987 102.358 49.016 41.876 153.521 81.922 2.-GASTOS 1.091.751 1.145.276 1.325.873 1.414.067 1.789.438 1.261.674 1.576.211 1.951.754 1.746.981 1.725.253 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 966.368 1.006.896 1.142.894 1.251.917 1.568.947 1.095.155 1.378.251 1.767.821 1.532.370 1.577.351 Gasto de Intereses 57.155 70.116 93.082 107.696 105.417 100.748 117.441 105.984 104.896 99.610 Otros Egresos Fuera de Explotación 63.899 62.970 78.480 43.370 102.033 50.997 71.375 45.110 47.562 33.822 Dividendos al Sector Privado 1.371 2.597 2.408 3.502 4.208 4.010 2.626 2.757 2.552 2.742 Impuesto Primera Categoría 2.959 2.698 9.010 7.583 8.833 10.764 6.518 30.082 59.601 11.728 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 180.833 254.121 243.117 173.052 230.428 272.563 169.925 63.716 189.826 141.589 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -92.737 -100.971 -114.781 -129.252 -130.075 -171.817 -240.845 -163.848 -156.998 -148.147 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 88.097 153.151 128.335 43.800 100.353 100.747 -70.920 -100.132 32.828 -6.558 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 580.056 520.136 608.032 708.564 669.738 235.408 271.448 -36.981 123.731 298.907 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) -399.223 -266.015 -364.916 -535.511 -439.311 37.156 -101.523 100.697 66.095 -157.318 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 136.255 178.612 297.261 140.857 211.853 221.551 256.733 285.890 264.060 361.811 Subsidios 8.906 3.746 5.496 5.389 4.751 4.734 6.469 8.577 6.118 7.104 Transferencias de Capital 127.349 174.866 291.765 135.467 207.102 216.817 250.264 277.313 257.942 354.706 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 73.067 73.289 63.076 71.826 79.353 81.766 70.410 108.226 116.394 66.098 Impuesto 40% 11.951 16.344 15.451 13.490 17.022 33.505 20.092 56.971 54.948 15.044 Dividendos y Utilidades 30.459 19.828 9.382 14.101 10.022 18.597 13.983 14.855 26.108 14.583 Trasferencias al Fisco de Polla 30.656 37.117 38.244 44.234 52.310 29.663 36.336 36.400 35.337 36.471 TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 2.295 2.364 3.337 2.949 4.020 4.134 4.088 3.956 4.045 3.441 Concesión a Municipalidades de Zofri 2.295 2.364 3.337 2.949 4.020 4.134 4.088 3.956 4.045 3.441 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central y Municipalidades que se señalan en la información adicional. Desde el año 2006 EFE considera como transferencia desde el Gobierno Central el aporte fiscal para servicio de deuda interna garantizada por el Estado, por sugerencia del FMI. Se considera los datos de las empresas sanitarias sólo hasta el momento de su privatización. En la actualidad sólo se considera a ECONSSA S.A. que conglomera a todas las empresas sanitarias concesionadas públicas y a partir de 2010 Lago Peñuelas. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 A partir de 2010 se incluyen ASMAR, ENAER, FAMAE y Casa de Moneda; esta última institución dejó de ser servicio público, convirtiéndose en empresa pública. EMPRESAS PÚBLICAS SIN CODELCO Y ENAP ESTADO DE OPERACIONES 2004-2013 Resultado operativo bruto/neto Porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Dirección de Presupuestos 1.-INGRESOS 1,6 1,6 1,5 1,4 1,9 1,4 1,5 1,6 1,5 1,4 Venta de Bienes y Servicios 1,5 1,5 1,4 1,4 1,7 1,3 1,4 1,5 1,3 1,3 Intereses Percibidos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Otros Ingresos 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 0,1 0,0 0,0 0,1 0,1 2.-GASTOS 1,3 1,3 1,3 1,3 1,7 1,2 1,3 1,5 1,3 1,3 Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios 1,2 1,1 1,1 1,1 1,5 1,0 1,1 1,4 1,2 1,1 Gasto de Intereses 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Otros Egresos Fuera de Explotación 0,1 0,1 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Dividendos al Sector Privado 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Impuesto Primera Categoría 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3a.- RESULTADO OPERATIVO BRUTO (1-2) (Antes de Depreciación) 0,2 0,3 0,2 0,2 0,2 0,3 0,1 0,1 0,1 0,1 Consumo de Capital Fijo (Depreciación) -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,1 -0,2 -0,2 -0,1 -0,1 -0,1 3b.- RESULTADO OPERATIVO NETO (1-2) (Después Depreciación) 0,1 0,2 0,1 0,0 0,1 0,1 -0,1 -0,1 0,0 0,0 4.-ADQUISICIÓN NETA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0,7 0,6 0,6 0,6 0,6 0,2 0,2 0,0 0,1 0,2 5.-PRÉSTAMO NETO / ENDEUDAMIENTO NETO (3a-4) -0,5 -0,3 -0,4 -0,5 -0,4 0,0 -0,1 0,1 0,1 -0,1 NOTAS: TRANSFERENCIAS DESDE EL GOBIERNO CENTRAL 0,2 0,2 0,3 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,3 Subsidios 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Transferencias de Capital 0,2 0,2 0,3 0,1 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,3 TRANSFERENCIAS HACIA EL GOBIERNO CENTRAL 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 Impuesto 40% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Dividendos y Utilidades 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Trasferencias al Fisco de Polla 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TRANSFERENCIAS A MUNICIPALIDADES 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Concesión a Municipalidades de Zofri 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 NOTAS: Los ingresos y gastos del Estado de Operaciones no incluyen las cifras de transferencias desde y hacia el Gobierno Central y Municipalidades que se señalan en la información adicional. Desde el año 2006 EFE considera como transferencia desde el Gobierno Central el aporte fiscal para servicio de deuda interna garantizada por el Estado, por sugerencia del FMI. Se considera los datos de las empresas sanitarias sólo hasta el momento de su privatización. En la actualidad sólo se considera a ECONSSA S.A. que conglomera a todas las empresas sanitarias concesionadas públicas y a partir de 2010 Lago Peñuelas. El año 2010 Codelco, Enami, Enap, Enacar, Metro, Efe y Zofri informan sus EEFF de acuerdo al IFRS. Enap lo hace desde el año 2009. Remuneraciones a los Empleados y Uso de Bienes y Servicios, corresponde al mismo concepto que hasta el año 2009 se denominó Remuneraciones a los Empleados; solamente se modificó la nomenclatura para que refleje mejor el contenido del item. A partir de 2010 se incluyen ASMAR, ENAER, FAMAE y Casa de Moneda; esta última institución dejó de ser servicio público, convirtiéndose en empresa pública . 109 IV. CUADROS ESTADÍSTICOS DE EMPRESAS PÚBLICAS 110 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO Dirección de Presupuestos 111 1. Introducción La información que se presenta en este capítulo, corresponde a aquella publicada en el In- forme de Estadísticas de la Deuda Pública al 31 de diciembre de 2013, aunque en una versión más limitada en cuanto a su cobertura temporal. Por lo tanto, al igual que en dicho informe, los antecedentes que aquí se exponen dan a conocer de forma sistematizada las estadísticas de los pasivos y activos financieros del Gobierno Central, del Banco Central y de las Empresas Públicas. Las estadísticas se presentan en frecuencia anual, al 31 de diciembre de cada año, y abarcan el período comprendido entre 2004 y 2013. La información presentada es el resultado de un esfuerzo conjunto de distintas instituciones. En el caso del Gobierno Central, las fuentes son la Tesorería General de la República, la Con- traloría General de la República y la Dirección de Presupuestos. Por su parte, el Banco Central ha colaborado estrechamente en la elaboración de cifras de sus pasivos y activos financieros en el formato requerido para el informe. Cabe señalar que, a partir del cierre de 2002, el Banco Central comenzó a incluir dentro de las notas de sus balances los detalles necesarios para reconstruir las cifras que aquí se presentan. La información de las Empresas Públicas fue obtenida de los Estados Financieros auditados, mientras que los datos de la deuda garantizada del resto del Sector Público provienen de la Tesorería General de la República. Por último, las estadísticas de Bonos de Reconocimiento tienen como fuente el Instituto de Previsión Social, ex Instituto de Normalización Previsional. V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO Asimismo, las cifras como porcentaje del PIB pueden diferir respecto de publicaciones ante- riores debido a que la información que se publica en esta ocasión recoge el cambio de meto- dología en el cálculo del PIB, realizado por el Banco Central en marzo de 2012. 2. Descripción Deuda Neta del Gobierno Central Al cierre de 2013 la deuda bruta del Gobierno Central alcanzó los $17.553.695 millones, equiva- lente a 12,8% del PIB, lo que implica un aumento de la deuda nominal de $2.036.076 millones en relación al stock mantenido a diciembre de 2012. En igual período, las inversiones en acti- vos financieros alcanzaron los $25.306.676 millones. En términos relativos, esta cifra equivale al 18,4% del PIB, lo cual significa una disminución como porcentaje del PIB de 0,2 puntos res- pecto a lo registrado en diciembre de 2012. El aumento de la deuda bruta y la leve disminución de los activos financieros, como porcen- taje del PIB, se tradujo en una baja de la posición acreedora neta del Gobierno Central por $1.047.227 millones, que en términos del PIB representa una disminución al 5,7% registrado al cierre de 2013 desde el 6,7% registrado en diciembre de 2012. Deuda Neta del Banco Central de Chile Los pasivos de la autoridad monetaria representaron al cierre de 2013 un 13,6% del PIB, cifra menor en 1,6 puntos porcentuales a la registrada en diciembre de 2012. Por su parte, los ac- tivos del Banco Central alcanzaron un 15,8% del PIB, lo que representa una disminución de 0,4 puntos porcentuales en relación a lo observado en diciembre de 2012. 112 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 De esta forma el Banco Central registró una posición acreedora neta a diciembre de 2013, según se mide en este informe, de $3.076.921 millones, lo que equivale a un 2,2% del PIB, represen- tando un aumento de 1,1 punto porcentual respecto al 1,1% del PIB observado al cierre de 2012. Resultado Consolidado La consolidación del Gobierno Central con el Banco Central arrojó una deuda bruta de 25,8% del PIB al cierre de 2013, lo que implica una disminución de 0,4 puntos porcentuales del PIB en comparación a lo observado a fines del año anterior. En tanto, el resultado consolidado neto registró una posición acreedora de 7,9% del PIB, lo cual representa un aumento de la posición acreedora de $609.280 millones respecto del cierre de 2012. Perfil de amortizaciones El perfil de las amortizaciones de la deuda consolidada del Gobierno Central y el Banco Central presenta una trayectoria relativamente estable hasta el año 2020. En particular, éste indica que durante el año 2014 se deberán efectuar pagos por $2.056.837 millones, de los cuales un 74,4% corresponden a obligaciones del Banco Central. Entre los años 2015 a 2020 los venci- mientos de amortizaciones alcanzan un promedio de $2.385.643 millones, donde las obligacio- nes del Banco Central representan un 76,5% del total. Por su parte, las obligaciones promedio V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO con vencimientos desde 2021 y posteriores alcanzarían los $495.105 millones promedio por año, de los cuales un 66,4% corresponden a obligaciones del Gobierno Central, y un 33,6% a obligaciones del Banco Central. Al desglosar el perfil de amortizaciones por vencimiento y moneda de pago, se aprecia que en promedio, las amortizaciones con vencimientos entre 2015 y 2020 corresponden en un 91,0% a obligaciones pagaderas en moneda nacional o moneda nacional reajustada por la inflación, y en un 9,0% a obligaciones denominadas en moneda extranjera. Para los años posteriores a 2020, las amortizaciones corresponden en un 73,3% en moneda nacional indexada a inflación, en un 13,5% a moneda nacional nominal y en un 13,3% en dólares. Empresas Públicas y Bonos de Reconocimiento La presente publicación incluye información complementaria sobre pasivos y activos financieros de las empresas del Estado así como sobre el stock de bonos de reconocimiento no liquidados. Por tratarse de pasivos, activos y obligaciones de naturaleza diferente a los considerados bajo el concepto de “deuda pública”, y en concordancia con las prácticas comúnmente aplicadas a nivel internacional, dichas estadísticas se presentan de manera independiente y complementaria, sin consolidarlas con las estadísticas sobre deuda del Gobierno Central y del Banco Central. Este criterio permite así enriquecer la información disponible sin distorsionar las comparaciones que a nivel internacional pueden efectuarse en materia de endeudamiento público. Cuando los indicadores de deuda son relativamente bajos, como es el caso actual para la gran mayoría de las empresas públicas, el endeudamiento de éstas corresponde a obligaciones con cargo al patrimonio de cada corporación. Estas obligaciones son respaldadas en proyectos de inversión en ejecución, cuyo servicio debe financiarse con el resultado operacional de dichas empresas en el futuro, no comprometiendo el crédito público, salvo en el caso de endeuda- miento con garantía estatal que se identifica separadamente. Dirección de Presupuestos 113 Al cierre de 2013, las Empresas Públicas registraron un aumento en sus pasivos como porcen- taje del PIB. En particular, su deuda bruta representó un 7,7% del PIB ($10.532.974 millones), lo que en relación al PIB y respecto al cierre de 2012 significó un aumento de 0,8%. En tanto, los activos financieros registraron para igual período una disminución de $108.350 millones, alcanzando éstos un 0,8% del PIB. En este contexto, la deuda neta del conjunto de estas em- presas alcanzó un 6,8% del PIB. En aquellos casos excepcionales en que los activos financieros no son suficientes para garanti- zar la deuda de las empresas públicas a un costo financiero razonable, el Fisco ha procedido a garantizar parte de su deuda. La deuda garantizada total a diciembre de 2013 fue de 1,3% del PIB. La deuda garantizada interna alcanzó un 1,1% del PIB, es decir, $1.535.060 millones (32,3% perteneciente a Metro, y un 53,2% a la Empresa de Ferrocarriles del Estado). Otro componente importante de la deuda garantizada por el Estado lo constituye la garantía orientada al finan- ciamiento de la Educación Superior, autorizada mediante la Ley N° 20.207, la cual alcanza $175.412 millones, correspondientes a un 11,4% del total de deuda garantizada interna. En términos del lugar de emisión, el 87,5% de la deuda garantizada ha sido emitida internamente, mientras que el 12,5% restante en mercados externos. Por último, los bonos de reconocimiento constituyen un pasivo del Fisco con los afiliados del antiguo sistema de pensiones que se trasladaron a las AFP. Este es un pasivo de naturaleza financiera diferente, pero de éste se derivan obligaciones de pago futuro que resultan relevan- V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO tes de dimensionar. La información a diciembre de 2013 indica que el stock de bonos de reco- nocimiento fue equivalente a un 3,0% del PIB, en línea con la tendencia decreciente observada desde 1985 y que se estima continuará en los años próximos (ver sección 5). 3. Activos y Pasivos del Gobierno Central Descripción de las cifras Pasivos La deuda del Gobierno Central incorpora la deuda interna y externa de la Tesorería General de la República y de la Corporación de Fomento de la Producción (Corfo). Las cifras aquí pre- sentadas son el resultado de un proceso de compatibilización entre la información de la Dipres y Tesorería. Deuda en moneda nacional: Corresponde a la deuda interna del Gobierno Central con el Banco Central, el stock de papeles en UF emitidos en el mercado doméstico (BTU y BTP) y la deuda interna contraída por Corfo. Deuda en moneda extranjera: • Deuda interna: Obligaciones que mantiene la Tesorería con el Banco Central. • Deuda externa: Obligaciones de Tesorería y de Corfo emitidas en el exterior, en moneda extranjera y nacional, informadas por la Dipres. Las cifras difieren de las cifras de deuda externa del Gobierno Central presentadas por el Banco Central en sus informes quincena- les principalmente porque este último excluye los bonos de emisores residentes en poder de nacionales. 114 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Activos Activos en moneda nacional, sin empresas públicas: Corresponde a las cifras de la Contralo- ría General de la República, presentadas en los Estados de la Situación Patrimonial del Sector Público, de las partidas: disponibilidad de moneda nacional; las inversiones y colocaciones en moneda nacional en depósitos, pagarés, acciones y otros títulos y valores; y los préstamos en moneda nacional, excluyendo los préstamos a otras entidades públicas y otros préstamos. Deuda financiera de empresas públicas con el Fisco: Corresponden a la deuda financiera de las empresas públicas obtenida de los balances de las mismas, y excluye los impuestos a la renta y diferidos. Activos en moneda extranjera: Corresponden la disponibilidad de moneda extranjera; las inversiones y colocaciones en moneda extranjera en depósitos -donde se encuentran el Fondo de Estabilización Económica y Social (FEES) y el Fondo de Reserva de Pensiones (FRP)- y paga- rés, y los préstamos en moneda extranjera al personal. Se excluyeron las colocaciones en ac- ciones en moneda extranjera por corresponder a participaciones del Gobierno en organismos internacionales, ya que son de carácter permanente. 4. Activos, Pasivos y Amortizaciones del Banco Central de Chile V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO La información de activos y pasivos del Banco Central de Chile corresponden a las cifras pu- blicadas en los balances de este organismo, si bien los criterios de clasificación difieren. Sin embargo, a partir de la publicación del balance de diciembre de 2002, el Banco Central de Chile da a conocer detalles para replicar las cifras que se presentan en esta publicación1. A continuación, se detalla la información que contiene cada partida de esta publicación y, también, la naturaleza de la información sobre programa de amortizaciones que la acompaña. Pasivos Documentos emitidos por el Banco Central: Corresponde al valor de los pagarés, excluyendo intereses y descuentos anticipados. Depósitos fiscales en moneda nacional y extranjera: Incluye Fondos para programas espe- ciales de organismos internacionales, Fondo de Infraestructura y otros depósitos del fisco. Se deduce de los depósitos en moneda nacional el activo por créditos con financiamiento de organismos internacionales2. Otros: Corresponde a la suma de otros depósitos y obligaciones; más otros valores de otras cuentas del pasivo; más compra de dólares con pacto de retroventa neto (si el saldo neto es pasivo); más los acuerdos de crédito recíproco; y otros pasivos con el exterior, excluyendo asignaciones de DEG. 1 Con excepción de la separación moneda nacional/moneda extranjera en los otros pasivos y activos. 2 Dado que el riesgo comercial corre por cuenta de Tesorería, se estimó apropiado considerarlo más bien como una rebaja de pasivo en vez de un activo. Dirección de Presupuestos 115 Activos Activos de Reserva: Con el objetivo de homologar la serie, considera: activos de reservas; más intereses por cobrar al exterior; menos pasivos de reserva, excluyendo de este último el pasivo por acuerdo de crédito recíproco. Este concepto se incorporó a partir de 2002 a la medición contable de activos de reserva. Pagarés fiscales en moneda nacional y extranjera: Estos pagarés se originaron por transfe- rencias fiscales al Banco Central en virtud de las leyes N°18.267 y N°18.768. En el caso de los pagarés en dólares se deducen los prepagos de intereses o capital. Otros: Corresponde a la suma de créditos a bancos comerciales; más crédito al BancoEstado; más crédito a empresas estatales excluido créditos a Corfo asociados al capitalismo popular (ley Nº18.401) y líneas de crédito con fondos de Tesorería provenientes de organismos interna- cionalesW; más crédito a otras instituciones excluyendo Caja Central de Ahorros y Préstamos y Asociación Nacional de Ahorros y Préstamos; más aportes a organismos internacionales; más otros valores de otros activos sobre el exterior; más otros valores de otras cuentas del activo excluido la pérdida diferida, los intereses y descuentos anticipados; más compra de dólares con pacto de retroventa neto (si el saldo neto es activo). Deuda Subordinada3: El valor de la Deuda Subordinada es presentado con fines de transpa- V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO rencia, aunque no se considera como activo del Banco Central; a éste se le restan los pasivos asociados (Letras emitidas por compra de cartera, y provisiones por Deuda Subordinada). Amortizaciones El programa de amortizaciones de pagarés sólo incluye títulos con mercado secundario, cuyo saldo conjunto equivale a más del 99% del total. Las cifras se han obtenido a partir de progra- mas de vencimientos que incluyen capital e intereses, por lo tanto, ha sido necesario definir el componente de intereses a descontar. En el caso de los pagarés con servicio de cupones, se ha considerado como interés el monto considerado como tal en los respectivos cupones y en el caso de los instrumentos con servicio en un solo pago se ha considerado como interés el descuento con que tales instrumentos han sido colocados. Los pagos programados de amortizaciones excluyen intereses ya devengados y aún no servi- dos, los cuales forman parte de los montos de pago programados considerados como intereses. Por otra parte, en el caso de los pagarés con cupones, por haberse usado tasas faciales en lugar de las históricas de colocación, los pagos programados de capital no consideran los saldos de sobreprecio o de descuento con que fueron colocados los instrumentos. 3 Hasta 1995 correspondía a una operación por la cual algunos bancos comerciales debían destinar una fracción de sus excedentes a servir, en un plazo indeterminado, obligaciones asumidas con el Banco Central a raíz de la crisis financiera de los ochenta. En el año precitado, se promulgaron las leyes N°19.396 y N°19.359, que facultaron, en el caso de los bancos que no estaban en condiciones de extinguir la deuda en un plazo de 40 años, cancelar la deuda mediante la emisión de nuevas acciones, licitadas o dadas en pago. La diferencia entre el valor libro de la deuda y el valor de mercado de las acciones, dio origen a una pérdida contable que, en virtud de las disposiciones citadas, fue diferida, para su absorción con excedentes posteriores. 116 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 5. Bonos de Reconocimiento Los Bonos de Reconocimiento corresponden a una obligación del estado chileno para con los futuros pensionados que es exigible al momento de la jubilación. Este instrumento financiero, por tanto, hace explícita las obligaciones contraídas por el estado con aquellos trabajadores que cotizaban en el antiguo sistema previsional. Estas obligaciones no son conceptualmente distintas al resto de las obligaciones previsionales existentes en otros países. La diferencia práctica radica en que en la gran mayoría de los paí- ses estas obligaciones se acumulan como compromisos de gastos a futuro a través del sistema previsional que no son registrados contablemente. Esto es lo que comúnmente se ha denomi- nado como la deuda previsional implícita de los países. Casi ninguno de los demás países, tanto desarrollados como en vías de desarrollo, contabilizan estos compromisos previsionales o deuda previsional implícita como parte de la deuda pública. El Bono de Reconocimiento se calcula como el capital necesario para que el afiliado que se trasladó desde dicho sistema obtenga una pensión equivalente a un 80% de las remuneraciones imponibles percibidas entre el junio de 1978 y 1979, salvo excepciones, multiplicado por la pro- porción de su vida activa durante la cual cotizó en el antiguo sistema. Este monto es capitalizado a una tasa de 4% real anual desde el momento del traslado al nuevo sistema de pensiones. V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO En el momento en que los beneficiarios cumplen los requisitos para jubilar, los bonos son liquidados por las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), y el Estado, a través del Instituto de Previsión Social (IPS), ex Instituto de Normalización Previsional (INP), realiza una transferencia a suma alzada que se registra como financiamiento -debajo de la línea- en la nueva presentación de las cifras fiscales del Gobierno Central. El bono así liquidado, unido al fondo de capitalización individual del afiliado, se utiliza en la generación del flujo futuro de pensiones, en cualquiera de sus modalidades. En el cuadro respectivo, se presenta el número de bonos liquidados desde el año 1982 a diciem- bre de 2013, junto con el valor actualizado de los bonos activos. De la evolución de las cifras, se puede observar que el stock como porcentaje del producto ha descendido a lo largo del tiempo. Dirección de Presupuestos 117 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO 118 PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL Al 31 de diciembre de cada año 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. Pasivos en pesos Mill. $ 995.525 1.364.448 1.317.575 1.704.559 2.768.095 4.337.895 7.889.100 11.200.998 13.015.967 15.285.636 1.1 Pagarés Fiscales con Banco Central 235.659 185.704 127.283 68.770 0 0 0 0 0 0 1.2 Deuda Externa 0 0 0 0 0 0 272.295 434.345 434.345 434.345 1.3 Otros (a) 759.866 1.178.745 1.190.292 1.635.788 2.768.095 4.337.895 7.616.805 10.766.653 12.581.622 14.851.291 2. Activos en pesos Mill. $ 3.319.806 3.871.122 3.989.793 4.699.394 5.333.181 5.850.344 6.885.997 9.410.969 9.298.488 9.000.392 2.1 Activos en pesos sin empresas (b) 3.149.281 3.683.346 3.884.458 4.569.733 5.210.214 5.736.367 6.884.775 9.410.895 9.298.488 9.000.392 2.1.1 Depósitos en Banco Central 2.542 175 818 282 32 17.199 69.091 125.981 158.330 200.952 2.1.2 Papeles del Banco Central 71.530 204.533 90.669 107.338 144.664 129.185 135.776 444.858 474.927 444.216 2.1.3 Otros (c) 3.075.208 3.478.638 3.792.971 4.462.112 5.065.518 5.589.983 6.679.908 8.840.056 8.665.232 8.355.224 2.2 Deuda financiera de empresas púb. con el fisco 170.526 187.777 105.335 129.661 122.967 113.977 1.223 74 0 0 3. Pasivo Neto en pesos: (1) - (2) Mill. $ -2.324.282 -2.506.674 -2.672.219 -2.994.835 -2.565.086 -1.512.449 1.003.103 1.790.029 3.717.479 6.285.244 4. Pasivos en dólares Mill. US$ 9.348 6.720 5.201 3.656 2.935 2.530 3.514 4.448 5.227 4.330 4.1 Pagarés Fiscales con Banco Central (c) 4.399 2.487 1.030 0 0 0 0 0 0 0 4.2 Deuda Externa 4.949 4.233 4.171 3.656 2.935 2.530 3.514 4.438 5.227 4.330 5. Activos en dólares (d) Mill. US$ 891 1.917 10.377 21.265 27.602 19.633 22.307 27.920 31.382 31.133 5.1 Depósitos en el Banco Central 282 193 1.916 318 128 453 529 1.284 978 214 5.2 Papeles del Banco Central 401 63 0 0 0 0 0 0 0 0 5.3 Otros (d) 207 1.661 8.460 20.497 27.474 19.180 21.778 26.636 30.404 30.919 6. Pasivo Neto en dólares: (4) - (5) Mill. US$ 8.457 4.803 -5.176 -17.609 -24.667 -17.103 -18.793 -23.473 -26.155 -26.803 7. Pasivo Financiero Bruto Total: (1) + (4) Mill. $ 6.228.846 4.819.883 4.097.148 3.517.356 4.614.497 5.619.223 9.535.014 13.520.205 15.517.618 17.553.695 8. Activos Financieros Totales: (2) + (5) Mill. $ 3.818.614 4.856.773 9.535.497 15.243.082 22.697.951 15.793.129 17.333.908 23.970.357 24.317.827 25.306.676 9. Pasivo Financiero Neto Total: (7) - (8) Mill. $ 2.410.231 -36.890 -5.438.349 -11.725.726 -18.083.453 -10.173.906 -7.798.894 -10.450.152 -8.800.209 -7.752.981 NOTAS: (a) Incluye Bonos de Tesorería y deuda de Corfo. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 (b) Excluye activos por cobrar de crédito fiscal del sistema antiguo. (c) Incluye disponibilidad en moneda nacional, inversiones temporales, préstamos y colocaciones. (d) Incluye Fondo de Estabilización Económica y Social, Fondo de Reserva de Pensiones, Fondo de Estabilización del Petróleo e inversiones en moneda extranjera del Gobierno Central. Fuente: Banco Central, Contraloría General de la República, Dirección de Presupuestos y Tesorería General de la República. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL Al 31 de diciembre de cada año Como porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. Pasivos en pesos 1,6 2,0 1,6 1,9 2,9 4,5 7,1 9,3 10,0 11,1 1.1 Pagarés Fiscales con Banco Central 0,4 0,3 0,2 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.2 Deuda Externa 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,4 0,3 0,3 1.3 Otros (a) 1,3 1,7 1,5 1,8 2,9 4,5 6,9 9,0 9,6 10,8 Dirección de Presupuestos 2. Activos en pesos 5,5 5,6 4,9 5,2 5,7 6,0 6,2 7,8 7,1 6,6 2.1 Activos en pesos sin empresas (b) 5,2 5,3 4,7 5,1 5,6 5,9 6,2 7,8 7,1 6,6 2.1.1 Depósitos en Banco Central 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 2.1.2 Papeles del Banco Central 0,1 0,3 0,1 0,1 0,2 0,1 0,1 0,4 0,4 0,3 2.1.3 Otros (c) 5,1 5,1 4,6 4,9 5,4 5,8 6,1 7,4 6,6 6,1 2.2 Deuda financiera de empresas púb. con el fisco 0,3 0,3 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 3. Pasivo Neto en pesos: (1) - (2) -3,8 -3,6 -3,3 -3,3 -2,7 -1,6 0,9 1,5 2,8 4,6 4. Pasivos en dólares 8,6 5,0 3,4 2,0 2,0 1,3 1,5 1,9 1,9 1,7 4.1 Pagarés Fiscales con Banco Central (c) 4,1 1,9 0,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 4.2 Deuda Externa 4,6 3,2 2,7 2,0 2,0 1,3 1,5 1,9 1,9 1,7 5. Activos en dólares (d) 0,8 1,4 6,8 11,7 18,5 10,3 9,5 12,1 11,3 11,9 5.1 Depósitos en el Banco Central 0,3 0,1 1,2 0,2 0,1 0,2 0,2 0,6 0,4 0,1 5.2 Papeles del Banco Central 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5.3 Otros (d) 0,2 1,2 5,5 11,5 18,4 10,0 9,2 11,6 11,0 11,8 6. Pasivo Neto en dólares: (4) -(5) 7,8 3,6 -3,4 -9,7 -16,5 -8,9 -8,0 -10,2 -9,4 -10,2 7. Pasivo Financiero Bruto Total: (1) + (4) 10,3 7,0 5,0 3,9 4,9 5,8 8,6 11,2 11,9 12,8 8. Activos Financieros Totales: (2) + (5) 6,3 7,1 11,6 16,9 24,2 16,3 15,7 19,9 18,6 18,4 9. Pasivo Financiero Neto Total: (7) - (8) 4,0 -0,1 -6,6 -13,0 -19,3 -10,5 -7,1 -8,7 -6,7 -5,7 NOTAS: (a) Incluye Bonos de Tesorería y deuda de Corfo. (b) Excluye activos por cobrar de crédito fiscal del sistema antiguo. (c) Incluye disponibilidad en moneda nacional, inversiones temporales, préstamos y colocaciones. (d) Incluye Fondo de Estabilización Económica y Social, Fondo de Reserva de Pensiones, Fondo de Estabilización del Petróleo e inversiones en moneda extranjera del Gobierno Central. Fuente: Banco Central, Contraloría General de la República, Dirección de Presupuestos y Tesorería General de la República. 119 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO 120 PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL BANCO CENTRAL DE CHILE Al 31 de diciembre de cada año 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. Pasivos Mill. $ 13.653.791 13.173.833 12.827.378 9.332.041 12.574.874 14.914.818 12.362.690 20.604.170 19.749.320 18.592.976 1.1 Documentos emitidos por el Banco Central (a) Mill. $ 12.141.890 10.327.296 8.601.824 7.757.767 10.616.950 11.579.172 8.915.698 13.186.136 12.905.055 13.033.022 1.1.1 Nominales Mill. $ 3.554.108 3.614.883 3.595.056 2.851.595 3.382.354 5.543.261 3.995.107 4.517.959 3.905.683 5.005.942 1.1.2 En UF Mill. $ 5.324.898 4.956.615 4.574.073 4.707.992 7.231.720 6.035.911 4.920.591 8.668.177 8.999.371 8.027.080 1.1.3 Indexados al tipo de cambio y en dolares (b) Mill. $ 3.209.244 1.700.310 432.695 198.180 2.876 0 0 0 0 0 1.1.4 Resto (c) Mill. $ 53.640 55.488 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2 Depósitos Fiscales Mill. $ 160.678 99.175 1.025.051 158.188 80.772 246.732 316.827 795.640 626.202 313.057 1.2.1 Moneda Nacional Mill. $ 2.542 175 818 282 32 17.199 69.021 125.981 158.330 200.952 1.2.2. Moneda Extranjera Mill. US$ 282 193 1.916 318 128 453 529 1.284 978 214 1.3 Otros (d) Mill. $ 1.351.223 2.747.361 3.200.502 1.416.086 1.877.152 3.088.914 3.130.164 6.622.394 6.218.063 5.246.896 2. Activos s/deuda subordinada Mill. $ 12.878.541 11.465.970 12.143.974 9.151.070 15.691.756 16.340.093 13.174.188 22.982.333 21.169.733 21.669.897 2.1 Reservas Internacionales Mill. US$ 16.016 16.963 19.428 16.910 23.162 25.373 27.864 41.979 41.649 41.094 2.2 Pagarés Fiscales Mill. $ 2.698.361 1.464.636 677.664 68.770 0 0 0 0 0 0 2.2.1 Moneda Nacional Mill. $ 235.659 185.704 127.283 68.770 0 0 0 0 0 0 2.2.2. Moneda Extranjera Mill. U$ 4.399 2.487 1.030 0 0 0 0 0 0 0 2.3 Otros (e) Mill. $ 1.213.925 1.278.866 1.083.164 697.931 1.120.121 3.490.684 123.651 1.091.790 1.236.299 146.676 3. Pasivo Neto Total s/deuda subordinada: (1) - (2) Mill. $ 775.250 1.707.863 683.404 180.971 -3.116.882 -1.425.276 -811.498 -2.378.163 -1.420.413 -3.076.921 Memo: Deuda Subordinada ajustada (f) Mill. $ 934.179 946.674 933.110 956.889 990.227 914.374 876.664 821.312 754.322 649.521 NOTAS: (a) Incluye PDBC, PRBC, BCP, BCU, BCD y otros. (b) Incluye documentos reajustables según dólar observado. (c) Corresponde a la suma de los premios y los descuentos por la colocación de los papeles en el mercado. Cabe señalar que la cifra total de “Documentos emitidos por el Banco Central” a diciembre de cada año no incluye los premios o descuentos devengados al momento de la colocación de los papeles, en tanto que las cifras desagregadas sí los incluyen. (d) Incluye otros depósitos y obligaciones; más otros valores de otras cuentas del pasivo; más compra de dólares con pacto de retroventa neto; más acuerdo de crédito recíproco; otros pasivos del exterior, excluyendo asignaciones DEG. (e) Incluye crédito interno neto, excluyendo transferencias fiscales y líneas de crédito a programas de Organismos Internacionales; más aportes a Organismos Internacionales; más otros valores de otros activos sobre el exterior; más otros valores de otras cuentas del activo excluido la pérdida diferida, los “Intereses y descuentos percibidos anticipadamente por venta de pagarés” y la inversión en acciones. (f) Cifras Ajustadas. Ver Sección 4. Fuente: Banco Central. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL BANCO CENTRAL DE CHILE Al 31 de diciembre de cada año Como porcentaje del PIB Dirección de Presupuestos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. Pasivos 22,6 19,1 15,6 10,3 13,4 15,4 11,2 17,1 15,1 13,6 1.1 Documentos emitidos por el Banco Central (a) 20,1 15,0 10,5 8,6 11,3 12,0 8,1 11,0 9,9 9,5 1.1.1 Nominales 5,9 5,2 4,4 3,2 3,6 5,7 3,6 3,8 3,0 3,6 1.1.2 En UF 8,8 7,2 5,6 5,2 7,7 6,2 4,5 7,2 6,9 5,9 1.1.3 Indexados al dólar (b) 5,3 2,5 0,5 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.1.4 Resto (c) 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1.2 Depósitos Fiscales 0,3 0,1 1,2 0,2 0,1 0,3 0,3 0,7 0,5 0,2 1.2.1 Moneda Nacional 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 1.2.2. Moneda Extranjera 0,3 0,1 1,2 0,2 0,1 0,2 0,2 0,6 0,4 0,0 1.3 Otros (d) 2,2 4,0 3,9 1,6 2,0 3,2 2,8 5,5 4,8 3,8 2. Activos s/deuda subordinada 21,3 16,6 14,8 10,1 16,7 16,9 11,9 19,1 16,2 15,8 2.1 Reservas Internacionales 14,8 12,7 12,7 9,3 15,5 13,3 11,8 18,2 15,3 15,7 2.2 Pagarés Fiscales 4,5 2,1 0,8 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2.2.1 Moneda Nacional 0,4 0,3 0,2 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2.2.2. Moneda Extranjera 4,1 1,9 0,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2.3 Otros (d) 2,0 1,9 1,3 0,8 1,2 3,6 0,1 0,9 0,9 0,1 3. Pasivo Neto Total s/deuda subordinada: (1) - (2) 1,3 2,5 0,8 0,2 -3,3 -1,5 -0,7 -2,0 -1,1 -2,2 Memo: Deuda Subordinada ajustada (f) 1,5 1,4 1,1 1,1 1,1 0,9 0,8 0,7 0,6 0,5 NOTAS: (a) Incluye PDBC, PRBC, BCP, BCU, BCD y otros. (b) Incluye documentos reajustables según dólar observado. (c) Corresponde a la suma de los premios y los descuentos por la colocación de los papeles en el mercado. Cabe señalar que la cifra total de “Documentos emitidos por el Banco Central” a diciembre de cada año no incluye los premios o descuentos devengados al momento de la colocación de los papeles, en tanto que las cifras desagregadas sí los incluyen. (d) Incluye otros depósitos y obligaciones; más otros valores de otras cuentas del pasivo; más compra de dólares con pacto de retroventa neto; más acuerdo de crédito recíproco; otros pasivos del exterior, excluyendo asignaciones DEG. (e) Incluye crédito interno neto, excluyendo transferencias fiscales y líneas de crédito a programas de Organismos Internacionales; más aportes a Organismos Internacionales; más otros valores de otros activos sobre el exterior; más otros valores de otras cuentas del activo excluido la pérdida diferida, los “Intereses y descuentos percibidos anticipadamente por venta de pagarés” y la inversión en acciones. (f) Cifras Ajustadas. Ver Sección 4. Fuente: Banco Central. 121 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO PASIVOS Y ACTIVOS DEL BANCO CENTRAL Detalle moneda nacional/extranjera En pesos (dólares) de fin de año 2013 1. Pasivos en moneda nacional 16.570 Miles Mill. $ 12,1 % PIB 1.1 Documentos emitidos por el Banco Central (a) 13.033 8,5 1.1.1 Nominales 5.006 3,6 1.1.2 En UF 8.027 5,9 1.1.3 Indexados al tipo de cambio 0 0,0 1.2 Depósitos Fiscales 201,0 0,1 1.3 Otros (b) 3.336 2,4 2. Activos en moneda nacional 9 Miles Mill. $ 0,0 % PIB 2.1 Pagarés Fiscales 0 0,0 2.2 Otros (b) 9 0,0 3. Pasivo Neto en moneda nacional: (1) - (2) 16.562 Miles Mill. $ 12,1 % PIB 4. Pasivos en moneda extranjera 3.862 Mill. US$ 1,5 % PIB 4.1 Documentos emitidos por el Banco Central en dólares 0 0,0 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO 4.2 Depósitos Fiscales 214 0,1 4.3 Otros (b) 3.648 1,4 5. Activos en moneda extranjera 41.357 Mill. US$ 15,8 % PIB 5.1 Reservas Internacionales 41.094 15,7 5.2 Pagarés Fiscales 0 0,0 5.3 Otros (b) 264 0,1 6. Pasivo Neto en moneda extranjera: (4) - (5) -37.495 Mill. US$ -14,3 % PIB 7. Pasivos totales: (1) + (4) 18.593 Miles Mill. $ 13,6 % PIB 8. Activos totales: (2) + (5) 21.670 Miles Mill. $ 15,8 % PIB 9. Pasivo Neto total: (7) - (8) -3.077 Miles Mill. $ -2,2 % PIB NOTAS: (a) Incluye PDBC, PRBC, BCP, BCU, BCD y otros. (b) Para ver más detalle de qué incluyen los otros pasivos y otros activos, ver Sección 4 de este capítulo. Fuente: Banco Central. 122 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 PASIVO CONSOLIDADO DEL GOBIERNO CENTRAL + BANCO CENTRAL (a) al 31 de diciembre de cada año En millones de pesos Dirección de Presupuestos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Pasivo Bruto Consolidado con BCCh 16.727.407 16.192.873 15.131.141 12.515.102 16.963.936 20.158.124 21.445.101 32.883.878 34.165.809 35.389.397 Pasivo Consolidado Neto 3.185.482 1.670.973 -4.755.762 -11.544.755 -21.200.335 -11.599.182 -8.610.392 -12.828.315 -10.220.622 -10.829.902 Fuente: Banco Central, Contraloría General de la República, Dirección de Presupuestos y Tesorería General de la República. PASIVO CONSOLIDADO DEL GOBIERNO CENTRAL + BANCO CENTRAL (a) al 31 de diciembre de cada año Como porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Jan-00 Pasivo Bruto Consolidado con BCCh 27,6 23,5 18,4 13,8 18,1 20,8 19,4 27,4 26,2 25,8 Pasivo Consolidado Neto 5,3 2,4 -5,8 -12,8 -22,6 -12,0 -7,8 -10,7 -7,8 -7,9 Fuente: Banco Central, Contraloría General de la República, Dirección de Presupuestos y Tesorería General de la República. 123 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO 124 AMORTIZACIONES DE LA DEUDA Consolidado Gobierno Central (1) + Banco Central (2) Gobierno Central Banco Central CONSOLIDADO Total Ch$ UF Indexada al US$ En US$ Total Ch$ UF Indexada al US$ En US$ En Dólares En Dólares En Dólares En Dólares En Dólares En Dólares En Dólares En Dólares En Dólares En Dólares En Dólares 2014 898.025.560 237.405.327 558.221.000 0 102.399.233 2.921.743.999 2.756.606.079 165.137.920 0 0 3.819.769.559 2015 2.059.747.666 -39.415.127 1.991.872.872 0 107.289.920 1.838.677.128 1.406.178.402 432.498.725 0 0 3.898.424.793 2016 -522.949.462 -332.602.152 -297.123.546 0 106.776.235 4.330.173.283 1.336.489.995 2.993.683.288 0 0 3.807.223.821 2017 2.753.688.528 324.576.142 2.327.178.516 0 101.933.870 2.170.565.450 668.244.998 1.502.320.452 0 0 4.924.253.978 2018 1.789.693.099 1.699.251.566 6.911.677 0 83.529.856 4.092.890.322 1.095.158.088 2.997.732.234 0 0 5.882.583.421 2019 1.407.991.179 0 1.332.318.028 0 75.673.151 79.059.734 0 79.059.734 0 0 1.487.050.913 2020 6.347.517.396 1.575.148.923 2.873.616.585 0 1.898.751.888 28.215.524 0 28.215.524 0 0 6.375.732.920 Resto 17.575.555.871 2.356.634.861 12.535.653.555 0 2.683.267.455 8.892.481.188 2.033.374.064 6.859.107.123 0 0 26.468.037.059 NOTAS: (1) Excluye Bonos de Tesorería en poder de Corfo. (2) Excluye papeles del Banco Central en poder de Tesorería o de Corfo. Fuente: Banco Central y Ministerio de Hacienda. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS EMPRESAS PÚBLICAS SEGÚN ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS Dirección de Presupuestos Consolidado de Empresas Públicas (e) Al 31 de diciembre de cada año Millones de pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. Pasivos Financieros 3.554.849 3.757.195 4.128.943 4.315.748 6.103.784 6.041.127 6.832.865 8.131.773 9.026.813 10.532.974 1.1 Corto Plazo (a) 280.686 299.983 149.905 356.650 1.495.041 631.768 697.626 1.269.801 1.181.417 1.127.000 1.2 Largo Plazo (b) 3.103.638 3.269.435 3.873.702 3.829.437 4.485.775 5.407.378 6.134.016 6.861.898 7.845.395 9.405.974 1.3 Pasivos Financieros con el fisco (c) 170.526 187.777 105.335 129.661 122.967 1.982 1.223 74 0 0 2. Activos Financieros (d) 327.420 273.389 665.084 1.236.557 545.962 692.479 688.005 1.301.721 1.255.156 1.146.806 3. Pasivos Financieros Netos: (1) - (2) 3.227.430 3.483.805 3.463.859 3.079.191 5.557.821 5.348.648 6.144.859 6.830.052 7.771.656 9.386.168 Memo: Pasivo Financiero excluyendo pasivo con el fisco 3.384.323 3.569.418 4.023.607 4.186.086 5.980.817 6.039.145 6.831.642 8.131.700 9.026.813 10.532.974 Pasivo Financiero neto excluyendo pasivo con el fisco 3.056.904 3.296.029 3.358.524 2.949.530 5.434.854 5.346.666 6.143.637 6.829.978 7.771.656 9.386.168 NOTAS: (a) Incluye obligaciones con bancos e instituciones financieras de corto plazo y porción de corto plazo de las obligaciones de largo plazo, obligaciones con el público (bonos) y porción de corto plazo de crédito proveedores de largo plazo. (b) Incluye obligaciones con bancos e instituciones financieras de largo plazo, obligaciones con el público (bonos) y crédito proveedores de largo plazo. (c) Excluye Impuestos a la Renta y Diferidos. (d) Incluye Disponible, depósitos a plazo, valores negociables netos, inversiones financieras en pactos. (e) Desde marzo de 2010 se modificó la metodología de recolección y se incluyeron nuevas empresas en la consolidación de la deuda de empresas públicas. Fuente: Dirección de Presupuestos. 125 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO 126 PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS EMPRESAS PÚBLICAS SEGÚN ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS Consolidado de Empresas Públicas (e) Al 31 de diciembre de cada año Como porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. Pasivos Financieros 5,9 5,5 5,0 4,8 6,5 6,2 6,2 6,7 6,9 7,7 1.1 Corto Plazo (a) 0,5 0,4 0,2 0,4 1,6 0,6 0,6 1,0 0,9 0,8 1.2 Largo Plazo (b) 5,1 4,7 4,7 4,2 4,8 5,5 5,6 5,6 6,0 6,9 1.3 Pasivos Financieros con el fisco (c) 0,3 0,3 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 2. Activos Financieros (d) 0,5 0,4 0,8 1,4 0,6 0,6 0,6 1,1 1,0 0,8 3. Pasivos Financieros Netos: (1) - (2) 5,3 5,1 4,2 3,4 5,9 5,7 5,6 5,6 6,0 6,8 Memo: Pasivo Financiero excluyendo pasivo con el fisco 5,8 5,2 4,9 4,6 6,4 6,1 6,2 6,7 6,9 7,7 Pasivo Financiero neto excluyendo pasivo con el fisco 5,0 4,8 4,1 3,3 5,8 5,5 5,6 5,6 6,0 6,8 NOTAS: (a) Incluye obligaciones con bancos e instituciones financieras de corto plazo y porción de corto plazo de las obligaciones de largo plazo, obligaciones con el público (bonos) y porción de corto plazo de crédito proveedores de largo plazo. (b) Incluye obligaciones con bancos e instituciones financieras de largo plazo, obligaciones con el público (bonos) y crédito proveedores de largo plazo. (c) Excluye Impuestos a la Renta y Diferidos. (d) Incluye Disponible, depósitos a plazo, valores negociables netos, inversiones financieras en pactos. (e) Desde marzo de 2010 se modificó la metodología de recolección y se incluyeron nuevas empresas en la consolidación de la deuda de empresas públicas. Fuente: Dirección de Presupuestos. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 DEUDA GARANTIZADA POR LA TESORERÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO Dirección de Presupuestos Al 31 de diciembre de cada año Millones de pesos 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. TOTAL DEUDA GARANTIZADA 925.959 907.581 1.051.758 1.099.359 1.499.066 1.594.356 1.842.616 1.856.561 1.418.510 1.753.443 1.1 Deuda Interna 596.779 784.684 862.036 918.341 1.168.458 1.318.907 1.582.340 1.617.307 1.196.913 1.535.061 1.2 Deuda Externa (a) 329.180 122.896 189.723 181.018 330.608 275.449 260.276 239.254 221.597 218.382 1.2.1 Banco Central de Chile 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NOTA: (a) Incluye deuda garantizada del sistema financiero y no financiero. Se resta la deuda garantizada de empresas públicas que fueron privatizadas. Fuente: Tesorería General de la República. DEUDA GARANTIZADA POR LA TESORERÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA AL RESTO DEL SECTOR PÚBLICO Al 31 de diciembre de cada año Como porcentaje del PIB 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 1. TOTAL DEUDA GARANTIZADA 1,5 1,3 1,3 1,2 1,6 1,6 1,7 1,5 1,1 1,3 1.1 Deuda Interna 1,0 1,1 1,1 1,0 1,2 1,4 1,4 1,3 0,9 1,1 1.2 Deuda Externa (a) 0,5 0,2 0,2 0,2 0,4 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 1.2.1 Banco Central de Chile 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 NOTA: (a) Incluye deuda garantizada del sistema financiero y no financiero. Se resta la deuda garantizada de empresas públicas que fueron privatizadas. Fuente: Tesorería General de la República. 127 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO BONOS DE RECONOCIMIENTO BONOS LIQUIDADOS Y VALOR STOCK N° Bonos Bonos Activos liquidados Monto actualizado (a) Mill. $ % PIB 1982 371 488.454 41,4 1983 3.229 637.962 42,5 1984 4.324 817.449 44,1 1985 4.599 1.082.006 40,7 1986 6.439 1.330.766 37,3 1987 8.442 1.691.879 35,6 1988 9.365 1.939.343 31,0 1989 9.994 2.420.769 31,5 1990 11.424 3.222.179 33,0 1991 10.292 3.918.719 30,5 1992 12.179 4.595.872 28,2 1993 15.738 5.261.522 27,1 1994 16.416 5.825.973 25,0 1995 18.251 6.390.559 22,5 1996 18.452 6.878.566 22,0 1997 19.712 7.344.100 21,1 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO 1998 22.874 7.657.946 20,9 1999 25.296 7.795.408 20,9 2000 28.068 8.062.517 19,8 2001 30.495 8.142.093 18,6 2002 28.733 8.217.112 17,7 2003 33.615 8.047.589 15,3 2004 37.887 7.910.404 13,1 2005 39.322 7.780.123 11,3 2006 42.878 7.385.246 9,0 2007 44.897 7.357.455 8,1 2008 49.258 7.930.928 8,5 2009 48.299 6.448.311 6,7 2010 54.216 6.120.596 5,5 2011 54.587 5.641.241 4,7 2012 56.303 4.749.852 3,6 2013 54.516 4.104.580 3,0 NOTA: (a) El valor actualizado o valor stock de los bonos de reconocimiento es la sumatoria del valor nominal reajustado más los intereses capitalizados de todos los bonos emitidos y no pagados a una determinada fecha. Fuente: Instituto de Previsión Social. 128 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Dirección de Presupuestos 129 V. PASIVOS Y ACTIVOS FINANCIEROS DEL SECTOR PÚBLICO VI. ESTADÍSTICAS DE PERSONAL I· ASPECTOS METODOLÓGICOS 130 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 PERSONAL CIVIL DEL GOBIERNO CENTRAL SEGÚN MINISTERIO: 2004-2013 Total 1 MINISTERIOS 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 297 302 305 306 304 328 349 328 323 319 Dirección de Presupuestos CONGRESO NACIONAL 2 806 813 806 824 845 920 940 947 961 975 PODER JUDICIAL 6.593 7.286 7.952 8.676 8.932 9.198 9.983 10.469 10.528 10.871 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 1.398 1.450 1.490 1.520 1.654 1.755 1.751 1.858 1.891 2.000 MINISTERIO DEL INTERIOR 2.552 2.660 2.739 2.877 3.198 3.445 3.541 3.734 4.068 4.106 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 1.430 1.430 1.505 1.536 1.535 1.571 1.549 1.582 1.648 1.686 MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 2.339 2.402 2.455 2.543 2.633 3.307 3.170 3.170 3.381 3.591 MINISTERIO DE HACIENDA 7.760 7.910 8.058 8.386 8.619 8.708 9.015 9.081 9.422 9.499 MINISTERIO DE EDUCACIÓN 11.478 11.574 11.669 12.544 13.507 14.762 16.441 16.398 16.902 17.624 MINISTERIO DE JUSTICIA 16.671 17.364 18.587 19.470 20.592 21.848 22.621 22.964 24.062 25.271 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 3.500 3.539 3.527 3.531 3.776 3.834 3.894 3.909 4.139 4.307 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 6.796 6.900 6.807 6.738 7.568 7.903 7.836 8.131 8.176 8.241 MINISTERIO DE AGRICULTURA 4.770 4.759 4.834 5.197 5.416 5.788 5.999 5.903 5.914 5.892 MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 359 358 412 417 473 536 535 510 539 536 MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 6.555 6.612 6.736 6.828 6.851 7.258 7.346 7.309 7.385 7.484 MINISTERIO DE SALUD 3 79.238 81.088 83.187 85.534 89.279 92.909 94.762 97.749 101.565 104.022 MINISTERIO DE MINERÍA 717 774 813 846 885 935 544 593 714 764 MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 3.197 3.087 3.067 3.232 3.404 3.523 3.471 3.484 3.544 3.644 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 431 468 489 513 619 665 814 814 827 830 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO 888 855 852 836 931 991 993 949 989 1.022 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 1.591 1.575 1.621 1.641 1.712 1.952 2.333 2.376 2.427 2.600 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA 548 564 563 564 644 721 760 115 124 119 MINISTERIO PÚBLICO 2.103 3.383 3.543 3.570 3.675 3.729 3.728 3.713 3.747 3.737 MINISTERIO DE ENERGÍA 0 0 0 0 0 0 718 767 800 828 MINISTERIO DE MEDIO AMBIENTE 0 0 0 0 0 0 0 593 679 766 TOTAL SECTOR PÚBLICO 162.017 167.153 172.017 178.129 187.052 196.586 203.093 207.446 214.755 220.734 VARIACIÓN PORCENTUAL DOTACIÓN 2,4% 3,2% 2,9% 3,6% 5,0% 5,1% 3,3% 2,1% 3,5% 2,8% NOTAS: 1 La cobertura corresponde a la definida para el Gobierno Central en esta publicación. Hasta 2006, se presenta la distribución de la dotación efectiva al 31 de mayo de cada año. A contar de 2007 se presenta la distribución de la dotación efectiva al 30 de junio. 2 No incluye a Senadores ni Diputados. 3 El personal del área de la Salud afecto a las Leyes Nos. 15.076 y 19.664 se contabilizan según el número de cargos desempeñados. 131 VI. ESTADÍSTICAS DE PERSONAL VI. ESTADÍSTICAS DE PERSONAL 132 PERSONAL CIVIL DEL GOBIERNO CENTRAL SEGÚN SEXO Y MINISTERIO:2004-2013 MUJERES 1 MINISTERIOS 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 105 107 108 109 108 119 131 120 117 118 CONGRESO NACIONAL 2 252 256 256 263 263 286 289 308 306 298 PODER JUDICIAL 3.834 4.257 4.617 5.028 5.140 5.260 5.671 5.954 5.981 6.208 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 720 736 755 773 858 914 904 937 955 997 MINISTERIO DEL INTERIOR 1.153 1.223 1.271 1.359 1.530 1.642 1.727 1.840 2.007 2.043 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 549 559 615 644 660 686 653 667 719 735 MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 1.088 1.114 1.163 1.219 1.294 1.629 1.589 1.629 1.748 1.860 MINISTERIO DE HACIENDA 3.624 3.730 3.847 4.031 4.156 4.250 4.385 4.432 4.595 4.640 MINISTERIO DE EDUCACIÓN 8.847 8.928 8.996 9.624 10.491 11.552 12.998 13.068 13.443 14.049 MINISTERIO DE JUSTICIA 6.026 6.147 6.433 6.894 7.334 7.855 8.197 9.251 8.735 9.180 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 885 901 900 896 1.011 1.038 1.091 1.101 1.214 1.272 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 1.999 2.076 2.186 2.181 2.240 2.374 2.389 2.421 2.504 2.594 MINISTERIO DE AGRICULTURA 1.518 1.525 1.584 1.758 1.916 2.108 2.188 2.159 2.190 2.228 MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 164 163 194 198 223 261 275 265 270 271 MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 3.590 3.600 3.696 3.752 3.780 4.035 4.124 4.084 4.151 4.232 MINISTERIO DE SALUD 3 52.399 53.621 54.760 56.486 58.992 61.297 62.401 64.457 67.217 69.083 MINISTERIO DE MINERÍA 252 279 298 307 324 339 210 232 278 284 MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 1.389 1.359 1.370 1.491 1.611 1.708 1.680 1.689 1.733 1.804 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 190 212 231 249 309 338 394 392 405 410 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO 338 339 327 350 396 439 439 432 470 499 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 857 857 892 896 958 1.109 1.333 1.384 1.433 1.548 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA 280 295 300 309 358 401 428 46 54 53 MINISTERIO PÚBLICO 1.063 1.721 1.806 1.818 1.856 1.878 1.878 1.867 1.859 1.858 MINISTERIO DE ENERGÍA 0 0 0 0 0 0 260 273 283 294 MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 0 0 0 0 0 0 0 340 371 418 TOTAL SECTOR PÚBLICO 91.122 94.005 96.605 100.635 105.808 111.518 115.634 119.348 123.038 126.976 VARIACIÓN PORCENTUAL 2,7% 3,2% 2,8% 4,2% 5,1% 5,4% 3,7% 3,2% 3,1% 3,2% NOTAS: 1 La cobertura corresponde a la definida para el Gobierno Central en esta publicación. Hasta 2006, se presenta la distribución de la dotación efectiva al 31 de mayo de cada año. A contar de 2007 se presenta la distribución de la dotación efectiva al 30 de junio. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2 No incluye a Senadores ni Diputados. 3 En 2002 para determinar el total de la dotación efectiva por sexo, se consideró el número de personas que se desempeña en el área médica de los Servicios de Salud, afectas a las Leyes N°15.076 y 19.664, desde 2003 en adelante se ha consi- derado el número de cargos desempeñados por este personal. PERSONAL CIVIL DEL GOBIERNO CENTRAL SEGÚN SEXO Y MINISTERIO:2004-2013 HOMBRES 1 MINISTERIOS 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 192 195 197 197 196 209 218 208 206 201 CONGRESO NACIONAL 2 554 557 550 561 582 634 651 639 655 677 Dirección de Presupuestos PODER JUDICIAL 2.759 3.029 3.335 3.648 3.792 3.938 4.312 4.515 4.547 4.663 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 678 714 735 747 796 841 847 921 936 1.003 MINISTERIO DEL INTERIOR 1.399 1.437 1.468 1.518 1.668 1.803 1.814 1.894 2.061 2.063 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 881 871 890 892 875 885 896 915 929 951 MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 1.251 1.288 1.292 1.324 1.339 1.678 1.581 1.541 1.633 1.731 MINISTERIO DE HACIENDA 4.136 4.180 4.211 4.355 4.463 4.458 4.630 4.649 4.827 4.859 MINISTERIO DE EDUCACIÓN 2.631 2.646 2.673 2.920 3.016 3.210 3.443 3.330 3.459 3.575 MINISTERIO DE JUSTICIA 10.645 11.217 12.154 12.576 13.258 13.993 14.424 13.713 15.327 16.091 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 2.615 2.638 2.627 2.635 2.765 2.796 2.803 2.808 2.925 3.035 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 4.797 4.824 4.621 4.557 5.328 5.529 5.447 5.710 5.672 5.647 MINISTERIO DE AGRICULTURA 3.252 3.234 3.250 3.439 3.500 3.680 3.811 3.744 3.724 3.664 MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 195 195 218 219 250 275 260 245 269 265 MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 2.965 3.012 3.040 3.076 3.071 3.223 3.222 3.225 3.234 3.252 MINISTERIO DE SALUD 3 26.839 27.467 28.427 29.048 30.287 31.612 32.361 33.292 34.348 34.939 MINISTERIO DE MINERÍA 465 495 515 539 561 596 334 361 436 480 MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 1.808 1.728 1.697 1.741 1.793 1.815 1.791 1.795 1.811 1.840 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 241 256 258 264 310 327 420 422 422 420 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO 550 516 525 486 535 552 554 517 519 523 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 734 718 729 745 754 843 1.000 992 994 1.052 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA 268 269 263 255 286 320 332 69 70 66 MINISTERIO PÚBLICO 1.040 1.662 1.737 1.752 1.819 1.851 1.850 1.846 1.888 1.879 MINISTERIO DE ENERGÍA 0 0 0 0 0 0 458 494 517 534 MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 0 0 0 0 0 0 0 253 308 348 TOTAL SECTOR PÚBLICO 70.895 73.148 75.412 77.494 81.244 85.068 87.459 88.098 91.717 93.758 VARIACIÓN PORCENTUAL 2,1% 3,2% 3,1% 2,8% 4,8% 4,7% 2,8% 0,7% 4,1% 2,2% NOTAS: 1 La cobertura corresponde a la definida para el Gobierno Central en esta publicación. Hasta 2006, se presenta la distribución de la dotación efectiva al 31 de mayo de cada año. A contar de 2007 se presenta la distribución de la dotación efectiva al 30 de junio. 2 No incluye a Senadores ni Diputados. 3 En 2002 para determinar el total de la dotación efectiva por sexo, se consideró el número de personas que se desempeña en el área médica de los Servicios de Salud, afectas a las Leyes N°15.076 y 19.664, desde 2003 en adelante se ha consi- derado el número de cargos desempeñados por este personal. 133 VI. ESTADÍSTICAS DE PERSONAL VI. ESTADÍSTICAS DE PERSONAL 134 PERSONAL CIVIL DEL GOBIERNO CENTRAL SEGÚN ESTAMENTO Y MINISTERIO: JUNIO 2013 Total 1 Autoridades de Gobierno y Directivos Directivos no Total Dotación MINISTERIOS Y SERVICIOS Profesionales Técnicos Admistrativos Auxiliares Jefes Superiores Profesionales Profesionales Efectiva de Servicio PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 2 5 27 52 0 223 10 319 CONGRESO NACIONAL 2 3 52 1 347 252 254 66 975 PODER JUDICIAL 1 2.844 0 3.144 0 4.882 0 10.871 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 1 71 6 1.201 155 414 152 2.000 MINISTERIO DEL INTERIOR 76 237 8 1.998 251 1.200 336 4.106 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 6 56 13 1.190 46 297 78 1.686 MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 13 283 17 2.014 324 851 89 3.591 MINISTERIO DE HACIENDA 13 631 72 4.872 927 2.511 473 9.499 MINISTERIO DE EDUCACIÓN 11 225 42 7.427 6.160 2.060 1.699 17.624 MINISTERIO DE JUSTICIA 8 413 656 4.616 13.528 5.181 869 25.271 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 4 65 1 1.430 1.900 573 334 4.307 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 14 75 38 3.068 1.034 1.806 2.206 8.241 MINISTERIO DE AGRICULTURA 7 279 10 3.091 1.569 803 133 5.892 MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 1 23 1 307 54 115 35 536 MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 12 267 22 3.670 1.678 1.625 210 7.484 MINISTERIO DE SALUD 3 38 487 119 45.598 31.649 13.223 12.908 104.022 MINISTERIO DE MINERÍA 4 21 0 486 12 222 19 764 MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 4 3 205 21 1.814 397 859 345 3.644 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 4 38 1 429 142 186 30 830 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO 4 55 39 540 47 285 52 1.022 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 9 141 25 1.616 174 540 95 2.600 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA 2 19 13 37 8 40 0 119 MINISTERIO PÚBLICO 1 92 0 1.618 527 1.134 365 3.737 MINISTERIO DE ENERGÍA 5 46 0 509 90 156 22 828 MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 4 39 0 583 55 84 1 766 TOTAL 246 6.669 1.132 91.657 60.979 39.524 20.527 220.734 PORCENTAJES 0,1% 3,0% 0,5% 41,5% 27,6% 17,9% 9,3% 100,0% NOTAS: Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 1 La cobertura corresponde a la definida para el Gobierno Central en esta publicación. Hasta 2006, se presenta la distribución de la dotación efectiva al 31 de mayo de cada año. A contar de 2007 se presenta la distribución de la dotación efectiva al 30 de junio. 2 No incluye a Senadores ni Diputados. 3 El personal del área de la Salud afecto a las Leyes Nos. 15.076 y 19.664 se contabilizan según el número de cargos desempeñados. 4 Los Directores de los Servicios Regionales de Vivienda y Urbanización han sido contabilizados como parte del estamento de Directivos Profesionales. PERSONAL CIVIL DEL GOBIERNO CENTRAL SEGÚN ESTAMENTO SEXO Y MINISTERIO: JUNIO 2013 MUJERES 1 Autoridades de Gobierno y Jefes Directivos Directivos no Total Dotación MINISTERIOS Y SERVICIOS Profesionales Técnicos Admistrativos Auxiliares Superiores de Profesionales Profesionales Efectiva Servicio PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 0 3 16 28 0 67 4 118 Dirección de Presupuestos CONGRESO NACIONAL 2 0 13 0 143 98 39 5 298 PODER JUDICIAL 0 1.486 0 1.951 0 2.771 0 6.208 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 0 30 3 586 83 286 9 997 MINISTERIO DEL INTERIOR 22 85 3 972 142 770 49 2.043 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 1 22 4 446 19 233 10 735 MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 1 103 6 991 183 570 6 1.860 MINISTERIO DE HACIENDA 1 218 33 2.465 463 1.425 35 4.640 MINISTERIO DE EDUCACIÓN 5 95 20 5.514 5.902 1.394 1.119 14.049 MINISTERIO DE JUSTICIA 2 115 140 2.643 2.509 3.336 435 9.180 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 0 13 0 419 485 301 54 1.272 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 6 21 9 1.098 597 773 90 2.594 MINISTERIO DE AGRICULTURA 0 48 5 1.220 432 505 18 2.228 MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 0 7 1 138 31 90 4 271 MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 5 99 9 1.984 1.107 987 41 4.232 MINISTERIO DE SALUD 3 14 203 56 26.746 26.470 10.309 5.285 69.083 MINISTERIO DE MINERÍA 0 5 0 152 11 113 3 284 MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 4 0 71 3 961 235 499 35 1.804 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 1 5 0 209 76 107 12 410 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO 1 18 20 271 24 160 5 499 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 6 68 13 949 122 371 19 1.548 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA 0 6 9 22 5 11 0 53 MINISTERIO PÚBLICO 0 36 0 705 265 757 95 1.858 MINISTERIO DE ENERGÍA 0 9 0 154 30 97 4 294 MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 1 9 0 309 42 56 1 418 TOTAL 66 2.788 350 51.076 39.331 26.027 7.338 126.976 PORCENTAJES 0,1% 2,2% 0,3% 40,2% 31,0% 20,5% 5,8% 100,0% NOTAS: 1 La cobertura corresponde a la definida para el Gobierno Central en esta publicación. Hasta 2006, se presenta la distribución de la dotación efectiva al 31 de mayo de cada año. A contar de 2007 se presenta la distribución de la dotación efectiva al 30 de junio. 2 No incluye a Senadores ni Diputados. 3 En 2002 para determinar el total de la dotación efectiva por sexo, se consideró el número de personas que se desempeña en el área médica de los Servicios de Salud, afectas a las Leyes N°15.076 y 19.664, desde 2003 en adelante se ha considerado el número de cargos desempeñados por este personal. 135 VI. ESTADÍSTICAS DE PERSONAL VI. ESTADÍSTICAS DE PERSONAL 136 PERSONAL CIVIL DEL GOBIERNO CENTRAL SEGÚN ESTAMENTO SEXO Y MINISTERIO: JUNIO 2013 HOMBRES 1 Autoridades de Gobierno y Jefes Directivos Directivos no Total Dotación MINISTERIOS Y SERVICIOS Profesionales Técnicos Admistrativos Auxiliares Superiores de Profesionales Profesionales Efectiva Servicio PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA 2 2 11 24 0 156 6 201 CONGRESO NACIONAL 2 3 39 1 204 154 215 61 677 PODER JUDICIAL 1 1.358 0 1.193 0 2.111 0 4.663 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA 1 41 3 615 72 128 143 1.003 MINISTERIO DEL INTERIOR 54 152 5 1.026 109 430 287 2.063 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES 5 34 9 744 27 64 68 951 MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y TURISMO 12 180 11 1.023 141 281 83 1.731 MINISTERIO DE HACIENDA 12 413 39 2.407 464 1.086 438 4.859 MINISTERIO DE EDUCACIÓN 6 130 22 1.913 258 666 580 3.575 MINISTERIO DE JUSTICIA 6 298 516 1.973 11.019 1.845 434 16.091 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL 4 52 1 1.011 1.415 272 280 3.035 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS 8 54 29 1.970 437 1.033 2.116 5.647 MINISTERIO DE AGRICULTURA 7 231 5 1.871 1.137 298 115 3.664 MINISTERIO DE BIENES NACIONALES 1 16 0 169 23 25 31 265 MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL 7 168 13 1.686 571 638 169 3.252 MINISTERIO DE SALUD 3 24 284 63 18.852 5.179 2.914 7.623 34.939 MINISTERIO DE MINERÍA 4 16 0 334 1 109 16 480 MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO 4 3 134 18 853 162 360 310 1.840 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES 3 33 1 220 66 79 18 420 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO 3 37 19 269 23 125 47 523 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL 3 73 12 667 52 169 76 1.052 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA 2 13 4 15 3 29 0 66 MINISTERIO PÚBLICO 1 56 0 913 262 377 270 1.879 MINISTERIO DE ENERGÍA 5 37 0 355 60 59 18 534 MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE 3 30 0 274 13 28 0 348 TOTAL 180 3.881 782 40.581 21.648 13.497 13.189 93.758 PORCENTAJES 0,2% 4,1% 0,8% 43,3% 23,1% 14,4% 14,1% 100,0% NOTAS: 1 La cobertura corresponde a la definida para el Gobierno Central en esta publicación. Hasta 2006, se presenta la distribución de la dotación efectiva al 31 de mayo de cada año. A contar de 2007 se presenta la distribución de la dotación efectiva al Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 30 de junio. 2 No incluye a Senadores ni Diputados. 3 En 2002 para determinar el total de la dotación efectiva por sexo, se consideró el número de personas que se desempeña en el área médica de los Servicios de Salud, afectas a las Leyes N°15.076 y 19.664, desde 2003 en adelante se ha considerado el número de cargos desempeñados por este personal. 4 Los Directores de los Servicios Regionales de Vivienda y Urbanización han sido contabilizados como parte del estamento de Directivos Profesionales. ANEXOS I· ASPECTOS METODOLÓGICOS Dirección de Presupuestos 137 ANEXO 1: COBERTURA INSTITUCIONAL DEL GOBIERNO CENTRAL 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 01 PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA - Presidencia de la República X X X X X X X X X X 02 CONGRESO NACIONAL - Senado X X X X X X X X X X - Cámara de Diputados X X X X X X X X X X - Biblioteca del Congreso X X X X X X X X X X - Consejo Resolutivo de Asignaciones X X X Parlamentarias…1) 03 PODER JUDICIAL - Poder Judicial X X X X X X X X X X - Corporación Administrativa Poder Judicial X X X X X X X X X X - Academia Judicial X X X X X X X X X X 04 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA - Contraloría General de la República X X X X X X X X X X 05 MINISTERIO DEL INTERIOR Y SEGURIDAD PÚBLICA..2) - Secretaría y Administración General X X X X X X X X - Servicio de Gobierno Interior X X X X X X X X X X - Servicio Electoral X X X X X X X X X X - Oficina Nacional de Emergencia X X X X X X X X X X - Subsecretaría de Desarrollo Regional y X X X X X X X X X X Administrativo - Gobiernos Regionales - Inversión Regional X X X X X X X X X X - Gobiernos Regionales - Gastos de Funcionamiento X X X X X X X X X X - Fondo Social (05.01.07)(05.10.03) X X X X X X X X X X - Programas de Desarrollo Local (05.05.03) X X X X X X X X X X - Dirección de Seguridad Pública e Informaciones…3) X - Agencia Nacional de Inteligencia…3) X X X X X X X X X - Subsecretaría de Prevención del Delito…2) X X X - Servicio Nacional para Prevención y Rehabilitación ANEXOS Consumo de Drogas y Alcohol X X - Subsecretaría deI Interior X X - Carabineros de Chile X X - Hospital de Carabineros X X - Policía de Investigaciones de Chile X X 06 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES - Secretaría y Administración General y Servicio X X X X X X X X X X Exterior - Dirección General de Relaciones Económicas X X X X X X X X X X Internacionales - Dirección de Fronteras y Límites del Estado X X X X X X X X X X - Instituto Antártico Chileno X X X X X X X X X X - Agencia de Cooperación Internacional de Chile…4) X X X X X X X X X 138 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 07 MINISTERIO DE ECONOMÍA, FOMENTO Y RECONSTRUCCIÓN - Subsecretaría de Economía y Empresas de Menor X X X X X X X X X X Tamaño - Servicio Nacional del Consumidor X X X X X X X X X X - Subsecretaría de Pesca X X X X X X X X X X - Servicio Nacional de Pesca y Acuicultura X X X X X X X X X X - Superintendencia de Electricidad y X X X X X X X Combustibles…5) - Corporación de Fomento de la Producción X X X X X X X X X X - Instituto Nacional de Estadísticas X X X X X X X X X X - Fiscalía Nacional Económica X X X X X X X X X X - Servicio Nacional de Turismo X X X X X X X X X X - Comité Inversiones Extranjeras X X X X X X X X X X - Servicio de Cooperación Técnica X X X X X X X X X X - Fondo Nacional de Desarrollo Tec. y Productivo…6) X - Comité Innova Chile…6) X X X X X X X X X - Instituto Nacional de Propiedad Industrial...7) X X X X X - Subsecretaría de Turismo…8) X X X 08 MINISTERIO DE HACIENDA - Secretaría y Administración General X X X X X X X X X X - Dirección de Presupuestos X X X X X X X X X X - Servicio de Impuestos Internos X X X X X X X X X X - Servicio Nacional de Aduanas X X X X X X X X X X - Servicio de Tesorerías X X X X X X X X X X - Casa de Moneda de Chile X X X X X X - Dirección de Compras y Contratación Pública…9) X X X X X X X X X X - Superintendencia de Valores y Seguros X X X X X X X X X X - Superintendencia de Bancos e Instituciones X X X X X X X X X X Financieras - Consejo de Defensa del Estado X X X X X X X X X X - Dirección Nacional del Servicio Civil…10) X X X X X X X X X - Unidad de Análisis Financiero...11) X X X X X X X X X ANEXOS - Superintendencia de Casinos de Juego...12) X X X X X X X X X 09 MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA - Subsecretaría de Educación X X X X X X X X X X - Superintendencia de Educación X X _ Agencia de Calidad de la Educación X X - Dirección de Bibliotecas, Archivos y Museos X X X X X X X X X X - Comisión Nacional de Investigación Científica y X X X X X X X X X X Tecnológica - Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas X X X X X X X X X X - Junta Nacional de Jardines Infantiles X X X X X X X X X X - Consejo de Rectores X X X X X X X X X X - Subvención a Establecimientos Educacionales X X X X X X X X X X (09.01.20) - Educación Superior (09.01.30) X X X X X X X X X X - Consejo Nacional de Educación X X X X X X X X X X - Consejo Nacional de la Cultura y las Artes...13) X X X X X X X X X X Dirección de Presupuestos 139 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 10 MINISTERIO DE JUSTICIA - Secretaría y Administración General X X X X X X X X X X - Servicio de Registro Civil e Identificación X X X X X X X X X X - Servicio Médico Legal X X X X X X X X X X - Gendarmería de Chile X X X X X X X X X X - Superintendencia de Quiebras X X X X X X X X X X - Servicio Nacional de Menores X X X X X X X X X X - Defensoría Penal Pública X X X X X X X X X X 11 MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL - Fuerzas Armadas - Subsecretaría de Guerra...14) X - Ejército de Chile...14) X X X X X X X X X - Conducción Superior (11.02.01)…15) X X X X X X - Estado Mayor de la Defensa Nacional…15) X X X X X X - Subsecretaría de Marina…15) X X X X X X X - Armada de Chile...14) X X X X X X X X X - Subsecretaría de Aviación…15) X X X X X X X - Fuerza Aérea de Chile...14) X X X X X X X X X - Subsecretaría de Defensa…15) X X X - Subsecretaría para las Fuerzas Armadas…15) X X X - Estado Mayor Conjunto…15) X X X - Fuerzas de Orden y Seguridad Pública - Subsecretaría de Carabineros X X X X X X X X - Carabineros de Chile..14) X X X X X X X - Subsecretaría de Investigaciones X X X X X X X X - Policía de Investigaciones...14) X X X X X X X - Instituciones Descentralizadas - Dirección Adm. del Ministerio de Defensa X X X X X X X Nacional…15) - Dirección General de Movilización Nacional X X X X X X X X X X - Instituto Geográfico Militar X X X X X X X X X X - Servicio Hidrográfico y Oceanográfico de la Armada X X X X X X X X X X - Dirección General de Aeronáutica Civil X X X X X X X X X X - Servicio Aerofotogramétrico de la FACH X X X X X X X X X X - Organismos de Salud del Ejército...14 ) X X X X X X X X X - Organismos de Industria Militar...14) X X X X X X X X X - Dirección General del Territorio Marítimo...14) X X X X X X X X X ANEXOS - Dirección de Sanidad ...14) X X X X X X X X X - Organismos de Salud de la FACH...14) X X X X X X X X X - Hospital de Carabineros...14) X X X X X X X 140 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 12 MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS - Secretaría y Administración General X X X X X X X X X X - Dirección General de Obras Públicas X X X X X X X X X X - Dirección General de Aguas X X X X X X X X X X - Instituto Nacional de Hidráulica X X X X X X X X X X - Superintendencia de Servicios Sanitarios X X X X X X X X X X 13 MINISTERIO DE AGRICULTURA - Subsecretaría de Agricultura X X X X X X X X X X - Instituto de Desarrollo Agropecuario X X X X X X X X X X - Servicio Agrícola y Ganadero X X X X X X X X X X - Corporación Nacional Forestal X X X X X X X X X X - Oficina de Estudios y Políticas Agrarias X X X X X X X X X X - Comisión Nacional de Riego X X X X X X X X X X 14 MINISTERIO DE BIENES NACIONALES - Subsecretaría de Bienes Nacionales X X X X X X X X X X 15 MINISTERIO DEL TRABAJO Y PREVISIÓN SOCIAL - Subsecretaría del Trabajo X X X X X X X X X X - Dirección del Trabajo X X X X X X X X X X - Subsecretaría de Previsión Social X X X X X X X X X X - Dirección General de Crédito Prendario X X X X X X X X X X - Servicio Nacional de Capacitación y Empleo X X X X X X X X X X - Superintendencia de Seguridad Social X X X X X X X X X X - Superintendencia de de Pensiones…16) X X X X X X X X X X - Instituto de Normalización Previsional…17) X X X X X X - Instituto de Previsión Social 17) X X X X X - Instituto de Seguridad Laboral 17) X X X X X - Caja de Previsión de la Defensa Nacional X X X X X X X X X X - Dirección de Previsión Carabineros de Chile X X X X X X X X X X - Fondo Nacional Pensiones Asistenciales... 17) X X X X X X 16 MINISTERIO DE SALUD - Subsecretaría de Salud…18) X - Subsecretaría de Salud Pública…18) X X X X X X X X X - Subsecretaría de Redes Asistenciales…18) X X X X X X X X X ANEXOS - Fondo Nacional de Salud X X X X X X X X X X - Servicios de Salud X X X X X X X X X X - Instituto de Salud Pública de Chile X X X X X X X X X X - Central Abastecimiento Servicios de Salud X X X X X X X X X X - Superintendencia de Salud …18) X X X X X X X X X - Superintendencia de Isapres..18) X 17 MINISTERIO DE MINERÍA - Secretaría y Administración General X X X X X X X X X X - Comisión Chilena del Cobre X X X X X X X X X X - Servicio Nacional de Geología y Minería X X X X X X X X X X - Comisión Chilena de Energía Nuclear…5) X X X X X X X - Comisión Nacional de Energía…5) X X X X X X X Dirección de Presupuestos 141 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 18 MINISTERIO DE VIVIENDA Y URBANISMO - Subsecretaría de Vivienda y Urbanismo X X X X X X X X X X - Servicios Regionales de Vivienda y Urbanización X X X X X X X X X X - Parque Metropolitano X X X X X X X X X X 19 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y TELECOMUNICACIONES - Secretaría y Administración General de Transportes X X X X X X X X X X - Subsecretaría de Telecomunicaciones X X X X X X X X X X - Junta de Aeronáutica Civil X X X X X X X X X X 20 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE GOBIERNO - Secretaría General de Gobierno X X X X X X X X X X - Consejo Nacional de Televisión X X X X X X X X X X - Instituto Nacional de Deportes X X X X X X X X X X 21 MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL...19) - Subsecretaría de Servicios Sociales…19) X X X X X X X X X X - Fondo de Solidaridad e Inversión Social X X X X X X X X X X - Agencia de Cooperación Internacional…4) X - Servicio Nacional de la Mujer X X X X X X X X X X - Instituto Nacional de la Juventud X X X X X X X X X X - Corporación Nacional de Desarrollo Indígena X X X X X X X X X X - Servicio Nacional de la Discapacidad…20) X X X X X X X X X X - Servicio Nacional del Adulto Mayor...21) X X X - Subsecretaría de Evaluación Social…19) X 22 MINISTERIO SECRETARÍA GENERAL DE LA PRESIDENCIA - Secretaría General de la Presidencia X X X X X X X X X X - Comisión Nacional del Medio Ambiente X X X X X X X X X X - Servicio Nacional del Adulto Mayor...21) X X X X X X X 23 MINISTERIO PÚBLICO - Ministerio Público X X X X X X X X X X 24 MINISTERIO DE ENERGÍA…5) - Subsecretaría de Energía X X X X - Comisión Nacional de Energía…5) X X X X ANEXOS - Comisión Chilena de Energía Nuclear…5) X X X - Superintendencia de Electricidad y Combustibles…5) X X X 25 MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE...22) - Subsecretaría del Medio Ambiente X X X X - Servicio de Evaluación Ambiental X X X X - Superintendencia del Medio Ambiente X X X X 50 TESORO PÚBLICO - Fisco X X X X X X X X X X SIMBOLOGÍA X : indica existencia legal de la institución ese año y su inclusión en las cifras de los cuadros. Para mayor información, consultar Notas Explicativas de la Cobertura. 142 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 NOTAS EXPLICATIVAS DE LA COBERTURA INSTITUCIONAL 1. La Ley N°20.447 del año 2009, se modifica la Ley Orgánica Constitucional del Congreso, creando dos órganos bicamerales nuevos: el Consejo Resolutivo de Asignaciones Parlamen- tarias y el Comité de Auditoría Parlamentaria. 2. La Ley N° 20.502 de 2011, crea el Ministerio del Interior y Seguridad Pública y el Servicio Nacional para la Prevención y Rehabilitación del Consumo de Drogas y Alcohol. Esta ley establece que dicho Ministerio contará con la colaboración inmediata de tres Subsecreta- rías: del Interior, de Prevención del Delito y de Desarrollo Regional y Administrativo. 3. La Dirección de Seguridad Pública e Informaciones se crea por la Ley Nº 19.212 y el decreto de Hacienda Nº 621 de 1993 aprueba su presupuesto en moneda nacional; inicia movi- miento contable en julio de ese año. En el año 2004, la Agencia Nacional de Inteligencia, creada por la Ley N° 19.974 de 2004, se convierte en la continuadora legal de la Dirección de Seguridad Pública e Informaciones. 4. Agencia de Cooperación Internacional de Chile. A través de la Ley N° 19.999 de 2005, se cambia la dependencia de este servicio desde el Ministerio de Planificación al Ministerio de Relaciones Exteriores. 5. Durante el año 2010, la Comisión Nacional de Energía, la Comisión Chilena de Energía Nuclear y la Superintendencia de Electricidad y Combustibles, pasan a depender presu- puestariamente del Ministerio de Energía, creado por Ley N° 20.402 de Dic. 2009. Las dos primeras provenientes del Ministerio de Minería y la tercera, del Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción. 6. Fondo Nacional de Desarrollo Tecnológico y Productivo. Inicia actividades en enero de 1992 y es reemplazado por el Comité Innova Chile en 2005. 7. El Instituto Nacional de Propiedad Industrial de Chile (INAPI), se crea por la Ley N° 20.254 de 2008 e inició sus actividades en enero de 2009. Se relaciona con el Presidente de la República a través del Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción. ANEXOS 8. La Ley N° 20.423 del año 2010 crea la Subsecretaría de Turismo, dependiente del Ministe- rio de Economía, Fomento y Reconstrucción. 9. Dirección de Compras y Contratación Pública. Creada por Ley N° 19.886 de 2003, reempla- za a la Dirección de Aprovisionamiento del Estado. 10. Dirección Nacional del Servicio Civil. Creada por Ley N° 19.882 de 2005. 11. Unidad de Análisis Financiero. Creada por Ley N° 19.913 de 2003, presenta movimiento a contar de 2005. 12. Superintendencia de Casinos de Juego. Creada por Ley N° 19.995 de 2005. 13. Consejo Nacional de la Cultura y las Artes. Creado por Ley N°19.891 de 2003. Se forma fu- sionando la División de Extensión Cultural del Ministerio de Educación y el Departamento de Cultura del Ministerio Secretaría General de Gobierno. Dirección de Presupuestos 143 14. La Ley de Presupuestos de 2005, elimina el capítulo Subsecretaría de Guerra y les da a las Instituciones de las Fuerzas Armadas la categoría de capítulos. Hasta esa fecha constituían programas de las respectivas Subsecretarías. 15. La Ley N° 20.424 de 2010 establece nueva organización del Ministerio de Defensa Nacio- nal, creando la Subsecretaría de Defensa, la Subsecretaría para las Fuerzas Armadas y el Estado Mayor Conjunto. A su vez, elimina la Dirección Administrativa del Ministerio de Defensa Nacional, las Subsecretarías de Marina y de Aviación, y los programas Conducción Superior y Estado Mayor de la Defensa Nacional, de la Subsecretaría de Guerra. 16. La Superintendencia de Pensiones fue creada por la Ley N° 20.255 de marzo del 2008 como sucesora y continuadora legal de la Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones. 17. El Instituto de Previsión Social y el Instituto de Seguridad Laboral se crean por la Ley 20.255 de marzo del 2008, como sucesores y continuadores legales del Instituto de Nor- malización Previsional en las materias que a cada uno se traspasan. 18. La Ley N° 19.937 de Autoridad Sanitaria del año 2004 crea las siguientes Instituciones: Subsecretaría de Salud Pública, Subsecretaría de Redes Asistenciales (que reemplazan a la Subsecretaría de Salud), Superintendencia de Salud (reemplaza a la Superintendencia de Isapres, la cual funcionó con esa denominación entre los años 1990 y el 2004). 19. La Ley N° 20.530 de 2011 crea el Ministerio de Desarrollo Social, cuya organización con- templa las Subsecretarías de Servicios Sociales y de Evaluación Social, además de las Secretarías Generales Ministeriales de Desarrollo Social. 20. El Servicio Nacional de la Discapacidad se crea en el año 2010, por la Ley N° 20.422, de- pendiente del Ministerio de Desarrollo Social, como continuador legal del Fondo Nacional de la Discapacidad. 21. Servicio Nacional del Adulto Mayor. El decreto de Hacienda N° 920 de 2002, aprueba pre- supuesto en moneda nacional. A partir del año 2010, se traspasa su dependencia desde el Ministerio Secretaría General de la Presidencia al Ministerio de Planificación y Cooperación. 22. La Ley N° 20.417 de 2010 crea el Ministerio del Medio Ambiente. ANEXOS 144 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ANEXO 2: APLICACIÓN DEL MEFP 2001 A LA IN- FORMACIÓN PREVIA A 2005 La primera etapa en la migración hacia el sistema de contabilidad sobre base devengada establecido en el MEFP 2001 correspondió a la elaboración del balance de operaciones del gobierno para el Gobierno Central. Dicho proceso involucró, en primer lugar, reordenar las líneas de operaciones presupuestarias de modo que se adaptaran a la estructura de cuentas del MEFP 2001 y, posteriormente, aproximar, donde fuera pertinente, a base devengada las operaciones presupuestarias que hasta 2004 se registraron en base de caja. Este proceso sig- nificó, por lo tanto: • Reclasificar registros de flujo entre los determinantes del superávit/déficit en el balance de operaciones de gobierno, transacciones de activos y pasivos financieros y el estado de otros flujos económicos. • Integrar a las estadísticas del Gobierno Central transacciones extrapresupuestarias que corresponden a instituciones de dicho nivel de gobierno. • Redenominar los subtítulos presupuestarios de acuerdo a la nomenclatura del MEFP 2001 y adecuar consecuentemente el clasificador presupuestario. El cuadro 1 de este anexo resume los ajustes correspondientes a los primeros dos puntos. En el eje vertical de dicho cuadro se incluyen todos los subtítulos que se consideraban en el anterior clasificador presupuestario, en la posición que anteriormente ocupaban como determinantes o fuentes de financiamiento del balance fiscal. En la última parte se incluyen las operaciones extrapresupuestarias anteriormente no incluidas en las estadísticas del gobierno central. El cuadro muestra cómo cada una de estas operaciones se clasifica en los principales agregados de la nueva estructura sobre base devengada, recomendada en el MEFP 2001. Como puede apreciarse en dicho cuadro, los principales cambios que involucró el paso al nue- vo sistema fueron los siguientes: a. Operaciones que se excluyeron de los ingresos corrientes • Ganancias de capital en privatizaciones: Corresponden a flujos que afectan la variación ANEXOS patrimonial neta, pero que no corresponden a operaciones gubernamentales, por lo que deben clasificarse en el estado de otros flujos económicos. • Giro de recursos del Fondo de Estabilización del Precio del Cobre: Corresponde a tran- sacciones de activos financieros -depósitos en el FEC- que pasaron a clasificarse como financiamiento en el estado de operaciones de gobierno. b. Operaciones que se incluyeron en los ingresos corrientes • Operaciones del Fondo de Estabilización del Precio del Petróleo: Se registran como una cifra neta en ingresos extrapresupuestarios del Gobierno Central. • Transferencias de Codelco Ley Nº13.196: Corresponden a los aportes de Codelco a las Fuerzas Armadas en virtud de la Ley Reservada del Cobre. Este ajuste permitió generar con- sistencia con los gastos por transferencias al Gobierno Central registrados en la contabilidad de Codelco. Dirección de Presupuestos 145 • Intereses percibidos Ley Nº13.196: Corresponde a ingresos extrapresupuestarios obteni- dos por instituciones del Gobierno Central (Fuerzas Armadas). c. Operaciones que se excluyeron de los gastos corrientes • Acumulación de recursos en el Fondo de Estabilización del Precio del Cobre: Corres- ponde a transacciones de activos financieros -depósitos en el FEC- que pasaron a clasifi- carse como financiamiento en el estado de operaciones de gobierno. • Pago de Bonos de Reconocimiento: Corresponde a la extinción de un pasivo financiero distinto de deuda, que se clasificó con signo negativo como pasivo neto incurrido. d. Operaciones que se incluyeron en los gastos corrientes • Intereses devengados Bonos de Reconocimiento: Corresponden a los intereses devenga- dos por el stock de Bonos de Reconocimiento emitidos y no pagados, en virtud del artículo 9º transitorio del D.L. Nº3.500, de 1980. • Intereses y otros gastos financieros Ley Nº13.196: Corresponden a gastos extrapresu- puestarios efectuados por instituciones del Gobierno Central (Fuerzas Armadas). • Gastos en bienes y servicios Ley Nº13.196: Corresponden a gastos extrapresupuestarios efectuados por instituciones del Gobierno Central (Fuerzas Armadas). • Inversión real Ley Nº13.196: Corresponde a adquisición de armas y sistemas para dispa- rar armas que, de acuerdo al MEFP 2001, deben clasificarse como gastos, en este caso de instituciones del Gobierno Central (Fuerzas Armadas). ANEXOS 146 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Cuadro 1 ESTADO DE OPERACIONES DE GOBIERNO Transacciones que Afectan Transaciones en Activos no Transacciones en Activos ESTADO el Patrimonio Neto Financieros Financieros DE OTROS Adquisición FLUJOS Adquisición neta de Pasivos netos ECONÓMICOS Ingreso Gasto Venta Bruta activos incurridos financieros INGRESOS CORRIENTES Ingresos de operación - Ganancias de capital privatizaciones xxx - Otros ingresos de operación xxx Imposiciones previsionales xxx Ingresos tributarios netos xxx Cobre neto de FCC - Excedentes xxx - Impuesto a la renta y otros xxx - Giro/acumulación FEC xxx (-) Transferencias xxx Otros Ingresos xxx GASTOS CORRIENTES Personal xxx Bienes y servicios xxx Prestaciones previsionales - Bonos de reconocimiento xxx (-) - Otras prestaciones xxx Intereses deuda pública - Interna xxx - Externa xxx Transferencias corrientes xxx Otros xxx INGRESOS DE CAPITAL Venta de activos - Físicos xxx - Financieros xxx (-) Recuperación de préstamos xxx (-) GASTOS DE CAPITAL Inversión real xxx Inversión financiera - Concesión de préstamos xxx (+) - Compra títulos y valores xxx (+) ANEXOS Transferencias de capital xxx SUPERÁVIT/DÉFICIT TOTAL FINANCIAMIENTO Endeudamiento externo neto xxx (+) Endeudamiento interno neto xxx (+) Variación de caja y otros xxx (+) OPERACIONES EXTRAPRESUPUESTARIAS Intereses devengados bonos de reconocimiento xxx Intereses capitalizados Banco Central xxx Fondo del Petróleo - Impuestos xxx - Subsidios xxx - Acumulación/desacumulación fondos xxx (+) Ley Nº 13.196 - Transferencias Codelco xxx - Gastos bienes y servicios xxx - Inversión xxx - Endeudamiento neto xxx (+) Dirección de Presupuestos 147 e. Operaciones que se excluyeron de la cuenta de capital • Venta de títulos y valores: Corresponde a transacciones de activos financieros. • Recuperación de préstamos: Corresponde a transacciones de activos financieros. f. Otros ajustes Adelanto de pagos de gobierno: En los años anteriores a 2003 se registraron operaciones que significaron adelantar algunos pagos del gobierno respecto de su plazo programado de desembolso. Dichas operaciones correspondieron, en particular, al anticipo de la devolución de impuestos de 2001 para el segundo semestre de 2000, y el pago anticipado de intereses al Banco Central en diversos años. Para asegurar consistencia en la aplicación de los principios contables del nuevo sistema, se ha revertido el impacto de dichas operaciones. Intereses capitalizados en deuda con el Banco Central: Corresponden a los intereses en exceso de un 2% de pagarés de Tesorería en poder del Banco Central que la primera está auto- rizada a capitalizar, los que se deben incluir en el estado de otros flujos económicos como un determinante de la variación patrimonial neta que no proviene de operaciones de gobierno. Dado que el conjunto de ajustes anteriores -excepto el último- están formulados en relación a las operaciones que determinan el superávit/déficit del gobierno central, debe entenderse que éstas a la vez modifican este último agregado. g. Redefinición del clasificador presupuestario El cuadro 2 presenta la adaptación del registro de la ejecución presupuestaria a la contabilidad sobre base devengada desde la perspectiva de las estadísticas fiscales, la que se implementó a contar de 2005, tanto en lo que respecta a la utilización de las nuevas categorías de registro presupuestario como en la aplicación de la base devengada para registrar las operaciones. Dicho cuadro incluye los conceptos principales que se incluyen en el balance de operaciones de gobierno, apoyándose para este efecto en las definiciones del MEFP 2001. Para comprender adecuadamente el contenido de los nuevos “subtítulos” se incluye una descripción general y una comparación con los subtítulos anteriores. ANEXOS 148 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Cuadro 2: Bases del nuevo clasificador presupuestario Dirección de Presupuestos Concepto Definición Comparación con Clasificador Anterior Transacciones que afectan al patrimonio neto Ingresos Comprende los ingresos recaudados exclusivamente por el Estado (Impuestos), aquellos derivados del movimiento tributario del período (Sistema de Pago de Impuestos) y los Ingresos tributarios netos asociados a la propiedad que ejerce el Estado sobre determinados bienes y a las autorizaciones Mismo concepto. que otorga para la realización de ciertas actividades (Tributos sobre el Uso de Bienes y la Realización de Actividades). Excluye flujos desde y hacia el FEC. Incluye aportes de CODELCO por Ley Cobre bruto Traspaso de Codelco al Fisco y por Ley N°13.196. N°13.196. Comprende los ingresos constituidos por los aportes establecidos en la legislación previsional Imposiciones previsionales vigente, que perciben los organismos públicos del sistema previsional y los fondos de seguridad Mismo concepto. social. Comprende los ingresos que se perciben del sector privado, público y externo, sin efectuar contraprestación de bienes y servicios por parte de las entidades receptoras y sin cargo de Donaciones Corresponde al rubro Transferencias del anterior clasificador. devolución. Se destinan a financiar gastos corrientes (Transferencias Corrientes) o de capital (Transferencias para Gastos de Capital). Comprende intereses, dividendos y participación de utilidades, por capitales invertidos, así Rentas de la propiedad Se incluía como un ítem de ingresos de operación. como arriendos de activos fijos y activos no producidos. Este subtítulo comprende sólo las ventas de bienes y servicios. Las rentas Comprende los ingresos provenientes de la venta de bienes y servicios que son consecuencia de Ingresos de operación de propiedad se separan en un nuevo subtítulo y las contribuciones, la actividad propia de cada organismo del sector público. derechos e ingresos propios pasaron a ser parte de otros ingresos. Comprende todos los otros ingresos corrientes que se perciben y que no puedan clasificarse en Otros Ingresos los ítemes anteriores, tales como Fondos de Terceros, Operaciones de Cambio, Recuperaciones Excluye donaciones. Incluye contribuciones, derechos e ingresos propios. y Reembolsos por Licencias Médicas, Multas y Sanciones Pecuniarias. 149 ANEXOS ANEXOS 150 Concepto Definición Comparación con Clasificador Anterior Gastos Comprende todos los gastos por concepto de remuneraciones y de aportes patronales para el Personal Mismo concepto. pago del personal en actividad. Comprende los gastos por adquisiciones de bienes de consumo y servicios no personales Bienes y servicios de consumo Mismo concepto. necesarios para el cumplimiento de las funciones y actividades. Comprende los intereses generados por la tenencia de pasivos financieros tanto internos como Intereses externos. Se incluyen como ítem de los subtítulos Servicio de la Deuda y Aporte Fiscal para Incluye intereses devengados por Bonos de Reconocimiento. Servicio de la Deuda. Comprende los gastos correspondientes a donaciones u otras transferencias corrientes, que no Corresponde a las anteriores transferencias corrientes excepto la Aplicación de Subsidios y donaciones representan la contraprestación de bienes y servicios, y cuyos importes no son reintegrados por Fondos de Terceros, las Compensaciones por Daños a Terceros y los Íntegros al Fisco, los beneficiarios. que pasan a otros gastos. Comprende los gastos por prestaciones de seguridad social (jubilaciones, pensiones, montepíos, etc.), prestaciones asistenciales (subsidios de cesantías, asignaciones familiares, etc.), y Prestaciones previsionales Se excluye el pago de los Bonos de Reconocimiento. prestaciones sociales del empleador (indemnizaciones de cargo fiscal, beneficios médicos, etc.). Los Otros Gastos Corrientes incluyen transferencias que no son donaciones ni Comprende todos los otros gastos corrientes que se realicen y que no puedan clasificarse en los subsidios, tales como Aplicación de Fondos de Terceros y Compensaciones por Daños Otros ítemes anteriores, tales como Integros al Fisco, Aplicación Fondos de Terceros, Compensación a Terceros e Íntegros al Fisco. Ambos subtítulos estaban incluidos como ítem en por Daños a Terceros y/o a la Propiedad, y 2% Constitucional. Transferencias Corrientes. Adquisición neta de activos no financieros Comprende los ingresos provenientes de la venta de activos físicos y de la venta de activos Se creó el subtitulo Ventas de Activos no Financieros, ya que antes era un ítem de Venta de Activos Físicos intangibles (Ventas de Activos no Financieros). Ventas de Activos. Comprende los gastos para formación de capital y compra de activos físicos existentes El anterior subtítulo Inversión Real se reclasificó en dos: Adquisición de Activos no Inversión (Adquisición de Activos no Financieros) y los gastos que deban incurrirse para la ejecución de Financieros e Iniciativas de Inversión. proyectos de inversión y estudios básicos relacionados con éstos (Iniciativas de Inversión). Comprende todo desembolso financiero destinado al sector privado, público y externo, que Transferencias de Capital no supone la contraprestación de bienes o servicios, y cuyo importe no es reintegrado por los Se eliminó el ítem Inversión Regional de Asignación Local. beneficiarios, destinado a gastos de inversión o a la formación de capital. Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 Concepto Definición Comparación con Clasificador Anterior Adquisición neta de activos financieros Dirección de Presupuestos Comprende los egresos netos de recuperación realizados por otorgamiento de préstamos Se crea el subtítulo correspondiente, ya que antes era un ítem de Inversión Préstamos directos a corto y largo plazo al sector privado, público y externo. Financiera. Títulos y valores Comprende la compra neta de ventas de acciones, bonos y otros valores. Anteriormente ítem del subtítulo Inversión Financiera. Comprende las variaciones producidas por la conversión de monedas que se generan en las Operaciones de Cambio Mismo concepto. transacciones de los organismos públicos. Caja Variación de disponible Mismo concepto. Variación en los saldos de Fondo de Compensación Cobre y Fondo de Estabilización del Precio Fondo Compensación Cobre y FEPP Anteriormente en Ingresos Cobre Neto. del Petróleo. Anticipo de gastos Para corregir pagos realizados antes de su vencimiento. Mismo concepto. Pasivo netos incurridos Corresponde a los recursos originados en la colocación de bonos y otros títulos públicos en el Endeudamiento Externo Neto exterior y en la obtención de préstamos de gobiernos extranjeros y organismos internacionales, Mismo concepto. a corto y largo plazo. Corresponde a la colocación de bonos y otros títulos públicos en el país, obtención de Endeudamiento Interno Neto Mismo concepto. préstamos del sector público y privado y créditos de proveedores, a corto y largo plazo. Bonos de Reconocimiento Corresponde a los pagos efectivos menos los intereses devengados. Anteriormente gasto corriente. 151 ANEXOS ANEXO 3: COBERTURA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DE LAS EROGACIONES DEL GOBIERNO CENTRAL TOTAL1 FUNCIONES REFERENCIA 701 Servicios Públicos Generales 7011 Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fiscales, Asuntos Exteriores 01 Presidencia de la República Total Presidencia de la República Menos: Programa Elige Vivir Sano a Salud, Servicios de Salud Pública 02 Congreso Nacional 04 Contraloría General de la República 05 05 01 Subdere: Cuota Organismos Internacionales 05 05 02 Fortalecimiento Gestión Subnacional 05 05 03 Compensación por Viviendas Sociales (Transferencia) 05 05 03 Compensación por Predios Excentos (Transferencia) 05 05 03 Fondo Incentivo al Mejoramiento de la Gestión Municipal (Transferencia) 05 10 01 Ministerio del Interior y Seguridad Pública; Subsecretaría del Interior Total Subsecretaría del Interior Menos: Asistencia Social (ORASMI) a Protección Social, Protección Social n.e.p. Becas a Ayuda Económica Exterior Gastos para Elecciones a Servicios Públicos Generales n.e.p. Programa de Derechos Humanos a Exclusión Social Para Atender Situaciones de Emergencia a Protección Social, Protección Social n.e.p. 05 10 02 Red de Conectividad del Estado 05 02 Servicio de Gobierno Interior 05 07 Agencia Nacional de Inteligencia 06 Ministerio de Relaciones Exteriores Total Ministerio de Relaciones Exteriores Menos: Promoción de Exportaciones a Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Instituto Antártico Chileno a Servicios Públicos Generales, Investigación Básica Dirección Gral. de Relaciones Ec. Int.; Certificación de Origen a Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General (Transferencia) Dirección Gral. de Relaciones Ec. Int.; Defensa Comercial a Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General (Transferencia) 08 Ministerio de Hacienda ANEXOS Total Ministerio de Hacienda Menos: Tribunales Tributarios y Aduaneros(Transferencia) a Orden Público y Seguridad, Tribunales de Justicia Sistema Integrado de Comercio Exterior Sicex a Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Tribunal de Compras Públicas(Transferencia) a Orden Público y Seguridad, Tribunales de Justicia Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras a Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Superintendencia de Casinos de Juegos a Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Dirección Nacional de Servicio Civil a Servicios Públicos Generales, Servicios Generales Consejo de Defensa del Estado a Orden Público y Seguridad, Tribunales de Justicia 11 25 01 Ministerio Defensa N. Estado Mayor Conjunto. Fdo.Misiones de Paz 20 Ministerio Secretaría General de Gobierno Total Ministerio Secretaría General de Gobierno Menos: a Actividades Recreativas, Cultura y Religión, Servicios Instituto Nacional de Deportes Recreativos y Deportivos Consejo Nac.de Televisión;Fondo de Apoyo a Programas Culturales a Actividades Recreativas, Cultura y Religión, Servicios (Transferencia) Culturales Consejo Nac.de Televisión;Fondo Antena y Medios de Recepción a Asuntos Económicos, Comunicaciones Satelital (Transferencia) 152 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 FUNCIONES REFERENCIA 22 Ministerio Secretaría General de la Presidencia Total Ministerio Secretaría General de la Presidencia Menos: Modernización y Gobierno Electrónico a Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 50 01 03 Tribunal Constitucional 50 01 03 Aporte de Capital a Organismos Financieros Internacionales. 50 01 03 Consejo para la Transparencia 50 01 03 Transferencias a Municipalidades 50 01 03 Aporte Bonificación Personal Municipal Zonas Extremas Ley N° 20.198 7012 Ayuda Económica Exterior 05 10 01 Subsecretaría del Interior: Becas (Transferencia) 7013 Servicios Generales 07 07 Instituto Nacional de Estadísticas 08 15 Dirección Nacional de Servicio Civil 10 02 Servicio de Registro Civil e Identificación 12 02 02 Dirección General de Obras Públicas, Dirección de Arquitectura 14 Ministerio de Bienes Nacionales 7014 Investigación Básica 06 04 Instituto Antártico Chileno 09 08 Comisión Nacional de Investigación Científica y Tecnológica 7016 Servicios Públicos Generales n.e.p. 05 03 Servicio Electoral 05 10 01 Gastos para Elecciones 50 01 03 Tribunal Calificador de Elecciones 50 01 03 Tribunales Electorales Regionales 50 01 03 Reembolso Gasto Electoral Candidatos Ley N°19.884 50 01 03 Cumplimiento Sentencias Ejecutoriadas 50 01 03 Indemnización Bienes Confiscados 50 01 03 Bono Extraordinario Vocales de Mesa 7017 Transacciones de la Deuda Pública Ppto Nacional Servicio de la Deuda Pública: Intereses Ppto Nacional Servicio de la Deuda Pública: Otros Gastos Financieros 702 Defensa 7021 Defensa Militar 11 Ministerio de Defensa Total Ministerio de Defensa ANEXOS Menos: Organismos de Salud del Ejército a Salud, Servicios Hospitalarios a Defensa, Investigación y Desarrollo Relacionados con la Organismos de Industria Militar Defensa Instituto Geográfico Militar a Asuntos Económicos Comerciales y Laborales Estado Mayor Conjunto. Fdo.Misiones de Paz a Servicios Públicos Generales, Organismos Ejecutivos Servicio Hidrográfico y Oceanográfico de la Armada a Asuntos Económicos Comerciales y Laborales Dirección General de Aeronática Civil a Asuntos Económicos, Transporte Servicio Aerofotogramétrico de la FACH a Asuntos Económicos Comerciales y Laborales Dirección de Sanidad de la Armada a Salud, Servicios Hospitalarios Dirección General de Territorio Marítimo a Asuntos Económicos, Transporte Organismos de Salud de la Fuerza Aérea de Chile a Salud, Servicios Hospitalarios Ley N°13.196 (Ley Reservada) Dirección de Presupuestos 153 FUNCIONES REFERENCIA 7024 Investigación y Desarrollo relacionados con la Defensa 11 04 Organismos de Industria Militar 703 Orden Público y Seguridad 7031 Servicios de Policía 05 31 Carabineros de Chile 05 33 Policía de Investigaciones de Chile Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Cuotas a Organismos Internacionales (Transferencia) Fiscales, Asuntos Exteriores Fondo Recuperación de Ciudades a Vivienda y Servicios Comunitarios; Desarrollo Comunitario Recuperación y Desarrollo Urbano Valparaíso a Vivienda y Servicios Comunitarios; Desarrollo Comunitario a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7032 Servicios de Protección contra Incendios 05 10 04 Bomberos de Chile 7033 Tribunales de Justicia 03 Poder Judicial 08 01 06 Tribunales Tributarios y Aduaneros (Transferencia) 08 07 01 Tribunal de Compras Públicas(Transferencia) 08 30 Consejo de Defensa del Estado 10 Ministerio de Justicia Total Ministerio de Justicia Menos: Gendarmería de Chile a Orden Público y Seguridad, Prisiones Servicio Nacional de Menores a Protección Social, Familia e Hijos Secretaría y Adm. Gral. de Justicia, Subsidio Concesiones a Orden Público y Serguridad, Prisiones Servicio de Registro Civil e Identificación a Servicios Públicos Generales, Servicios Generales 23 Ministerio Público Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores Transferencia del Tesoro Público a Justicia (Provisión Financiamientos 50 01 03 Comprometidos) 7034 Prisiones 10 04 Gendarmería de Chile ANEXOS 10 01 01 Subsidio Concesiones 7036 Orden Público y Seguridad n.e.p. 05 08 01 Subsecretaría de Prevención del Delito Total Subsecretaría de Prevención del Delito Menos: Programas Comunales y de Barrio a Protección Social, Protección Social n.e.p. Centros Regionales de Atención y Orientación a Víctimas a Protección Social, Protección Social n.e.p. 704 Asuntos Económicos 7041 Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 06 02 01 Dirección Gral. de Relaciones Ec. Int.; Certificación de Origen (Transferencia) 06 02 01 Dirección Gral. de Relaciones Ec. Int.; Defensa Comercial (Transferencia) 06 02 02 Promoción de Exportaciones 07 01 01 Subsecretaría de Economía y Empresas de Menor Tamaño Menos: Empresas de Abastecimiento Zonas Aisladas (Transferencia) a Asuntos Económicos, Transporte 154 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 FUNCIONES REFERENCIA 07 02 Servicio Nacional del Consumidor 07 08 Fiscalía Nacional Económica 07 21 Comité de Inversiones Extranjeras 07 23 Instituto Nacional de Propiedad Industrial 08 01 07 Sistema Integrado de Comercio Exterior SICEX 08 08 Superintendencia de Valores y Seguros 08 11 Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras 08 17 Superintendencia de Casinos de Juego 11 19 Instituto Geográfico Militar 11 20 Servicio Hidrográfico y Oceanográfico de la Armada de Chile 11 22 Servicio Aerofotogramétrico de la Fuerza Aérea de Chile 15 01 Subsecretaría del Trabajo Total Subsecretaría del Trabajo Menos: Programa Pro Empleo a Protección Social, Desempleo 15 02 Dirección del Trabajo 22 01 04 Modernización y Gobierno Electrónico 50 01 03 Tribunal de Defensa de la Libre Competencia 7042 Agricultura, Silvicultura, Pesca y Caza 07 01 01 Instituto de Fomento Pesquero (Transferencia) 07 03 Subsecretaría de Pesca 07 04 Servicio Nacional de Pesca 07 06 01 Subvención Primas Seguro Agrícola (Transferencia) 12 02 03 Dirección de Obras Hidraulicas 13 Ministerio de Agricultura Total Ministerio de Agricultura Menos: a Protección del Medio Ambiente, Protección a la Diversida Corporación Nacional Forestal Biológica y del Paisaje a Asuntos Económicos, Investigación y Desarrollo Relacionado Investigación e Innovación Tecnológica Silvoagropecuaria con Asuntos Económicos a Protección del Medio Ambiente, Protección a la Diversida Programa Gestión y Conservación de Recursos Naturales Renovables Biológica y del Paisaje 13 05 05 Gestión Forestal 50 01 02 Bonificación Forestal DL 701 de 1974 50 01 02 Bonificación Inversión Riego y Drenaje Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y ANEXOS Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7043 Combustibles y Energía 24 Ministerio de Energía Menos: a Asuntos Económicos, Investigación y Desarrollo Relacionado Apoyo al Desarrollo de Energías Renovables no Convencionales con Asuntos Económicos 50 01 02 Subsidio de Tarifas Eléctricas Art.151 DFL N° 4 (2006) Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7044 Minería, Manufacturas y Construcción 17 Ministerio de Minería Total Ministerio de Minería Menos: a Protección Social, Investigación y Desarrollo Relacionados Red Nacional de Vigilancia Volcánica con Protección Social Dirección de Presupuestos 155 FUNCIONES REFERENCIA Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7045 Transporte 07 01 01 Empresas de Abastecimiento Zonas Aisladas (Transferencia) 11 07 Dirección General de Territorio Marítimo 11 21 Dirección General de Aeronáutica Civil 12 01 Secretaría y Administración General, Ministerio de Obras Públicas 12 02 Total Dirección General de Obras Públicas Menos: Dirección de Arquitectura a Servicios Públicos Generales, Servicios Generales Dirección de Obras Hidraulicas a Asuntos Económicos, Agricultura, Silvicultura, Pesca y Caza Agua Potable Rural a Vivienda y Servicos Comunitarios, Abastecimiento de Agua 18 01 01 IVA Concesiones Transantiago (Transferencia) 19 Ministerio de Transportes Total Ministerio de Transportes y Telecomunicaciones Menos: Subsecretaría de Telecomunicaciones a Asuntos Económicos, Comunicaciones Fondos para Indemnizaciones Empresa de los Ferrocarriles del a Protección Social, Desempleo Estado 50 01 02 Reembolso a Propietarios de Vehículos Ley N° 20.630 05 61 a 73 Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7046 Comunicaciones 19 02 Subsecretaría de Telecomunicaciones 20 02 01 Fondo Antena y Medios de Recepción Satelital (Transferencia) Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7047 Otras Industrias 07 09 Servicio Nacional de Turismo 07 24 Subsecretaría de Turismo 7048 Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos 07 01 Subsecretaría de Economía y Empresas de Menor Tamaño ANEXOS Menos: Subsecretaría de Economía y Empresas de Menor Tamaño (Programa 01) a Asuntos Económicos Comerciales y Laborales 07 06 Corporación de Fomento de la Producción Menos: Subvención Primas Seguro Agrícola (Transferencia) a Asuntos Económicos;Agricultura, Silvicultura, Pesca y Caza 07 16 Servicio de Cooperación Técnica 07 19 Comité Innova Chile 12 05 Instituto Nacional de Hidráulica 13 01 02 Investigación e Innovación Tecnológica Silvoagropecuaria 24 01 03 Apoyo al Desarrollo de Energías Renovables no Convencionales 7049 Asuntos Económicos n.e.p. 12 04 Dirección General de Aguas 50 01 02 Bonificación Contratación Mano de Obra DL 889/75 y Otras 50 01 02 Bonif.Región XII y Antártica Chilena, y Subsidio Isla de Pascua 50 01 02 Fondo de Fomento y Desarrollo de las Regiones Extremas 156 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 FUNCIONES REFERENCIA 50 01 02 Beneficio Ley N°20.330 para Deudores Crédito Universitario 50 01 03 Reintegro Simplificado Gravámenes a Exportadores 50 01 03 Otras Devoluciones 50 01 03 Beneficio Ley N° 20.661 para Trabajadores Portuarios Eventuales 50 01 03 Transferencias y Devoluciones Varias 50 01 03 Tarifas de Cargo Fiscal en Acuerdos, Convenios o Tratados Internacionales Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 705 Protección del Medio Ambiente 7053 Reducción de la Contaminación 25 02 01 Servicio de Evaluación Ambiental 50 01 02 Bonificación Permiso de Circulación Vehículos Híbridos 50 01 03 Tribunales Ambientales 7054 Protección a la diversidad Biológica y del Paisaje 13 04 08 Programa Gestión y Conservación de Recursos Naturales Renovables 13 05 Corporación Nacional Forestal 21 06 01 Protección del Medio Ambiente y Recursos Naturales (Transferencia) 50 01 02 Bosque Nativo Ley N° 20.283 7056 Protección del Medio Ambiente n.e.p. 13 05 06 Programa de Arborización Urbana 25 01 01 Subsecretaría del Medio Ambiente 25 03 01 Superintendencia del Medio Ambiente 706 Vivienda y Servicios Comunitarios 7061 Urbanización 05 05 03 Programa de Mejoramiento de Barrios (Transferencia) 18 01 01 Subsecretaría de Vivienda y Urbanismo Menos: Fundación Nacional para la Superación de la Pobreza (Transferencia) a Protección Social n.e.p. IVA Concesiones Transantiago (Transferencia) a Asuntos Económicos, Transporte Subsidios Transferrencias de Capital a Protección Social, Vivienda 18 01 03 Dirección de Proyectos Urbanos 18 01 04 Recuperación de Barrios Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y ANEXOS Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7062 Desarrollo Comunitario 05 05 01 Subsecr.Desarrollo Regiona; Oficina Fondo Recuperación de Ciudades 05 05 01 Recuperación y Desarrollo Urbano Valparaíso 05 05 03 Fondo Recuperación de Ciudades 7063 Abastecimiento de Agua 12 02 12 Agua Potable Rural 12 07 Superintendencia de Servicios Sanitarios 50 01 02 Subsidio Agua Potable Ley 18.778 Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores Dirección de Presupuestos 157 FUNCIONES REFERENCIA 707 Salud 7071 Productos, Útiles y Equipos Médicos 16 20 a 52 Ayudas Económicas y Otros Pagos Preventivos (Transferencia) 7072 Servicios para Pacientes Externos 16 02 03 Convenios de Provisión Prestaciones Médicas (Transferencia) 7073 Servicios Hospitalarios 11 03 Organismos de Salud del Ejército 11 08 Dirección de Sanidad de la Armada 11 11 Organismos de Salud de la Fuerza Aérea de Chile 05 32 Hospital de Carabineros 16 02 03 Bono Auge (Transferencia) 16 10 01 Subsecr. Redes Asistenciales, Subsecretaría 16 10 02 Subsecr. Redes Asistenciales, Inversión Sectorial de Salud 16 20 a 52 Servicios de Salud Total Servicios de Salud Menos: Centros de Prevención Alcoholismo y Drogadicción (Transferencia) a Salud, Servicios de Salud Pública Ayudas Económicas y Otros Pagos Preventivos (Transferencia) a Salud, Productos, Útiles y Equipos Médicos 16 05 Central de Abastecimiento Sist. Nacional Servicios de Salud 50 01 03 Prestaciones de Bienestar a Funcionarios Municipales de la Salud Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7074 Servicios de Salud Pública 01 01 01 Programa Elige Vivir Sano (Transferencia) 16 09 01 Progr.Nacional Alimentación Complementaria (Transferencia) Progr.Nacional Alimentación Complementaria Adulto Mayor (Transferencia) Programa Ampliado Inmunizaciones (Transferencia) Centros de Prevención Alcoholismo y Salud Mental 16 04 Instituto de Salud Pública 7076 Salud n.e.p. 16 09 Subsecretaría de Salud Pública Total Subsecretaría de Salud Pública Menos: Progr.Nacional Alimentación Complementaria (Transfer.) a Salud, Servicios de Salud Pública ANEXOS Progr.Nacional Alimentación Complementaria Adulto Mayor (Transfer.) a Salud, Servicios de Salud Pública Programa Ampliado Inmunizaciones (Transferencia) a Salud, Servicios de Salud Pública Subsidio de Reposo Preventivo (Transferencia) a Protección Social; Enfermedad e Incapacidad Subsidio de Enfermedad y Medicina Curativa (Transferencia) a Protección Social; Enfermedad e Incapacidad Subsidio por Accidentes del Trabajo (Transferencia) a Protección Social; Enfermedad e Incapacidad Subsidio de Reposo Maternal, Art. 196 Cod. Del Trabajo a Protección Social; Familia e Hijos 16 02 Fondo Nacional de Salud Menos: Convenios de Provisión Prestaciones Médicas (Transferencia) a Salud, Servicios para Pacientes Externos Bono Auge (Transferencia) a Salud, Servicios Hospitalarios Venta Electrónica Bonos Fonasa 16 11 01 Superintendencia de Salud 158 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 FUNCIONES REFERENCIA 708 Actividades Recreativas, Cultura y Religión 7081 Servicios Recreativos y Deportivos 18 02 Parque Metropolitano 20 03 Instituto Nacional de Deportes Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores 7082 Servicios Culturales 09 05 Dirección de Bibliotecas, Archivos y Museos 09 16 Consejo Nacional de la Cultura y las Artes 20 02 01 Fondo de Apoyo a Programas Culturales 21 06 01 Programa Apoyo Fondo Cultura Indígena (Transferencia) 709 Educación 7091 y 7092 Enseñanza Preescolar, Enseñanza Primaria y Enseñanza Secundaria 09 01 01 Subsecretaría de Educación, Convenio INTEGRA 09 01 11 Recursos Educativos 09 01 20 Subvenciones a Establecimientos Educacionales 09 01 21 Gestión de Subvenciones a Establecimientos Educacionales 09 02 Superintendencia de Educación 09 03 Agencia de la Calidad de la Educación 09 11 Junta Nacional de Jardines Infantiles 09 01 02 Programa de Infraestructura Educacional 09 01 08 Supervisión e Inspecc.Establecimientos Educac.Subvencionados Gobiernos Regionales y Subsecretaría de Desarrollo Regional y 05 61 a 73 Administrativo. Menos: a Organismos Ejecutivos y Legislativos, Asuntos Financieros y Fortalecimiento Gestión Subnacional Fiscales, Asuntos Exteriores Transferencia del Tesoro Público a Establecimientos Educacionales 50 01 03 (Provisión Financiamientos Comprometidos) 50 01 03 Aporte Bonificación a personal Educación Zonas extremas Ley N° 20.313 7094 Enseñanza Terciaria 09 01 30 Educación Superior 09 01 31 Gastos de Operación de Educación Superior 09 13 Consejo de Rectores Transferencia del Tesoro Público a Universidades (Provisión 50 01 03 Financiamientos Comprometidos) 7095 Enseñanza no Atribuible a Ningún Nivel ANEXOS 09 01 04 Desarrollo Curricular y Evaluación 09 15 Consejo Nacional de Educación 7096 Servicios Auxiliares de la Educación 09 01 32 Becas Chile 09 09 Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas 7098 Enseñanza n.e.p. Subsecretaría de Educación 09 01 01 Total Subsecretaría de Educación Programa 01 Menos: Subsecretaría de Educación, Convenio INTEGRA a Enseñanza Preescolar, Primaria y Secundaria 09 01 03 Mejoramiento de la Calidad de la Educación 09 02 01 Superintendencia de Educación 09 03 01 Agencia de Calidad de la Educación 710 Protección Social 7101 Enfermedad e Incapacidad 16 09 01 Subsidio de Reposo Preventivo (Transferencia) 16 09 01 Subsidio de Enfermedad y Medicina Curativa (Transferencia) 16 09 01 Subsidio por Accidentes del Trabajo (Transferencia) 50 01 02 Otros Subsidios (Teletón) Dirección de Presupuestos 159 FUNCIONES REFERENCIA 7102 Edad Avanzada 15 09 Instituto de Previsión Social Menos: Bono de Reconocimiento IPS 15 13 Caja de Previsión de la Defensa Nacional 15 14 Dirección de Previsión de Carabineros de Chile 21 08 Servicio Nacional del Adulto Mayor 50 01 03 Prestaciones Previsionales Fiscales Intereses Devengados Bono de Reconocimiento 50 01 03 Bonificación al Ahorro Previsional Voluntario 7104 Familia e Hijos 21 04 01 Fundación de la Familia 10 07 Servicio Nacional de Menores 16 09 01 Subsidio de Reposo Maternal, Art. 196 Cod. del Trabajo 21 01 06 Sistema de Protección Integral a la Infancia 50 01 02 Fondo Único de Prestaciones Familiares, Asignación Familiar Fondo Único de Prestaciones Familiares, Reposo Maternal 50 01 02 Fondo Nacional de Subsidio Familiar Transferencia del Tesoro Público a Sename (Provisión Financiamientos 50 01 03 Comprometidos) 7105 Desempleo 15 01 03 Subsecretaría del Trabajo. Programa ProEmpleo 19 01 02 Empresa Ferrocarriles del Estado, Fondos para Indemnizaciones 50 01 02 Fondo Único de Prestaciones Familiares, Subsidio Cesantía 50 01 02 Subsidio de Cesantía art. 69 DFL N° 150/81 50 01 03 Aporte Fondo Cesantía Solidario 50 01 03 Bonificación Retiro Voluntario Funcionarios Municipales 7106 Vivienda 18 01 01 Subsidios Transferrencias de Capital 18 01 02 Programa Aldeas y Campamentos 18 21 a 33 Servicios Regionales de Vivienda y Urbanismo 7107 Exclusión Social 21 01 01 Programa Noche Digna (Transferencia) 21 01 01 Programa Comisionado Indígena (Transferencia) 05 10 01 Programa de Derechos Humanos (Transferencia) 7108 Investigación y Desarrollo relacionados con la Protección Social 21 01 01 Subsecretaría de Planificación y Cooperación Menos: ANEXOS Programa Noche Digna (Transferencia) a Protección Social, Exclusión Social Programa Comisionado Indígena (Transferencia) a Protección Social, Exclusión Social 21 09 01 Subsecretaría de Evaluación Social 17 03 02 Red Nacional de Vigilancia Volcánica 7109 Protección Social n.e.p. 05 10 01 Asistencia Social (ORASMI) 05 10 01 Para Atender Situaciones de Emergencia (Transferencia) Servicio Nacional para Prevención y Rehabilitación Consumo de Drogas y 05 09 Alcohol 05 08 01 Programas Comunales y de Barrios (asignación) 05 08 01 Centros Regionales de Atención y Orientación a Víctimas 05 04 Oficina Nacional de Emergencia 05 30 Fondo Social 15 03 Subsecretaría de Previsión Social 15 04 Dirección General de Crédito Prendario 15 05 Servicio Nacional de Capacitación y Empleo 160 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 FUNCIONES REFERENCIA 15 06 Superintendencia de Seguridad Social 15 07 Superintendencia de Pensiones 15 10 Instituto de Seguridad Laboral 18 01 01 Fundación Nacional para la Superación de la Pobreza (Transferencia) 21 01 04 Programa de Desarrollo Indígena 21 01 05 Sistema Chile Solidario 21 02 Fondo de Solidaridad e Inversión Social 21 04 Servicio Nacional de la Mujer Total Servicio Nacional de la Mujer Menos: Fundación de la Familia a Protección Social, Familia e Hijos 21 05 Instituto Nacional de la Juventud 21 06 Coorporación Nacional de Desarrollo Indígena Menos: a Protección del Medio Ambiente, Protección a la Diversida Protección del Medio Ambiente y Recursos Naturales (Transferencia) Biológica y del Paisaje Programa Apoyo Fondo Cultura Indígena (Transferencia) a Actividades Recreativas, Cultura y Religión, Servicios Culturales 21 07 Fondo Nacional de la Discapacidad 21 09 01 Fondo de Iniciativas para la Superación de la Pobreza (Transferencia) 50 01 02 Subvenciones 50 01 03 Transferencia a Municipalidades ley N° 20.444 50 01 03 Instituto Nacional de Derechos Humanos Nota (1) Información referida al año 2013. ANEXOS Dirección de Presupuestos 161 ANEXO 4: COBERTURA EMPRESAS PÚBLICAS EMPRESA 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 CODELCO X X X X X X X X X X ENAP X X X X X X X X X X ENAMI X X X X X X X X X X EMPRESAS PORTUARIAS 1 EMPORCHI -ARICA X X X X X X X X X X -IQUIQUE X X X X X X X X X X -ANTOFAGASTA X X X X X X X X X X -COQUIMBO X X X X X X X X X X -VALPARAISO X X X X X X X X X X -SN ANTONIO X X X X X X X X X X -SN VCTE-TALCAH. X X X X X X X X X X -PTO. MONTT X X X X X X X X X X -CHACABUCO X X X X X X X X X X -AUSTRAL X X X X X X X X X X EMPRESAS SANITARIAS 2 -ESSAT - - - - - - - - - - -ECONSSA 3 X X X X X X X X X X -EMSSAT - - - - - - - - - - -ESSCO - - - - - - - - - - -LAGO PEÑUELAS - - - - - - X X X X -ESSAM - - - - - - - - - - -ESSAR - - - - - - - - - - -EMSSA - - - - - - - - - - -ESMAG - - - - - - - - - - EFE X X X X X X X X X X CORREOS X X X X X X X X X X METRO X X X X X X X X X X POLLA X X X X X X X X X X ZOFRI X X X X X X X X X X ENACAR X X X X X X X X X X EMAZA X X X X X X X X X X ANEXOS SACOR X X X X X X X X X X COTRISA X X X X X X X X X X LA NACION X X X X X X X X X X SASIPA X X X X X X X X X X TV NACIONAL X X X X X X X X X X ASMAR - - - - - - X X X X ENAER - - - - - - X X X X FAMAE - - - - - - X X X X CASA DE MONEDA - - - - - - X X X X NOTA: 1 En 1998 Emporchi se transforma en 10 empresas portuarias autónomas. 2 Esval, Emos, Essal, Essel y Essbío fueron privatizadas. Essat, Emssat, Essco, Essam, Essar, Emssa y Esmag fueron concesionadas. A partir de diciembre del año 2004 se fusionan en una empresa de nombre Essan. 3 A contar del año 2008, mediante Decreto N° 580, ESSAN, por reforma de sus estatutos pasa a denominarse ECONSSA. 162 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ANEXO 5: ABREVIATURAS Y SIGLAS -AFP Administradora de Fondos de Pensiones -AGCI Agencia de Cooperación Internacional -BCD Bonos del Banco Central Expresados en Dólares -BCP Bonos del Banco Central Expresados en Pesos -BCU Bonos del Banco Central Expresados en Unidades de Fomento -CAPREDENA Caja de Previsión de la Defensa Nacional -CARVILE Carbonífera Victoria De Lebu -CIREN Centro de Información de Recursos Naturales -COCHICO Comisión Chilena del Cobre -CCHEN Comisión Chilena de Energía Nuclear -CONACE Consejo Nacional Para el Control de Estupefacientes -CONAMA Comisión Nacional del Medio Ambiente -CONICYT Comisión Nacional de Investigación Científica y Tecnológica -COREDES Consejos Regionales de Desarrollo -CODELCO Corporación del Cobre -COLBUN Empresa Eléctrica Colbún Machicura S.A. -CNCA Consejo Nacional de La Cultura Y las Artes -CONADI Corporación Nacional de Desarrollo Indígena -CONAPRAN Consejo Nacional de Protección a la Ancianidad -CORDAM Corporación de Ayuda al Menor -CORFO Corporación de Fomento de la Producción -CONAF Corporación Nacional Forestal -CORREOS Empresa de Correos de Chile -COTRISA Empresa Comercializadora de Trigo S.A. -CHILEDEPORTES Instituto Nacional de Deportes -DAE Dirección de Aprovisionamiento del Estado -DICREP Dirección de Crédito Prendario -DIPRES Dirección de Presupuestos -DIPRECA Dirección de Previsión de Carabineros de Chile -DIGEDER Dirección General de Deportes y Recreación -D.L. Decreto Ley -EDELAYSEN Empresa Eléctrica de Aysén S.A. -EDELNOR Empresa Eléctrica del Norte S.A. -EMPORCHI Empresa Portuaria de Chile -ENACAR Empresa Nacional del Carbón S.A. -ENAP Empresa Nacional de Petróleo -ENAMI Empresa Nacional de Minería -EMAZA Empresa de Abastecimiento de Zonas Aisladas ANEXOS -EMOS Empresa Metropolitana de Obras Sanitarias S.A. -EMPREMAR Empresa Marítima del Estado -EFE Empresa de Los Ferrocarriles del Estado -EEES Entidades Estatales de Educación Superior -EE.UU. Estados Unidos de Norteamérica -ESSR Empresas de Servicios Sanitarios Regionales -ESVAL Empresa de Obras Sanitarias de Valparaíso S.A. -FCC Fondo Compensación del Cobre -FEPP Fondo de Estabilización de Precios del Petróleo -FOSIS Fondo de Solidaridad e Inversión Social -FMI Fondo Monetario Internacional -FNDR Fondo Nacional de Desarrollo Regional -FNPA Fondo Nacional de Pensiones Asistenciales -FONADIS Fondo Nacional de la Discapacidad -FONASA Fondo Nacional de Salud -FUPF Fondo Único de Prestaciones Familiares -FACH Fuerza Aérea de Chile Dirección de Presupuestos 163 -FUNACO Fundación de Ayuda a la Comunidad -INTEGRA Fundación Nacional de Desarrollo Integral del Menor -IPC Índice del Precios Al Consumidor -IPM Índice de Precios Al Por Mayor -ISAPRES Instituciones de Salud Previsional -INDAP Instituto de Desarrollo Agropecuario -INTEC Instituto de Investigaciones Tecnológicas -IFOP Instituto de Fomento Pesquero -INP Instituto de Normalización Previsional -IREN Instituto de Recursos Naturales -INFOR Instituto Forestal - INJ Instituto Nacional de la Juventud -INE Instituto Nacional de Estadísticas -IPS Instituto de Previsión Social -ISL Instituto de Seguridad Laboral -IVA Impuesto Al Valor Agregado -JNAEB Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas -JUNJI Junta Nacional de Jardines Infantiles -LAFE Ley de Administración Financiera del Estado -LPSP Ley de Presupuestos del Sector Público -METRO Empresa de Transporte de Pasajeros Metro S.A. -MIDEPLAN Ministerio de Planificación y Cooperación -ODEPA Oficina de Estudios y Políticas Agrarias -ONEMI Oficina Nacional de Emergencia -ORASMI Organización Regional de Acción Social del Ministerio del Interior -PDBC Pagarés Descontables del Banco Central -PIB Producto Interno Bruto -PNAC Programa Nacional de Alimentación Complementaria -PRAEP Programas Alternativos de Enseñanza Preescolar -PRBC Pagarés Reajustables del Banco Central -PRODEMU Fundación Para la Promoción y Desarrollo de la Mujer -SACOR Sociedad Agrícola Sacor -SAFE Sistema de Administración Financiera del Estado -SAG Servicio Agrícola y Ganadero -SASIPA Sociedad Agrícola y de Servicios Isla de Pascua -SERCOTEC Servicio de Cooperación Técnica -SENCE Servicio Nacional de Capacitación y Empleo -SERNAGEOMIN Servicio Nacional de Geología y Minería -SERNAM Servicio Nacional de La Mujer -SENAME Servicio Nacional de Menores -SERNATUR Servicio Nacional de Turismo ANEXOS -SERNAC Servicio Nacional del Consumidor -SERVIU Servicios Regionales de Vivienda y Urbanismo -SFL Sin Fines de Lucro -SCN Sistema de Cuentas Nacionales -SCEE Sociedad Constructora de Establecimientos Educacionales -SUBDERE Subsecretaría de Desarrollo Regional y Administrativo -SUF Subsidio Único Familiar -TP Tesoro Público -TRANSMARCHILAY Empresa de Transportes Marítima Chiloé Aysén -ZOFRI Zona Franca de Iquique S.A. 164 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ANEXO 6: Catálogo de Publicaciones Estadísticas de la Dirección de Presupuestos Estadísticas Fiscales Estadísticas de las Finanzas Públicas Contenido: Series económicas de Gobierno Central, Municipalidades y Gobierno General; se- ries funcionales del Gobierno Central. Frecuencia: Anual. Disponibilidad: Edición impresa y versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). Informe Anual del Gobierno General Contenido: Series económicas de Gobierno General. Frecuencia: Anual. Disponibilidad: Versiones pdf y Excel en página web (www.dipres.gov.cl). Informe Trimestral de Ejecución Presupuestaria Contenido: Estado de Operaciones actualizado del Gobierno Central Consolidado, Presupues- tario y Extrapresupuestario. Frecuencia: Trimestral. Disponibilidad: Versiones pdf y Excel en página web (www.dipres.gov.cl). Deuda del Gobierno Central Contenido: Series de Deuda del Gobierno Central según distintas clasificaciones. Frecuencia: Trimestral. Disponibilidad: Versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). Informe Mensual de Ejecución Presupuestaria Contenido: Estado de Operaciones actualizado del Gobierno Central Presupuestario. ANEXOS Frecuencia: Mensual. Disponibilidad: Versiones pdf y Excel en página web (www.dipres.gov.cl). Informe de Activos Financieros del Tesoro Público Contenido: Participación del Tesoro Público en mercado de capitales y portafolio de activos financieros. Frecuencia: Trimestral. Disponibilidad: Versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). Informe Ejecutivo Mensual. Fondo de Estabilización Económica y Social Contenido: Portafolio por instrumento, duración y moneda de los Fondos. Frecuencia: Mensual. Disponibilidad: Versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). Dirección de Presupuestos 165 Informe Ejecutivo Mensual. Fondo de Reserva de Pensiones Contenido: Portafolio por instrumento, duración y moneda de los Fondos. Frecuencia: Mensual. Disponibilidad: Versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). Informe Trimestral. Fondo de Estabilización Económica y Social Contenido: Resumen de mercados relevantes, valor de mercado del fondo, cartera de inver- sión, rentabilidad de la cartera de inversión, otros flujos, y evolución de mercados relevantes. Frecuencia: Trimestral. Disponibilidad: Versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). Informe Trimestral. Fondo de Reserva de Pensiones Contenido: Resumen de mercados relevantes, valor de mercado del fondo, cartera de inver- sión, rentabilidad de la cartera de inversión, otros flujos, y evolución de mercados relevantes. Frecuencia: Trimestral. Disponibilidad: Versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). Informe del Fondo de Estabilización del Precio de los Combustibles Derivados de Petróleo Contenido: Aportes al fondo, saldo del fondo y “cuenta del activo” de ENAP. Frecuencia: Mensual. Disponibilidad: Versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). Estadísticas de Recursos Humanos Estadísticas de Recursos Humanos del Sector Público Contenido: Series de personal según distintas clasificaciones. Frecuencia: Anual. Disponibilidad: Edición impresa y versión pdf en página web (www.dipres.gov.cl). ANEXOS 166 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013 ANEXOS Dirección de Presupuestos 167 168 Estadísticas de las Finanzas Públicas 2004 - 2013